BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN HOÀNG ÁI QUYÊN
QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN SÀI GÒN
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mã số : 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC
PGS – TS TRƯƠNG QUANG THÔNG
TP. Hồ Chí Minh, năm 2013
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan bản luận văn này hoàn toàn do tôi thực hiện dựa trên khảo sát
thực tế. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, bộ số liệu điều tra do
chính tác giả thực hiện, chưa từng được sử dụng trong các nghiên cứu trước đây. Các
tài liệu tham khảo được trích dẫn đầy đủ theo hướng dẫn trong phạm vi hiểu biết của
tác giả. Các kết quả nghiên cứu của đề tài chưa được sử dụng cho mục đích khác.
Học viên
Nguyễn Hoàng Ái Quyên
MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU – BIỂU ĐỒ – PHỤ LỤC
LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................................. 1
CHƯƠNG 1: QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI.............................................................................................................. 3
1.1.Tổng quan về thanh khoản: ............................................................................ 3
1.2.1.Thanh khoản: ..................................................................................... 3
1.2.2.Rủi ro thanh khoản: ........................................................................... 3
1.2.3.Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản ................................... 5
1.2.4.Cung và cầu về thanh khoản .............................................................. 5
1.2.5.Đánh giá trạng thái thanh khoản ........................................................ 6
1.2.Tổng quan về quản trị rủi ro thanh khoản ................................................... 7
1.2.1.Nhận dạng và phân tích nguyên nhân rủi ro thanh khoản ................. 8
1.2.1.1.Nhận dạng rủi ro thanh khoản ............................................................ 8
1.2.1.2.Phân tích nguyên nhân rủi ro thanh khoản ....................................... 10
1.2.2.Đo lường rủi ro thanh khoản ........................................................... 10
1.2.2.1.Phương pháp tiếp cận nguồn thanh khoản và sử dụng thanh khoản 11
1.2.2.2.Phương pháp cung cầu thanh khoản ................................................. 11
1.2.2.3.Phương pháp chỉ số thanh khoản ...................................................... 13
1.2.2.4.Một số phương pháp đo lường khác. ................................................ 14
1.2.3.Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro thanh khoản ................................. 14
1.2.3.1.Phương pháp quản lý TSC ................................................................ 14
1.2.3.2.Chiến lược quản lý TSN ................................................................... 15
1.2.3.3.Chiến lược quản trị thanh khoản phối hợp ....................................... 16
1.2.4.Tài trợ rủi ro thanh khoản ................................................................ 17
1.3.Kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản của một số ngân hàng trên thế
giới và bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam .................................... 17
1.3.1.Kinh nghiệm quản trị rủi ro của một số ngân hàng trên thế giới .... 17
1.3.1.1.Kinh nghiệm QTRRTK của Ngân hàng Thương mại cổ phần SMBC
Nhật Bản .......................................................................................................... 18
1.3.1.2.Rủi ro thanh khoản tại Northern Rock năm 2007 ............................ 19
1.3.2.Bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam .......................... 20
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA
NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ............................................................................... 23
2.1.Giới thiệu về SCB .......................................................................................... 23
2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển ...................................................... 23
2.1.2.Hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại SCB ............................... 24
2.2.Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản của SCB ..................................... 27
2.2.1.Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn của NHNN ........................ 27
2.2.2.Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài
Gòn trước và sau hợp nhất ............................................................................ 30
2.2.2.1.Nhận diện và phân tích nguyên nhân rủi ro thanh khoản ................. 30
2.2.2.2.Đo lường rủi ro thanh khoản ............................................................ 31
−Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) ..................................................................... 31
−Chỉ số năng lực cho vay (H4) ....................................................................... 33
−Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5) ........................................................ 34
−Chỉ số chứng khoán thanh khoản (H6) ......................................................... 36
−Chỉ số trạng thái ròng đối với các tổ chức tín dụng (H7) ............................. 37
−Chỉ số (tiền mặt + tiền gửi tại các tổ chức tín dụng)/tiền gửi khách hàng
(H8) ..................................................................................................................... 39
2.2.2.3.Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro thanh khoản ................................... 40
2.2.2.4.Tài trợ rủi ro thanh khoản ................................................................. 41
2.3.Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của SCB qua
các năm (2008-2012) ................................................................................................. 42
2.3.1.Những thành tựu .............................................................................. 42
2.3.2.Những tồn tại ................................................................................... 51
2.3.3.Nguyên nhân những tồn tại ............................................................. 52
2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan: ................................................................ 52
2.3.3.2.Nguyên nhân chủ quan: .................................................................... 53
2.4.Kế hoạch dự phòng thanh khoản của SCB 2013 ........................................ 54
2.4.1.Công tác dự phòng thanh khoản chung ........................................... 55
2.4.2.Công tác dự phòng thanh khoản cụ thể ........................................... 55
2.4.3.Kế hoạch thực hiện khi có khủng hoảng thanh khoản xảy ra ......... 58
2.4.4.Điều chỉnh kế hoạch dự phòng thanh khoản khi khủng hoảng được
giải quyết ....................................................................................................... 61
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN
HÀNG TMCP SÀI GÒN ............................................................................................ 63
3.1.Định hướng phát triển của SCB trong lộ trình đến năm 2020 .................. 63
3.2.Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản của SCB........ 64
3.2.1.Giải pháp về hệ thống quản trị rủi ro thanh khoản .......................... 64
3.2.2.Giải pháp về tăng cường khả năng thanh khoản ............................. 65
3.2.3.Các giải pháp hỗ trợ trong công tác đo lường rủi ro thanh khoản .. 69
