Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước

Chia sẻ: Son Tinh | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:14

Thêm vào BST

Báo xấu

267
lượt xem 93
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về ban hành Quy chế hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước

v¨n phßng quèc héi c¬ së d÷ liÖu luËt viÖt nam LAWDATA QUY Õ T § Þ NH C ñ A T H è N G § è C N G ¢ N H µ N G N H µ N ¦ í C S è 1 0 9 6 / 2 0 0 4 / Q § N H N N n g µ y 06 th¸ng 9 n¨m 2004 Ban hµnh Quy chÕ ho¹t ®éng bao thanh to¸n cña c¸c tæ chøc tÝn dông THèNG §èC NG¢N HµNG NHµ N¦íC C¨n cø LuËt Ng©n hµng Nhµ níc sè 01/1997/QH10 ngµy 12 th¸ng 12 n¨m 1997 vµ LuËt söa ®æi, bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam sè 10/2003/QH11 ngµy 17 th¸ng 6 n¨m 2003; C¨n cø LuËt C¸c Tæ chøc tÝn dông sè 02/1997/QH10 ngµy 12 th¸ng 12 n¨m 1997 vµ LuËt söa ®æi, bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt C¸c Tæ chøc tÝn dông sè 20/2004/QH11 ngµy 15 th¸ng 6 n¨m 2004; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 86/2002/N§CP ngµy 5 th¸ng 11 n¨m 2002 cña ChÝnh phñ Quy ®Þnh chøc n¨ng nhiÖm vô, quyÒn h¹n vµ c¬ cÊu tæ chøc cña Bé, C¬ quan ngang Bé; Theo ®Ò nghÞ cña Vô trëng Vô C¸c Ng©n hµng vµ Tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng, QUY Õ T § Þ NH §i Ò u 1. Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh nµy "Quy chÕ ho¹t ®éng bao thanh to¸n cña c¸c tæ chøc tÝn dông". §i Ò u 2. QuyÕt ®Þnh nµy cã hiÖu lùc thi hµnh kÓ tõ ngµy 01 th¸ng 10 n¨m 2004. §i Ò u 3. Ch¸nh V¨n phßng, Vô trëng Vô C¸c Ng©n hµng vµ tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng, Thñ trëng c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ níc, Gi¸m ®èc Ng©n hµng Nhµ níc Chi nh¸nh tØnh, thµnh phè trùc thuéc Trung ¬ng, Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) c¸c tæ chøc tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm thi hµnh QuyÕt ®Þnh nµy.
2 Q UY CH Õ HO¹T §éNG BAO THANH TO¸N CñA C¸C Tæ CHøC TÝN DôNG Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè 1096/2004/Q§NHNN ngµy 06 th¸ng 9 n¨m 2004 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc) Ch¬ng I QUY §ÞNH CHUNG §i Ò u 1. Ph¹m vi ®iÒu chØnh vµ ®èi tîng ¸p dông 1. Ph¹m vi ®iÒu chØnh: Quy chÕ nµy qui ®Þnh vÒ viÖc thùc hiÖn nghiÖp vô bao thanh to¸n cña c¸c tæ chøc tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng nh»m ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông, bæ sung vèn lu ®éng cho kh¸ch hµng, thóc ®Èy ho¹t ®éng th¬ng m¹i trong níc vµ quèc tÕ. 2. §èi tîng ¸p dông: 2.1. Tæ chøc tÝn dông thùc hiÖn nghiÖp vô bao thanh to¸n lµ c¸c tæ chøc tÝn dông thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo LuËt c¸c Tæ chøc tÝn dông, gåm: Ng©n hµng th¬ng m¹i nhµ níc; Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn; Ng©n hµng liªn doanh; Ng©n hµng 100% vèn níc ngoµi; Chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi; C«ng ty tµi chÝnh. 2.2. Kh¸ch hµng ®îc tæ chøc tÝn dông bao thanh to¸n lµ c¸c tæ chøc kinh tÕ ViÖt Nam vµ níc ngoµi cung øng hµng ho¸ vµ ®îc thô hëng c¸c kho¶n ph¶i thu ph¸t sinh tõ viÖc mua, b¸n hµng ho¸ theo tho¶ thuËn gi÷a bªn b¸n hµng vµ bªn mua hµng t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng (sau ®©y ®îc viÕt t¾t lµ bªn b¸n hµng). §i Ò u 2. Kh¸i niÖm Bao thanh to¸n lµ mét h×nh thøc cÊp tÝn dông cña tæ chøc tÝn dông cho bªn b¸n hµng th«ng qua viÖc mua l¹i c¸c kho¶n ph¶i thu ph¸t sinh tõ viÖc mua, b¸n hµng ho¸ ®∙ ®îc bªn b¸n hµng vµ bªn mua hµng tho¶ thuËn trong hîp ®ång mua, b¸n hµng.
