BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH
------
NGUYỄN QUỐC TIẾN
PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2014
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH
------
NGUYỄN QUỐC TIẾN
PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Chuyên ngành: Tài chính – ngân hàng
Mã số: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS. TS HỒ VIẾT TIẾN
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2014
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan luận văn này là do chính tôi nghiên cứu và thực hiện.
Những số liệu, kết quả được nêu trong luận văn là hoàn toàn trung thực, được trích
dẫn từ các tài liệu, các công trình nghiên cứu , các tạp chí có nguồn gốc rõ ràng và
đáng tin cậy.
Thành phố Hồ Chí Minh, ngày…tháng…năm 2014
Tác giả
Nguyễn Quốc Tiến
MỤC LỤC
Trang
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT
DANH SÁCH CÁC BẢNG
DANH SÁCH CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ
LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................ 1
1. Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu .......................................................................... 1
2. Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................................ 1
3. Đối tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu .......................................................... 2
4. Phương pháp nghiên cứu ......................................................................................... 2
5. Ý nghĩa thực tiễn của đề tài nghiên cứu .................................................................. 2
6. Kết cấu luận văn ...................................................................................................... 3
CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ...................................................... 4
1.1 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng ......................................... 4
1.1.1 Rủi ro tín dụng ................................................................................................... 4
1.1.2 Rủi ro thanh khoản ............................................................................................. 6
1.1.3 Rủi ro lãi suất ..................................................................................................... 7
1.1.4 Rủi ro tỷ giá ........................................................................................................ 8
1.2 Mô hình phân tích rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng dựa
vào chỉ số Z-score ...................................................................................................... 8
1.2.1 Nghiên cứu nền tảng về chỉ số Z-score .............................................................. 9
1.2.2 Các nghiên cứu thực nghiệm phân tích rủi ro trong ngân hàng dựa vào chỉ số
Z-score ....................................................................................................................... 10
1.2.3 Mô hình tác giả đề xuất .................................................................................... 12
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ........................................................................................ 17
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM ................................................. 18
2.1 Thực trạng rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Việt
Nam ........................................................................................................................... 18
2.1.1 Quy mô hoạt động của hệ thống ngân hàng ..................................................... 18
2.1.2 Thực trạng rủi ro trong hệ thống ngân hàng Việt Nam .................................... 22
2.1.2.1 Rủi ro tín dụng .............................................................................................. 22
2.1.2.2 Rủi ro thanh khoản ........................................................................................ 25
2.1.2.3 Rủi ro lãi suất ................................................................................................ 29
2.1.2.4 Rủi ro tỷ giá ................................................................................................... 30
2.2 Phân tích rủi ro trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam dựa vào
chỉ số Z-score ........................................................................................................... 34
2.2.1 Mô tả mẫu và dữ liệu nghiên cứu ..................................................................... 34
2.2.2 Mô hình nghiên cứu ......................................................................................... 36
2.2.3 Phương pháp hồi quy ....................................................................................... 40
2.2.4 Thống kê mô tả các biến .................................................................................. 40
2.2.5 Kiểm định các giả thuyết và lựa chọn mô hình thích hợp ............................... 43
2.2.6 Phân tích kết quả ước lượng ............................................................................. 48
2.2.6.1 Vai trò vốn chủ sở hữu – biến LEV .............................................................. 49
2.2.6.2 Rủi ro lãi suất – biến NIR ............................................................................. 50
2.2.6.3 Rủi ro từ chi phí lương và trợ cấp – biến CTI ............................................... 50
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ........................................................................................ 52
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .............. 53
3.1 Kết luận về kết quả thực nghiệm ..................................................................... 53
3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
thương mại ............................................................................................................... 54
3.2.1 Từ phía Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước ................................................... 54
3.2.2 Từ phía các ngân hàng thương mại .................................................................. 56