Bài giảng Chương 7: Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam - ThS. Đỗ Văn Quý

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:45

Thêm vào BST

Báo xấu

15
lượt xem 5
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bài giảng Chương 7: Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được biên soạn gồm các nội dung chính sau: Tổng quan về tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam; Chức năng, nhiệm vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam; Vốn điều lệ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam; Cơ cấu tổ chức quản lý của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam; Một số dịch vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam. Mời các bạn cùng tham khảo!

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài giảng Chương 7: Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam - ThS. Đỗ Văn Quý

CHƯƠNG VII TỔNG CÔNG TY LƯU KÝ VÀ BÙ TRỪ CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM 1
CHƯƠNG VII TỔNG CÔNG TY LƯU KÝ VÀ BÙ TRỪ CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM 2
1. Tổng quan về tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam là doanh nghiệp Nhà nước được tổ chức quản lý dưới hình thức Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ; có tư cách pháp nhân, có con dấu riêng; được mở tài khoản bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ tại Kho bạc Nhà nước và ngân hàng thương mại trong nước, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; hạch toán độc lập, thực hiện chế độ tài chính, chế độ báo cáo thống kê, kế toán, kiểm toán, công bố thông tin, và nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật. Tên giao dịch quốc tế của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam là Viet Nam Securities Depository and Clearing Corporation (VSDC). VSDC có trụ sở chính tại Hà Nội và chi nhánh tại TP Hồ Chí Minh. VSDC kế thừa tất cả quyền lợi, trách nhiệm của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam theo quy định của pháp luật; thực hiện quyền, nghĩa vụ theo quy định tại Luật Chứng khoán, Luật Doanh nghiệp, Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh tại doanh nghiệp và các quy định của pháp luật có liên quan; thực hiện đăng ký doanh nghiệp theo quy định tại Luật Doanh nghiệp. Đỗ Văn Quý Biên soạn: ThS. 3
2. Chức năng, nhiệm vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam * Chức năng VSDC có chức năng tổ chức thực hiện đăng ký, lưu ký, bù trừ, thanh toán chứng khoán; giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán trên thị trường chứng khoán theo quy định của pháp luật chứng khoán; các chức năng, nhiệm vụ khác theo quy định của pháp luật và Điều lệ tổ chức và hoạt động của VSDC. Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 4
2. Chức năng, nhiệm vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam * Nhiệm vụ VSDC có nhiệm vụ xây dựng và tổ chức thực hiện chiến lược, kế hoạch đầu tư phát triển, kế hoạch sản xuất kinh doanh 05 năm và kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm sau khi được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định. Ban hành các quy chế về đăng ký, lưu ký, bù trừ, thanh toán chứng khoán, quy chế thành viên của VSDC và các quy chế nghiệp vụ khác sau khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận; xây dựng quy trình hoạt động và quản lý rủi ro cho từng nghiệp vụ. ... Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 5
2. Chức năng, nhiệm vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam * Nhiệm vụ Cung cấp dịch vụ đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán; đăng ký biện pháp bảo đảm đối với chứng khoán đã đăng ký tập trung tại VSDC theo yêu cầu của khách hàng; cung cấp dịch vụ khác quy định tại Điều lệ VSDC; thực hiện cấp mã chứng khoán trong nước và mã số định danh chứng khoán quốc tế cho các chứng khoán đăng ký tập trung tại VSDC; chấp thuận, thay đổi, hủy bỏ đăng ký chứng khoán tại VSDC. Cung cấp thông tin liên quan đến việc sở hữu chứng khoán của người sở hữu chứng khoán trong công ty đại chúng, tổ chức phát hành theo yêu cầu của công ty đại chúng, tổ chức phát hành đó và cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật. ... Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 6
2. Chức năng, nhiệm vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam * Nhiệm vụ Giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán; giám sát tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán; giám sát việc tuân thủ nghĩa vụ của thành viên của VSDC. Bảo đảm cơ sở vật chất, kỹ thuật, cơ sở dữ liệu phục vụ cho các hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán. Có biện pháp bảo vệ cơ sở dữ liệu và lưu giữ các chứng từ gốc về đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán theo quy định của pháp luật về kế toán, thống kê. ... Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 7