3 § i Ò u 3. Nguyªn t¾c thùc hiÖn bao thanh to¸n: Ho¹t ®éng bao thanh to¸n ph¶i ®¶m b¶o c¸c nguyªn t¾c sau: 1. §¶m b¶o an toµn trong ho¹t ®éng cña tæ chøc tÝn dông ®îc thùc hiÖn bao thanh to¸n vµ phï hîp víi qui ®Þnh cña ph¸p luËt ViÖt Nam; 2. §¶m b¶o c¸c quyÒn, nghÜa vô vµ lîi Ých hîp ph¸p cña c¸c bªn tham gia vµo hîp ®ång bao thanh to¸n vµ c¸c bªn cã liªn quan ®Õn kho¶n ph¶i thu; 3. Kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n ph¶i cã nguån gèc tõ c¸c hîp ®ång mua, b¸n hµng phï hîp víi qui ®Þnh cña ph¸p luËt liªn quan. §i Ò u 4. Gi¶i thÝch tõ ng÷ Trong Quy chÕ nµy, c¸c tõ ng÷ díi ®©y ®îc hiÓu nh sau: 1. §¬n vÞ bao thanh to¸n: lµ c¸c tæ chøc tÝn dông quy ®Þnh t¹i ®iÓm 2.1, kho¶n 2, §iÒu 1 cña Quy chÕ nµy ®îc Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn cho thùc hiÖn ho¹t ®éng bao thanh to¸n. 2. Bao thanh to¸n trong níc: lµ viÖc bao thanh to¸n dùa trªn hîp ®ång mua, b¸n hµng, trong ®ã bªn b¸n hµng vµ bªn mua hµng lµ ngêi c tró theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi. 3. Bao thanh to¸n xuÊtnhËp khÈu: lµ viÖc bao thanh to¸n dùa trªn hîp ®ång xuÊt nhËp khÈu. 4. §¬n vÞ bao thanh to¸n xuÊt khÈu: lµ ®¬n vÞ thùc hiÖn bao thanh to¸n cho bªn b¸n hµng lµ bªn xuÊt khÈu trong hîp ®ång xuÊtnhËp khÈu. 5. §¬n vÞ bao thanh to¸n nhËp khÈu: lµ ®¬n vÞ ®îc phÐp ho¹t ®éng bao thanh to¸n tham gia vµo qui tr×nh bao thanh to¸n xuÊtnhËp khÈu. 6. Bªn mua hµng: lµ tæ chøc ®îc nhËn hµng ho¸ tõ bªn b¸n hµng vµ cã nghÜa vô thanh to¸n c¸c kho¶n ph¶i thu quy ®Þnh t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng. 7. Hîp ®ång mua, b¸n hµng: lµ tho¶ thuËn b»ng v¨n b¶n gi÷a bªn b¸n hµng vµ bªn mua hµng vÒ viÖc mua, b¸n hµng ho¸ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt, trong ®ã bªn mua hµng cha ®Õn h¹n ph¶i thùc hiÖn nghÜa vô thanh to¸n. 8. Chøng tõ b¸n hµng: lµ c¸c chøng tõ liªn quan ®Õn viÖc giao hµng vµ viÖc yªu cÇu thanh to¸n cña bªn b¸n hµng ®èi víi bªn mua hµng trªn c¬ së hîp ®ång mua, b¸n hµng.
