02/02/2020
1
LOGO
CHƯƠNG 2
TN DNG NGN HN
ĐI VI DOANH NGHIP
GV: ThS. Phm Thanh Nht
TRƯNG ĐI HC NGÂN HNG TP.HCM
KHOA NGÂN HNG
NI DUNG
1. Cho vay tng ln
2. Cho vay theo hn mức tín dụng
3. Chit khu
4. Bao thanh ton
phamthanhnhat-buh 2
LOGO
CHO VAY TNG LN
GV: ThS. Phm Thanh Nht
TRƯNG ĐI HC NGÂN HNG TP.HCM
KHOA NGÂN HNG
NI DUNG
1. Khi nim
2. Đi tưng cho vay
3. Điu kin p dụng
4. K thut cho vay
phamthanhnhat-buh 4
1. KHI NIM
Cho vay tng ln l phương thức cho vay
m mỗi ln cho vay, tổ chức tín dụng v khch
hng thực hin thủ tục cho vay v ký kt thỏa
thun cho vay.
-Đây l phương thc cho vay theo tng
phương n kinh doanh, tng thương v mua bn,
tng ma v sn xut…
phamthanhnhat-buh 5
2. ĐI TƯNG CHO VAY
Đây l cơ s đ NH xem xt, đi chiu trưc khi
gii ngân theo nhu cu vay ca KH trong sut thi
hn cho vay.
Giá trị vật tư, hàng hóa đu vo (k c thu
GTGT)
Các khon chi phí hp l đ thực hiện phương
n sn xut kinh doanh (không bao gm chi phí
khu hao)
VD:Thu xut khu/nhập khu đề lm th tc xut nhập
khu, nu gi trị lô hng xut nhập khu đó đưc hình
thnh bằng vn vay ca NH
phamthanhnhat-buh 6
02/02/2020
2
3. ĐIU KIN P DNG
DN ln đu vay vn ti NH
DN có nhu cu vay tr không thưng xuyên
DN sn xut mang tính cht thi v/vng quay
vn chậm
DN có trình đ hch ton k ton, dự bo chưa
cao
phamthanhnhat-buh 7
4. K THUT CHO VAY
Cơ s cho vay
Mức cho vay
Thi hn cho vay
K hn tr n
Gii ngân
Thu n
Thanh lý hp đng
phamthanhnhat-buh 8
CƠ S CHO VAY
Phương n sn xut kinh doanh
Cc hp đng kinh t
Dự ton ti chính
Cc quy định hiện hnh
...
phamthanhnhat-buh 9
MC CHO VAY
Xc đnh nhu cu vay
Xc định tng nhu cu vn ca phương n (1):
liệt kê tt c cc chi phí hp l có liên quan đn
phương n vay vn m DN s thực hiện (tr chi
phí khu hao…)
Xc định vn tự có ca KH tham gia vo
phương n (2)
phamthanhnhat-buh 10
Xc định ngun vn khc tham gia vo phương
n (3). Cc ngun vn khc có th l:
-Ngưi mua ng tiền trưc cho DN
-Ngưi bn cho chậm tr m thi đim phi tr
rơi vo lc DN đ thu đưc tiền ca ngưi mua
-Cc khon n chim dng khc như tiền lương,
thu… chưa đn k s dng
…
Nhu cu vay vn của phương n (4)
(4) = (1) –(2) –(3)
phamthanhnhat-buh 11
Xc đnh mức cho vay
Mc cho vay l gii hn ti đa s tiền cho
vay m NH chp nhận cho KH s dng trong
khong thi gian hiệu lực ca hp đng tín dng.
phamthanhnhat-buh 12
02/02/2020
3
Căn c quyt định mc cho vay:
Nhu cu vay (cu)
Kh năng hon tr n ca khch hng
Gi trị ca ti sn bo đm
Cc gii hn tín dng theo luật định
Quyền phn quyt trong ni b NH
Kh năng đp ng ngun vn ca NH ti thi
đim cho vay (cung)
phamthanhnhat-buh 13
Mức cho vay ≤ Nhu cu vay
v l con s nhỏ nhtln lưt đưc xc đnh
thông qua cc yu t ni trên
THI HN CHO VAY
Thi hn cho vay l khong thi gian đưc tính
t ngy tip theo ca ngy t chc tín dng gii
ngân vn vay cho khch hng cho đn thi đim
khch hng phi tr ht n gc v li tiền vay
theo thỏa thuận ca t chc tín dng v khch
hàng.
phamthanhnhat-buh 14
K HN TR N
K hn tr n l cc khong thi gian trong
thi hn cho vay đ thỏa thuận m ti cui mỗi
khong thi gian đó khch hng phi tr mt phn
hoặc ton b n gc v/hoặc li tiền vay cho t
chc tín dng.