2. Chức năng, nhiệm vụ của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam * Nhiệm vụ Bảo mật thông tin liên quan đến sở hữu của khách hàng; từ chối việc phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tài sản, trích lục, sao chép thông tin sở hữu chứng khoán của khách hàng mà không có sự đồng ý của khách hàng, trừ trường hợp theo yêu cầu của cơ quan có thẩm quyền hoặc yêu cầu cung cấp thông tin của kiểm toán viên thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính của VSDC, báo cáo tài chính của thành viên lưu ký theo quy định của pháp luật. ... Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 8
Vốn điều lệ của VSDC là 1.000 tỷ đồng, được xác định bằng vốn chủ sở hữu của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán tại thời điểm trước ngày VSDC được cấp Giây chứng nhận đăng ký doanh nghiệp. Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 9
Cơ cấu tổ chức quản lý của VSDC bao gồm: Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc, Ban kiểm soát và các phòng, ban nghiệp vụ chuyên môn. Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc VSDC do Bộ trưởng Bộ Tài chính bổ nhiệm, miễn nhiệm theo đề nghị của Hội đồng thành viên. Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 10
Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 11
5.1. Đăng ký chứng khoán 5.2. Lưu ký chứng khoán 5.3. Bù trừ và thanh toán 5.4. Dịch vụ khác Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 12
5.1. Đăng ký chứng khoán Đăng ký chứng khoán là việc Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) quản lý và ghi nhận các thông tin về quyền sở hữu chứng khoán và các quyền khác của người sở hữu chứng khoán trên hệ thống của VSD. Theo quy định của Luật chứng khoán, chứng khoán của công ty đại chúng phải được đăng ký tập trung tại VSD. Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 13
5.1. Đăng ký chứng khoán Các tổ chức phát hành có chứng khoán niêm yết làm thủ tục đăng ký chứng khoán trực tiếp với VSD hoặc thông qua thành viên lưu ký là công ty chứng khoán. Quy trình, thủ tục và hồ sơ đăng ký chứng khoán được quy định cụ thể tại Quy chế hoạt động đăng ký chứng khoán ban hành kèm theo Quyết định số 22/QĐ-VSD ngày 13/03/2015 của Tổng Giám đốc VSD Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 14
5.2. Lưu ký chứng khoán Lưu ký chứng khoán là hoạt động nhận ký gửi, bảo quản an toàn, chuyển giao và ghi nhận sở hữu chứng khoán của khách hàng trên hệ thống tài khoản lưu ký chứng khoán do Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD) quản lý nhằm đảm bảo các quyền và lợi ích liên quan đến chứng khoán của người sở hữu. Theo quy định của Luật chứng khoán, chứng khoán của công ty đại chúng (bao gồm chứng khoán của các công ty niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và chứng khoán của các công ty đại chúng chưa niêm yết) phải được lưu ký tập trung tại VSD trước khi thực hiện giao dịch. Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 15
5.3. Bù trừ và thanh toán Bù trừ và thanh toán là bước thực hiện cuối cùng để hoàn tất quá trình giao dịch chứng khoán. Để thực hiện bù trừ và thanh toán giao dịch, toàn bộ dữ liệu về kết quả giao dịch chứng khoán của các Sở giao dịch chứng khoán (SGDCK) được chuyển sang Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) sau khi kết thúc phiên giao dịch. Việc bù trừ tiền được VSD thực hiện cho từng thành viên trên cơ sở bù trừ chung giữa số tiền được nhận và số tiền phải trả cho các giao dịch có cùng ngày giao dịch tại các SGDCK, cùng ngày thanh toán và tách biệt theo tài khoản của khách hàng trong nước, khách hàng nước ngoàiThS. Đỗ Văncủa chính thành viên. Biên soạn: và Quý 16
5.4. Dịch vụ khác - Thực hiện quyền - Cấp mã số giao dịch - Cấp mã số chứng khoán - Dịch vụ quỹ - Vay và cho vay chứng khoán Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 17
Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 18
Biên soạn: ThS. Đỗ Văn Quý 19
1. TỔNG QUAN VỀ TTLK CK VIỆT NAM 1.1. Giới thiệu chung 1) Ngày 27/7/2005 Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định 189/2005/QĐ-TTg thành lập Trung tâm lưu ký chứng khoán độc lập duy nhất, hỗ trợ cho hoạt động của cả thị trường chứng khoán (là đơn vị sự nghiệp có thu, có tư cách pháp nhân thuộc UBCKNN). Năm 2009 Chuyển đổi mô hình tổ chức hoạt động sang mô hình Công ty TNHH Nhà nước một thành viên theo Quyết định 171/2008/QĐ-TTg ngày 18/12/2008 của Thủ tướng Chính phủ. 2) Trung tâm Lưu ký Chứng khoán hoạt động theo Luật Chứng khoán, Luật Doanh nghiệp và các quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán… 3) Tên doanh nghiệp: a) Tên tiếng Việt: Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam. b) Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Securities Depository. c) Tên viết tắt: VSD. d) Địa chỉ trụ sở chính: Số 112 đường Hoàng Quốc Việt, phường Cổ Nhuế 1, quận Bắc Từ Liêm, thành phố Hà Nội e) Điện thoại: 024-39747123; Fax: 024-39747120. g) Địa chỉ trang thông tin điệnThS. Đỗwww.vsd.vn Biên soạn: tử: Văn Quý 20