4 9. Sè d bao thanh to¸n: lµ sè tiÒn mµ ®¬n vÞ bao thanh to¸n øng tríc cho bªn b¸n hµng theo tho¶ thuËn t¹i hîp ®ång bao thanh to¸n. 10. Kho¶n ph¶i thu: lµ kho¶n tiÒn bªn b¸n hµng ph¶i thu tõ bªn mua hµng theo hîp ®ång mua, b¸n hµng. 11. H¹n møc bao thanh to¸n: lµ tæng sè d tèi ®a cña c¸c kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh theo tho¶ thuËn cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng trong hîp ®ång bao thanh to¸n. §i Ò u 5. C¬ quan cho phÐp ho¹t ®éng bao thanh to¸n C¸c tæ chøc tÝn dông quy ®Þnh t¹i §iÒu 1 cña Quy chÕ nµy muèn ®îc thùc hiÖn ho¹t ®éng bao thanh to¸n ph¶i ®îc Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam chÊp thuËn b»ng v¨n b¶n. §i Ò u 6. ¸p dông c¸c ®iÒu íc vµ tËp qu¸n quèc tÕ 1. C¸c ®iÒu íc quèc tÕ vÒ bao thanh to¸n mµ CHXHCN ViÖt Nam ký kÕt hoÆc tham gia cã quy ®Þnh kh¸c víi quy ®Þnh t¹i Quy chÕ nµy th× ¸p dông quy ®Þnh t¹i ®iÒu íc quèc tÕ ®ã. 2. C¸c bªn cã thÓ tho¶ thuËn ¸p dông c¸c quy t¾c, tËp qu¸n vµ th«ng lÖ vÒ bao thanh to¸n, nÕu c¸c quy t¾c, tËp qu¸n vµ th«ng lÖ ®ã kh«ng tr¸i víi ph¸p luËt ViÖt Nam. Ch¬ng II HO¹T §éNG BAO THANH TO¸N Môc 1 CHÊP THUËN HO¹T §éNG BAO THANH TO¸N §i Ò u 7. §iÒu kiÖn ®Ó ®îc ho¹t ®éng bao thanh to¸n: 1. Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp thùc hiÖn ho¹t ®éng bao thanh to¸n trong níc khi tæ chøc tÝn dông cã ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn sau: a. Cã nhu cÇu ho¹t ®éng bao thanh to¸n; b. Tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d nî cho vay t¹i thêi ®iÓm cuèi th¸ng cña 3 th¸ng gÇn nhÊt díi 5%; kh«ng vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ an toµn ho¹t ®éng ng©n hµng; c. Kh«ng thuéc ®èi tîng ®ang bÞ xem xÐt xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc tµi chÝnh, ng©n hµng hoÆc ®∙ bÞ
5 xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc tµi chÝnh, ng©n hµng nhng ®∙ kh¾c phôc ®îc hµnh vi vi ph¹m. 2. §èi víi ho¹t ®éng bao thanh to¸n xuÊtnhËp khÈu: Ngoµi c¸c ®iÒu kiÖn qui ®Þnh t¹i kho¶n 1 §iÒu nµy, tæ chøc tÝn dông xin ho¹t ®éng bao thanh to¸n xuÊtnhËp khÈu ph¶i lµ tæ chøc tÝn dông ®îc phÐp ho¹t ®éng ngo¹i hèi. §i Ò u 8. Hå s¬ xin chÊp thuËn ho¹t ®éng bao thanh to¸n 1. Hå s¬ ®Ò nghÞ Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn ho¹t ®éng bao thanh to¸n bao gåm: a. V¨n b¶n cña Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ tæ chøc tÝn dông hoÆc ngêi ®îc uû quyÒn ®Ò nghÞ Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn cho tæ chøc tÝn dông ho¹t ®éng bao thanh to¸n. Trêng hîp uû quyÒn, ph¶i cã v¨n b¶n uû quyÒn cña Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ; §èi víi Chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi t¹i ViÖt Nam ph¶i cã v¨n b¶n cña Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) Chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi. b. Ph¬ng ¸n ho¹t ®éng bao thanh to¸n, trong ®ã nªu râ nhu cÇu thùc hiÖn nghiÖp vô bao thanh to¸n, ®èi t îng kh¸ch hµng dù kiÕn vµ kÕ ho¹ch ho¹t ®éng; c. B¶n sao GiÊy phÐp thµnh lËp vµ ho¹t ®éng; b¶n sao GiÊy chøng nhËn ®¨ng ký kinh doanh; d. B¸o c¸o tµi chÝnh cña tæ chøc tÝn dông n¨m gÇn nhÊt ®∙ ®îc kiÓm to¸n bëi mét tæ chøc kiÓm to¸n ®éc lËp; b¸o c¸o vÒ viÖc thùc hiÖn c¸c tû lÖ b¶o ®¶m an toµn trong ho¹t ®éng cña tæ chøc tÝn dông t¹i thêi ®iÓm gÇn nhÊt theo qui ®Þnh. 2. §èi víi ho¹t ®éng bao thanh to¸n xuÊtnhËp khÈu: Ngoµi c¸c hå s¬ qui ®Þnh t¹i kho¶n 1 §iÒu nµy, hå s¬ xin ho¹t ®éng bao thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu cßn bao gåm b¶n sao giÊy phÐp ho¹t ®éng ngo¹i hèi do Ng©n hµng Nhµ n íc cÊp. §i Ò u 9. Tr×nh tù vµ thñ tôc chÊp thuËn ho¹t ®éng bao thanh to¸n Tr×nh tù vµ thñ tôc ®Ò nghÞ Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn ho¹t ®éng bao thanh to¸n cña tæ chøc tÝn dông: 1. Tæ chøc tÝn dông cæ phÇn göi 02 bé hå s¬ xin chÊp thuËn ho¹t ®éng bao thanh to¸n cho Ng©n hµng Nhµ níc Chi nh¸nh tØnh, thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt trô së chÝnh.
6 Trong thêi gian tèi ®a 15 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy nhËn ®ñ hå s¬, Ng©n hµng Nhµ níc Chi nh¸nh tØnh, thµnh phè xem xÐt, cã ý kiÕn b»ng v¨n b¶n vÒ ®iÒu kiÖn, hå s¬ xin ho¹t ®éng bao thanh to¸n theo quy ®Þnh t¹i c¸c §iÒu 7 vµ §iÒu 8 Quy chÕ nµy vµ göi cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô C¸c Ng©n hµng vµ tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng) kÌm theo 01 bé hå s¬ cña tæ chøc tÝn dông cæ phÇn. 2. C¸c tæ chøc tÝn dông (trõ tæ chøc tÝn dông cæ phÇn) göi 01 bé hå s¬ xin chÊp thuËn ho¹t ®éng bao thanh to¸n cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô C¸c Ng©n hµng vµ tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng). 3. Trong thêi gian tèi ®a 30 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy nhËn ®ñ hå s¬ cña tæ chøc tÝn dông (trõ tæ chøc tÝn dông cæ phÇn), 15 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy nhËn ® îc hå s¬ cña tæ chøc tÝn dông cæ phÇn do Ng©n hµng Nhµ níc Chi nh¸nh tØnh, thµnh phè göi tíi, Ng©n hµng Nhµ níc xem xÐt vµ cã ý kiÕn b»ng v¨n b¶n vÒ viÖc chÊp thuËn hay kh«ng chÊp thuËn cho phÐp ho¹t ®éng bao thanh to¸n cña c¸c tæ chøc tÝn dông cã nhu cÇu ho¹t ®éng bao thanh to¸n. Trêng hîp kh«ng chÊp thuËn, Ng©n hµng Nhµ níc cã v¨n b¶n nªu râ lý do. §i Ò u 10. §iÒu kiÖn ®Ó tiÕn hµnh ho¹t ®éng bao thanh to¸n 1. Tríc khi thùc hiÖn ho¹t ®éng bao thanh to¸n, tæ chøc tÝn dông ph¶i tiÕn hµnh ®¨ng ký t¹i c¬ quan ®¨ng ký kinh doanh vµ ®¨ng b¸o Trung ¬ng, ®Þa ph¬ng 3 sè liªn tiÕp b»ng tiÕng ViÖt theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt hiÖn hµnh. 2. Tæ chøc tÝn dông ph¶i göi tíi Ng©n hµng Nhµ níc b¶n ®¨ng ký cña c¬ quan ®¨ng ký kinh doanh vµ c¸c tµi liÖu kh¸c cã liªn quan. Môc 2 C¸C QUY §ÞNH VÒ HO¹T §éNG BAO THANH TO¸N §i Ò u 11. Lo¹i h×nh bao thanh to¸n 1. §¬n vÞ bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn c¸c h×nh thøc bao thanh to¸n sau: a. Bao thanh to¸n cã quyÒn truy ®ßi: ®¬n vÞ bao thanh to¸n cã quyÒn ®ßi l¹i sè tiÒn ®∙ øng tríc cho bªn b¸n hµng khi bªn mua hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng hoµn thµnh nghÜa vô thanh to¸n kho¶n ph¶i thu.
