Bài giảng Tín dụng ngân hàng chương 2: ThS. Phạm Thanh Nhật (Chuẩn nhất)

02/02/2020

LOGO

CHƯƠNG 2

TN DNG NGN HN

ĐI VI DOANH NGHIP

GV: ThS. Phm Thanh Nht

TRƯNG ĐI HC NGÂN HNG TP.HCM

KHOA NGÂN HNG

NI DUNG

1. Cho vay tng ln

2. Cho vay theo hn mức tín dụng

3. Chit khu

4. Bao thanh ton

phamthanhnhat-buh 2

LOGO

CHO VAY TNG LN

GV: ThS. Phm Thanh Nht

TRƯNG ĐI HC NGÂN HNG TP.HCM

KHOA NGÂN HNG

NI DUNG

1. Khi nim

2. Đi tưng cho vay

3. Điu kin p dụng

4. K thut cho vay

phamthanhnhat-buh 4

1. KHI NIM

Cho vay tng ln l phương thức cho vay

m mỗi ln cho vay, tổ chức tín dụng v khch

hng thực hin thủ tục cho vay v ký kt thỏa

thun cho vay.

-Đây l phương thc cho vay theo tng

phương n kinh doanh, tng thương v mua bn,

tng ma v sn xut…

phamthanhnhat-buh 5

2. ĐI TƯNG CHO VAY

Đây l cơ s đ NH xem xt, đi chiu trưc khi

gii ngân theo nhu cu vay ca KH trong sut thi

hn cho vay.

Giá trị vật tư, hàng hóa đu vo (k c thu

GTGT)

Các khon chi phí hp l đ thực hiện phương

n sn xut kinh doanh (không bao gm chi phí

khu hao)

VD:Thu xut khu/nhập khu đề lm th tc xut nhập

khu, nu gi trị lô hng xut nhập khu đó đưc hình

thnh bằng vn vay ca NH

phamthanhnhat-buh 6

02/02/2020

3. ĐIU KIN P DNG

DN ln đu vay vn ti NH

DN có nhu cu vay tr không thưng xuyên

DN sn xut mang tính cht thi v/vng quay

vn chậm

DN có trình đ hch ton k ton, dự bo chưa

cao

phamthanhnhat-buh 7

4. K THUT CHO VAY

Cơ s cho vay

Mức cho vay

Thi hn cho vay

K hn tr n

Gii ngân

Thu n

Thanh lý hp đng

phamthanhnhat-buh 8

CƠ S CHO VAY

Phương n sn xut kinh doanh

Cc hp đng kinh t

Dự ton ti chính

Cc quy định hiện hnh

...

phamthanhnhat-buh 9

MC CHO VAY

Xc đnh nhu cu vay

Xc định tng nhu cu vn ca phương n (1):

liệt kê tt c cc chi phí hp l có liên quan đn

phương n vay vn m DN s thực hiện (tr chi

phí khu hao…)

Xc định vn tự có ca KH tham gia vo

phương n (2)

phamthanhnhat-buh 10

Xc định ngun vn khc tham gia vo phương

n (3). Cc ngun vn khc có th l:

-Ngưi mua ng tiền trưc cho DN

-Ngưi bn cho chậm tr m thi đim phi tr

rơi vo lc DN đ thu đưc tiền ca ngưi mua

-Cc khon n chim dng khc như tiền lương,

thu… chưa đn k s dng

…

Nhu cu vay vn của phương n (4)

(4) = (1) –(2) –(3)

phamthanhnhat-buh 11

Xc đnh mức cho vay

Mc cho vay l gii hn ti đa s tiền cho

vay m NH chp nhận cho KH s dng trong

khong thi gian hiệu lực ca hp đng tín dng.

phamthanhnhat-buh 12

02/02/2020

Căn c quyt định mc cho vay:

Nhu cu vay (cu)

Kh năng hon tr n ca khch hng

Gi trị ca ti sn bo đm

Cc gii hn tín dng theo luật định

Quyền phn quyt trong ni b NH

Kh năng đp ng ngun vn ca NH ti thi

đim cho vay (cung)

phamthanhnhat-buh 13

Mức cho vay ≤ Nhu cu vay

v l con s nhỏ nhtln lưt đưc xc đnh

thông qua cc yu t ni trên

THI HN CHO VAY

Thi hn cho vay l khong thi gian đưc tính

t ngy tip theo ca ngy t chc tín dng gii

ngân vn vay cho khch hng cho đn thi đim

khch hng phi tr ht n gc v li tiền vay

theo thỏa thuận ca t chc tín dng v khch

hàng.

phamthanhnhat-buh 14

K HN TR N

K hn tr n l cc khong thi gian trong

thi hn cho vay đ thỏa thuận m ti cui mỗi

khong thi gian đó khch hng phi tr mt phn

hoặc ton b n gc v/hoặc li tiền vay cho t

chc tín dng.

Mt khon vay có th có mt k hn hoặc nhiều

k hntr n

K hn tr n cui cng phi trng vi ngy đo

hn ca khon vay

phamthanhnhat-buh 15

GII NGÂN

NH gii ngân theo lịch đ nêu trong hp đng v

ph thuc vo mc đích s dng vn

Có th gii ngân nhiều ln nhưng tng s tiền

ca cc ln gii ngân không đưc vưt qu

mc cho vay đ đưc k trong hp đng

Mỗi ln gii ngân KH phi k vo giy nhận n

phamthanhnhat-buh 16

THU N

Thu n t tiền thu bn hng ca doanh nghiệp,

có th trích t ti khon tiền gi hoặc np bằng

tiền mặt.

