Luận văn Thạc sĩ: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Luận văn này tập trung vào việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam. Hoạt động cấp tín dụng là nguồn lợi nhuận chính nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn nhất cho ngân hàng. Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng từ các cú sốc như đại dịch COVID-19 và biến động kinh tế toàn cầu, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng, đe dọa sự ổn định của hệ thống ngân hàng. Do đó, việc nghiên cứu các yếu tố tác động đến RRTD là vô cùng cần thiết để đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro và tăng cường khả năng phục hồi của các NHTM.

Luận văn này hướng đến các nhà nghiên cứu, sinh viên, học giả trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng, đặc biệt là các nhà quản lý và hoạch định chính sách tại các ngân hàng thương mại và cơ quan quản lý nhà nước tại Việt Nam, nhằm cung cấp cái nhìn sâu sắc về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và đưa ra các giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả.

Luận văn nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam trong giai đoạn 2014-2023. Nghiên cứu này tổng hợp các khung lý thuyết về RRTD và các yếu tố tác động, đồng thời xác định các khoảng trống nghiên cứu hiện có. Mục tiêu đầu tiên là xác định các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD bao gồm quy mô ngân hàng, tỷ suất sinh lời, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ chi phí hoạt động, hệ số an toàn vốn, sở hữu nhà nước, tốc độ tăng trưởng kinh tế và tỷ lệ lạm phát. Mục tiêu thứ hai được thực hiện thông qua nghiên cứu định lượng, sử dụng dữ liệu thứ cấp từ 24 NHTM Việt Nam và áp dụng phương pháp hồi quy đa biến dạng bảng. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng các yếu tố có ảnh hưởng cùng chiều đến RRTD là quy mô ngân hàng, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ chi phí hoạt động và tỷ lệ lạm phát. Ngược lại, tỷ suất sinh lời (ROE) có ảnh hưởng tiêu cực đến RRTD. Các yếu tố như hệ số an toàn vốn, tăng trưởng kinh tế và sở hữu nhà nước không cho thấy ý nghĩa thống kê đáng kể trong việc ảnh hưởng đến RRTD. Từ các kết quả này, luận văn đề xuất các hàm ý quản trị quan trọng, khuyến nghị các NHTM nên tập trung vào việc gia tăng quy mô một cách bền vững, tăng cường vốn chủ sở hữu, quản lý hiệu quả chi phí hoạt động và đảm bảo tăng trưởng tín dụng ổn định để giảm thiểu rủi ro.