7 b. Bao thanh to¸n kh«ng cã quyÒn truy ®ßi: ®¬n vÞ bao thanh to¸n chÞu toµn bé rñi ro khi bªn mua hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng hoµn thµnh nghÜa vô thanh to¸n kho¶n ph¶i thu. §¬n vÞ bao thanh to¸n chØ cã quyÒn ®ßi l¹i sè tiÒn ®∙ øng tríc cho bªn b¸n hµng trong trêng hîp bªn mua hµng tõ chèi thanh to¸n kho¶n ph¶i thu do bªn b¸n hµng giao hµng kh«ng ®óng nh tho¶ thuËn t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng hoÆc v× mét lý do kh¸c kh«ng liªn quan ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n cña bªn mua hµng. 2. §¬n vÞ bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn bao thanh to¸n trong níc vµ bao thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu. §i Ò u 12. Ph¬ng thøc bao thanh to¸n 1. Bao thanh to¸n tõng lÇn: §¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng thùc hiÖn c¸c thñ tôc cÇn thiÕt vµ ký hîp ®ång bao thanh to¸n ®èi víi c¸c kho¶n ph¶i thu cña bªn b¸n hµng. 2. Bao thanh to¸n theo h¹n møc: §¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng tho¶ thuËn vµ x¸c ®Þnh mét h¹n møc bao thanh to¸n duy tr× trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh. 3. §ång bao thanh to¸n: hai hay nhiÒu ®¬n vÞ bao thanh to¸n cïng thùc hiÖn ho¹t ®éng bao thanh to¸n cho mét hîp ®ång mua, b¸n hµng, trong ®ã mét ®¬n vÞ bao thanh to¸n lµm ®Çu mèi thùc hiÖn viÖc tæ chøc ®ång bao thanh to¸n. §i Ò u 13. Quy tr×nh ho¹t ®éng bao thanh to¸n: 1. Ho¹t ®éng bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn theo c¸c b íc chÝnh nh sau: a. Bªn b¸n hµng ®Ò nghÞ ®¬n vÞ bao thanh to¸n thùc hiÖn bao thanh to¸n c¸c kho¶n ph¶i thu; b. §¬n vÞ bao thanh to¸n thùc hiÖn ph©n tÝch c¸c kho¶n ph¶i thu, t×nh h×nh ho¹t ®éng vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña bªn b¸n hµng vµ bªn mua hµng; c. §¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng tho¶ thuËn vµ ký kÕt hîp ®ång bao thanh to¸n. d. §¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng ®ång ký göi v¨n b¶n th«ng b¸o vÒ hîp ®ång bao thanh to¸n cho bªn mua hµng vµ c¸c bªn liªn quan, trong ®ã nªu râ viÖc bªn b¸n hµng chuyÓn giao quyÒn ®ßi nî cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n vµ híng dÉn bªn mua hµng thanh to¸n trùc tiÕp cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n.