Mt khon vay có th có mt k hn hoặc nhiều
k hntr n
K hn tr n cui cng phi trng vi ngy đo
hn ca khon vay
phamthanhnhat-buh 15
GII NGÂN
NH gii ngân theo lịch đ nêu trong hp đng v
ph thuc vo mc đích s dng vn
Có th gii ngân nhiều ln nhưng tng s tiền
ca cc ln gii ngân không đưc vưt qu
mc cho vay đ đưc k trong hp đng
Mỗi ln gii ngân KH phi k vo giy nhận n
phamthanhnhat-buh 16
THU N
Thu n t tiền thu bn hng ca doanh nghiệp,
có th trích t ti khon tiền gi hoặc np bằng
tiền mặt.
Nu khon vay có nhiều k hn tr n, KH phi
tôn trng lịch tr n theo tng k hn
Nhìn chung, trong phương thc cho vay ny thì
qu trình gii ngân v qu trình thu n tch biệt
vi nhau
phamthanhnhat-buh 17
Mt s cch thu li phổ bin:
-Lãi thu hng tháng
-Lithu nhiều ln cng vi n gc
-Li thu mt ln vo ngy đo hn
Li tính theo phương php tích s
phamthanhnhat-buh 18
THU N
02/02/2020
4
Khi bên đi vay tr ht n cho ngân hng, ngân
hng s tin hnh th tc tt ton khon vay.
X l khi đn thi đim tr n bên đi vay không
tr đưc n cho ngân hng:
Cơ cu li thi hn tr n
-Điều chnh k hn tr n (trong thi hn cho
vay)
-Gia hn n (cui thi hn cho vay)
Chuyn n qu hn
phamthanhnhat-buh 19
THANH L HP ĐNG
LOGO
GV: ThS. Phm Thanh Nht
TRƯNG ĐI HC NGÂN HNG TP.HCM
KHOA NGÂN HNG
CHO VAY THEO
HN MC TÍN DNG
NI DUNG
1. Khi nim
2. Đi tưng cho vay
3. Điu kin p dụng
4. K thut cho vay
phamthanhnhat-buh 21
1. KHI NIM
Cho vay theo hn mức tín dụng (HMTD) l
phương thức cho vay m tổ chức tín dụng xc
đnh v thỏa thun với khch hng mt HMTD
đưc duy trì trong mt khong thi gian nht
đnh.
phamthanhnhat-buh 22
Hn mức tín dụng l:
Mc dư n vay ti đa đưc duy trì trong mt
thi hn nht định mngân hng và khách hàng
đ tho thuận trong hp đng tín dng.
Gii hn cao nht quyền vay vn ngân hng
trong mt thi hn.
phamthanhnhat-buh 23
HN MC TÍN DNG
2. ĐI TƯNG CHO VAY
L nhu cu về ti sn lưu đng trong mt thi
gian nht định (thưng l mt năm)
Cc chi phí pht sinh trong qu trình sn xut
kinh doanh (không bao gm chi phí khu hao)
Vn tín dng tham gia vo ton b chu k sn
xut –kinh doanh ca doanh nghiệp,t khâu dự
trữ đn khâu sn xut, lưu thông.
Đi tưng cho vay tng hp (rng hơn cho vay
tng ln)
phamthanhnhat-buh 24
02/02/2020
5
3. ĐIU KIN P DNG
DN c nhu cu vay tr thưng xuyên, luân chuyn
vn nhanh v tương điổnđnh trong năm (Điu
kincn)
DN c uy tínđivới ngân hng (Điukinđủ)
Tình hình tichính lnh mnh,qunl vnhiệuqu
Hch ton, k tonkịpthiv theo đng quy định, trình
đ dự bo cao
Có uy tín trong quan hệ tíndng vingân hng, không
có n qu hn
Thựchiệnttcc quy định về thanh ton không dng
tiềnmặt
Tôn trng k luậthpđng
phamthanhnhat-buh 25
4. K THUT CHO VAY
Cơ s cho vay
Xc đnh HMTD
Gii ngân
Thu n
Thanh lý hp đng
phamthanhnhat-buh 26
CƠ S CHO VAY
Phương n sn xut kinh doanh
Cc hp đng kinh t
Dự ton lưu chuyn tiền tệ
Cc BCTC ca DN
K hoch ti chính
…
phamthanhnhat-buh 27
XC ĐNH HMTD
Dựa vo dự ton cân đi k ton
Dựa vo dự ton lưu chuyn tin t
phamthanhnhat-buh 28
DA VO D TON CÂN ĐI K TON
Bước 1: Xc đnh nhu cu VLĐ k k hoch
của doanh nghip
Thi gian thu tin bn hng =
Thi gian tn kho =
Thi gian tr tin mua hng =
phamthanhnhat-buh
Phi thu KH bq * 365
Doanh thu thun
Tn kho bq * 365
Gi vn hng bn
Phi tr bq * 365
Gi vn hng bn
29
Chu k ngân qu = Thi gian thu tin bn hng + Thi
gian tn kho –Thi gian tr tin mua hng
Nhu cu VLĐ =
Lưu : Khi tính ton cc ch tiêu trên phi ly s liệu ca năm k hoch
phamthanhnhat-buh
GVHB * Chu k ngân qu
365
30
DA VO D TON CÂN ĐI K TON