BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
------- --------
PHẠM ĐÌNH TRUNG
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
------- --------
PHẠM ĐÌNH TRUNG
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số : 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. HẠ THỊ THIỀU DAO
TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014
LỜI CAM ĐOAN
---o0o---
Để thực hiện luận văn “Giải pháp phòng ngừa và Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng
TMCP Đại Dương”, tôi đã tự mình nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng kiến thức đã
học và trao đổi với giảng viên hướng dẫn, bạn bè, đồng nghiệp, …
Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số
liệu và kết quả trong luận văn này là những thông tin xác thực.
TP. Hồ Chí Minh, ngày …. tháng …. năm ………
Người thực hiện luận văn
Phạm Đình Trung
MỤC LỤC
TRANG BÌA PHỤ
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU
DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ
PHẦN MỞ ĐẦU
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG
HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ............................................................ 1
1.1. Nợ xấu trong hoạt động kinh doanh của NHTM ................................................... 1
1.1.1. Khái niệm và phân loại nợ xấu ........................................................................... 1
1.1.1.1. Khái niệm nợ xấu .................................................................................... 1
1.1.1.2. Phân loại nợ xấu...................................................................................... 3
1.1.2. Nguyên nhân phát sinh nợ xấu ........................................................................... 5
1.1.2.1. Nguyên nhân khách quan ........................................................................ 5
1.1.2.2. Nguyên nhân chủ quan ............................................................................ 7
1.2. Tác động của nợ xấu............................................................................................. 9
1.2.1. Tác động đến hoạt động của các NHTM ............................................................ 9
1.2.2. Tác động đến người đi vay ................................................................................. 9
1.2.3. Tác động đến nền kinh tế ................................................................................. 10
1.3. Các chỉ tiêu đo lường nợ xấu .............................................................................. 10
1.3.1. Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ.................................................................................. 11
1.3.2. Tỷ lệ xóa nợ ròng/Tổng dư nợ ......................................................................... 11
1.3.3. Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn/Tổng nợ xấu ..................................................... 11
1.3.4. Lãi treo/Tổng dư nợ ......................................................................................... 11
1.4. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả phòng ngừa và xử lý nợ xấu .................................. 12
1.4.1. Tiêu chí đánh giá phòng ngừa nợ xấu............................................................... 12
1.4.1.1. Sự thay đổi trong cơ cấu các nhóm nợ trong nợ xấu .............................. 12
1.4.1.2. Mức giảm tỷ lệ nợ xấu .......................................................................... 12
1.4.2. Tiêu chí đánh giá công tác xử lý nợ xấu ........................................................... 13
1.4.2.1. Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng/Tổng dư nợ xấu......................................... 13
1.4.2.2. Tỷ lệ các khoản nợ xấu đã thu hồi được/Tổng dư nợ xấu....................... 13
1.4.2.3. Tỷ lệ các khoản nợ đã tái cấu trúc/Tổng dư nợ xấu................................ 14
1.5. Phòng ngừa và xử lý nợ xấu trong hoạt động của NHTM ................................... 14
1.5.1. Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu ................................................................... 14
1.5.1.1. Xây dựng bộ máy quản lý tín dụng và sử dụng nhân lực hiệu quả, chất
lượng cao .............................................................................................................. 14
1.5.1.2. Tìm hiểu, phân tích, đánh giá chính xác tình hình khách hàng ............... 15
1.5.1.3. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp và chú trọng công tác kiểm tra,
kiểm soát ngân hàng .............................................................................................. 15
1.5.1.4. Chú ý các dấu hiệu của các khoản vay có thể dẫn tới nợ xấu ................. 16
1.5.1.5. Thực hiện tốt việc giám sát, kiểm tra sau cho vay ................................. 17
1.5.1.6. Tiến hành cơ cấu lại khoản nợ ............................................................... 17
1.5.1.7. Thực hiện phân tán rủi ro ...................................................................... 18
1.5.2. Các biện pháp xử lý nợ xấu .............................................................................. 18
1.5.2.1. Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ ..................................................... 18
1.5.2.2. Miễn, giảm tiền lãi vay.......................................................................... 18
1.5.2.3. Bán nợ cho các tổ chức ......................................................................... 19
1.5.2.4. Xử lý tài sản thế chấp, cầm cố để thu hồi nợ ......................................... 19
1.5.2.5. Khởi kiện khách hàng ........................................................................... 20
1.5.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phòng ngừa và xử lý nợ xấu .......................... 20
1.5.3.1. Nhóm nhân tố bên ngoài ngân hàng ...................................................... 20
1.5.3.2. Nhóm nhân tố bên trong ngân hàng ....................................................... 22