8 ®. Bªn mua hµng göi v¨n b¶n cho bªn b¸n hµng vµ ®¬n vÞ bao thanh to¸n x¸c nhËn vÒ viÖc ®∙ nhËn ® îc th«ng b¸o vµ cam kÕt vÒ viÖc thùc hiÖn thanh to¸n cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n. e. Bªn b¸n hµng chuyÓn giao b¶n gèc hîp ®ång mua, b¸n hµng, chøng tõ b¸n hµng vµ c¸c chøng tõ kh¸c liªn quan ®Õn c¸c kho¶n ph¶i thu cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n; g. §¬n vÞ bao thanh to¸n chuyÓn tiÒn øng tr íc cho bªn b¸n hµng theo tho¶ thuËn trong hîp ®ång bao thanh to¸n; h. §¬n vÞ bao thanh to¸n theo dâi, thu nî tõ bªn mua hµng i. §¬n vÞ bao thanh to¸n tÊt to¸n tiÒn víi bªn b¸n hµng theo quy ®Þnh trong hîp ®ång bao thanh to¸n; k. Gi¶i quyÕt c¸c vÊn ®Ò tån t¹i ph¸t sinh kh¸c. 2. §èi víi ho¹t ®éng bao thanh to¸n xuÊtnhËp khÈu: qui tr×nh nghiÖp vô bao thanh to¸n cã thÓ ®îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh t¹i kho¶n 1 §iÒu nµy hoÆc ®îc thùc hiÖn th«ng qua ®¬n vÞ bao thanh to¸n nhËp khÈu. §¬n vÞ bao thanh to¸n nhËp khÈu chÞu tr¸ch nhiÖm ph©n tÝch kho¶n ph¶i thu, t×nh h×nh ho¹t ®éng, kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña bªn mua hµng lµ bªn nhËp khÈu trong hîp ®ång xuÊtnhËp khÈu; thùc hiÖn viÖc thu nî theo uû quyÒn cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n xuÊt khÈu vµ cam kÕt sÏ thanh to¸n thay cho bªn nhËp khÈu trong trêng hîp bªn nhËp khÈu kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n kho¶n ph¶i thu. Trêng hîp ho¹t ®éng bao thanh to¸n thùc hiÖn qua ®¬n vÞ bao thanh to¸n nhËp khÈu, ®¬n vÞ bao thanh to¸n xuÊt khÈu vµ ®¬n vÞ bao thanh to¸n nhËp khÈu ph¶i tho¶ thuËn vµ ký kÕt mét hîp ®ång riªng phï hîp víi quy ®Þnh cña ph¸p luËt, trong ®ã quy ®Þnh cô thÓ vÒ quyÒn lîi vµ nghÜa vô cña mçi bªn. §i Ò u 14. Qui ®Þnh vÒ ®ång tiÒn ®îc sö dông trong ho¹t ®éng bao thanh to¸n C¸c giao dÞch bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn b»ng §ång ViÖt Nam. §èi víi c¸c giao dÞch bao thanh to¸n thùc hiÖn b»ng ngo¹i tÖ, ®¬n vÞ bao thanh to¸n, bªn b¸n hµng vµ bªn mua hµng ph¶i thùc hiÖn ®óng c¸c quy ®Þnh hiÖn hµnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi. §i Ò u 15. L∙i vµ phÝ trong ho¹t ®éng bao thanh to¸n L∙i vµ phÝ trong ho¹t ®éng bao thanh to¸n do c¸c bªn tho¶ thuËn t¹i hîp ®ång bao thanh to¸n, gåm:
9 1. L∙i ®îc tÝnh trªn sè vèn mµ ®¬n vÞ bao thanh to¸n øng tríc cho bªn b¸n hµng phï hîp víi l∙i suÊt thÞ trêng. 2. PhÝ ®îc tÝnh trªn gi¸ trÞ kho¶n ph¶i thu ®Ó bï ®¾p rñi ro tÝn dông, chi phÝ qu¶n lý sæ s¸ch b¸n hµng vµ c¸c chi phÝ kh¸c. §i Ò u 16. B¶o ®¶m cho ho¹t ®éng bao thanh to¸n §¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng tho¶ thuËn ¸p dông hoÆc kh«ng ¸p dông c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m cho ho¹t ®éng bao thanh to¸n. C¸c h×nh thøc b¶o ®¶m bao gåm: ký quü, cÇm cè, thÕ chÊp tµi s¶n, b¶o l∙nh b»ng tµi s¶n cña bªn thø ba vµ c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m kh¸c theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. §i Ò u 17. C¸c quy ®Þnh vÒ gia h¹n thanh to¸n vµ chuyÓn nî qu¸ h¹n trong bao thanh to¸n C¸c quy ®Þnh vÒ gia h¹n thanh to¸n vµ chuyÓn nî qu¸ h¹n trong bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn theo híng dÉn cña Ng©n hµng Nhµ níc. §i Ò u 18. Quy ®Þnh vÒ thuÕ C¸c quy ®Þnh vÒ thuÕ ®èi víi ho¹t ®éng bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. §i Ò u 19. C¸c kho¶n ph¶i thu kh«ng ®îc bao thanh to¸n Nh÷ng kho¶n ph¶i thu sau ®©y kh«ng ®îc thùc hiÖn bao thanh to¸n: 1. Ph¸t sinh tõ hîp ®ång mua, b¸n hµng ho¸ bÞ ph¸p luËt cÊm; 2. Ph¸t sinh tõ c¸c giao dÞch, tho¶ thuËn bÊt hîp ph¸p; 3. Ph¸t sinh tõ c¸c giao dÞch, tho¶ thuËn ®ang cã tranh chÊp; 4. Ph¸t sinh tõ c¸c hîp ®ång b¸n hµng díi h×nh thøc ký göi; 5. Ph¸t sinh tõ hîp ®ång mua, b¸n hµng cã thêi h¹n thanh to¸n cßn l¹i dµi h¬n 180 ngµy. 6. C¸c kho¶n ph¶i thu ®∙ ®îc g¸n nî hoÆc cÇm cè, thÕ chÊp.