Nu khon vay có nhiều k hn tr n, KH phi

tôn trng lịch tr n theo tng k hn

Nhìn chung, trong phương thc cho vay ny thì

qu trình gii ngân v qu trình thu n tch biệt

vi nhau

phamthanhnhat-buh 17

Mt s cch thu li phổ bin:

-Lãi thu hng tháng

-Lithu nhiều ln cng vi n gc

-Li thu mt ln vo ngy đo hn

Li tính theo phương php tích s

phamthanhnhat-buh 18

THU N

02/02/2020

Khi bên đi vay tr ht n cho ngân hng, ngân

hng s tin hnh th tc tt ton khon vay.

X l khi đn thi đim tr n bên đi vay không

tr đưc n cho ngân hng:

Cơ cu li thi hn tr n

-Điều chnh k hn tr n (trong thi hn cho

vay)

-Gia hn n (cui thi hn cho vay)

Chuyn n qu hn

phamthanhnhat-buh 19

THANH L HP ĐNG

LOGO

GV: ThS. Phm Thanh Nht

TRƯNG ĐI HC NGÂN HNG TP.HCM

KHOA NGÂN HNG

CHO VAY THEO

HN MC TÍN DNG

NI DUNG

1. Khi nim

2. Đi tưng cho vay

3. Điu kin p dụng

4. K thut cho vay

phamthanhnhat-buh 21

1. KHI NIM

Cho vay theo hn mức tín dụng (HMTD) l

phương thức cho vay m tổ chức tín dụng xc

đnh v thỏa thun với khch hng mt HMTD

đưc duy trì trong mt khong thi gian nht

đnh.

phamthanhnhat-buh 22

Hn mức tín dụng l:

Mc dư n vay ti đa đưc duy trì trong mt

thi hn nht định m ngân hng và khách hàng

đ tho thuận trong hp đng tín dng.

Gii hn cao nht quyền vay vn ngân hng

trong mt thi hn.

phamthanhnhat-buh 23

HN MC TÍN DNG

2. ĐI TƯNG CHO VAY

L nhu cu về ti sn lưu đng trong mt thi

gian nht định (thưng l mt năm)

Cc chi phí pht sinh trong qu trình sn xut

kinh doanh (không bao gm chi phí khu hao)

Vn tín dng tham gia vo ton b chu k sn

xut –kinh doanh ca doanh nghiệp,t khâu dự

trữ đn khâu sn xut, lưu thông.

Đi tưng cho vay tng hp (rng hơn cho vay

tng ln)

phamthanhnhat-buh 24

02/02/2020

3. ĐIU KIN P DNG

DN c nhu cu vay tr thưng xuyên, luân chuyn

vn nhanh v tương điổnđnh trong năm (Điu

kincn)

DN c uy tínđivới ngân hng (Điukinđủ)

Tình hình tichính lnh mnh,qunl vnhiệuqu

Hch ton, k tonkịpthiv theo đng quy định, trình

đ dự bo cao

Có uy tín trong quan hệ tíndng vingân hng, không

có n qu hn

Thựchiệnttcc quy định về thanh ton không dng

tiềnmặt

Tôn trng k luậthpđng

phamthanhnhat-buh 25

4. K THUT CHO VAY

Cơ s cho vay

Xc đnh HMTD

Gii ngân

Thu n

Thanh lý hp đng

phamthanhnhat-buh 26

CƠ S CHO VAY

Phương n sn xut kinh doanh

Cc hp đng kinh t

Dự ton lưu chuyn tiền tệ

Cc BCTC ca DN

K hoch ti chính

…

phamthanhnhat-buh 27

XC ĐNH HMTD

Dựa vo dự ton cân đi k ton

Dựa vo dự ton lưu chuyn tin t

phamthanhnhat-buh 28

DA VO D TON CÂN ĐI K TON

Bước 1: Xc đnh nhu cu VLĐ k k hoch

của doanh nghip

Thi gian thu tin bn hng =

Thi gian tn kho =

Thi gian tr tin mua hng =

phamthanhnhat-buh

Phi thu KH bq * 365

Doanh thu thun

Tn kho bq * 365

Gi vn hng bn

Phi tr bq * 365

Gi vn hng bn

Chu k ngân qu = Thi gian thu tin bn hng + Thi

gian tn kho –Thi gian tr tin mua hng

Nhu cu VLĐ =

Lưu : Khi tính ton cc ch tiêu trên phi ly s liệu ca năm k hoch

phamthanhnhat-buh

GVHB * Chu k ngân qu

365

DA VO D TON CÂN ĐI K TON

Bài giảng Tín dụng ngân hàng: Chương 2 - ThS. Phạm Thanh Nhật

Bài giảng "Tín dụng ngân hàng" Chương 2: Tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp, được biên soạn gồm các nội dung chính sau: Cho vay từng lần; cho vay theo hạn mức tín dụng; chiết khấu; Bao thanh toán. Mời các bạn cùng tham khảo!

Chủ đề:

Tài liệu liên quan

Tài liêu mới

AI tóm tắt

Giới thiệu tài liệu

Đối tượng sử dụng

Từ khoá chính

Nội dung tóm tắt

Hỗ trợ

Phương thức thanh toán

Theo dõi chúng tôi