10 7. C¸c kho¶n ph¶i thu ®∙ qu¸ h¹n thanh to¸n theo hîp ®ång mua, b¸n hµng. §i Ò u 20. Quy ®Þnh vÒ an toµn 1. Ho¹t ®éng bao thanh to¸n ph¶i b¶o ®¶m c¸c quy ®Þnh vÒ an toµn t¹i LuËt c¸c Tæ chøc tÝn dông vµ c¸c v¨n b¶n híng dÉn cña Ng©n hµng Nhµ níc; 2. Tæng sè d bao thanh to¸n cho mét kh¸ch hµng kh«ng ®îc vît qu¸ 15% vèn tù cã cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n. §èi víi chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi, tæng sè d bao thanh to¸n cho mét kh¸ch hµng kh«ng ®îc vît qu¸ 15% vèn tù cã cña ng©n hµng níc ngoµi. 3. Sè d c¸c kho¶n ph¶i thu mµ ®¬n vÞ bao thanh to¸n nhËp khÈu b¶o l∙nh thanh to¸n cho 01 bªn nhËp khÈu ph¶i n»m trong giíi h¹n tæng sè d b¶o l∙nh cña tæ chøc tÝn dông cho 01 kh¸ch hµng theo quy ®Þnh t¹i Quy chÕ B¶o l∙nh ng©n hµng. 4. Trêng hîp nhu cÇu bao thanh to¸n cña mét kh¸ch hµng vît qu¸ 15% vèn tù cã cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n th× c¸c ®¬n vÞ bao thanh to¸n ®îc thùc hiÖn ®ång bao thanh to¸n cho kh¸ch hµng theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc. 5. Tæng sè d bao thanh to¸n kh«ng ®îc vît qu¸ vèn tù cã cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n. Ch¬ng III HîP §åNG BAO THANH TO¸N §i Ò u 21. Hîp ®ång bao thanh to¸n 1. Hîp ®ång bao thanh to¸n lµ v¨n b¶n tho¶ thuËn gi÷a ®¬n vÞ bao thanh to¸n vµ bªn b¸n hµng vÒ viÖc mua l¹i c¸c kho¶n ph¶i thu phï hîp víi c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 2. Hîp ®ång bao thanh to¸n cã thÓ ®îc söa ®æi, bæ sung hoÆc huû bá nÕu c¸c bªn liªn quan cã tho¶ thuËn. §i Ò u 22. Néi dung hîp ®ång bao thanh to¸n Hîp ®ång bao thanh to¸n bao gåm c¸c néi dung chÝnh sau: 1. Tªn, ®Þa chØ, ®iÖn tho¹i, Fax..... cña c¸c bªn ký hîp ®ång bao thanh to¸n;
11 2. Gi¸ trÞ c¸c kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n, quyÒn vµ lîi Ých liªn quan ®Õn kho¶n ph¶i thu theo hîp ®ång mua, b¸n hµng; 3. L∙i vµ phÝ bao thanh to¸n; 4. Gi¸ mua, b¸n kho¶n ph¶i thu: ® îc x¸c ®Þnh trªn c¬ së gi¸ trÞ kho¶n ph¶i thu sau khi trõ ®i l∙i vµ phÝ bao thanh to¸n. 5. Sè tiÒn øng tríc vµ ph¬ng thøc thanh to¸n; 6. Th«ng b¸o vÒ viÖc bao thanh to¸n cho bªn mua hµng vµ c¸c bªn cã liªn quan; 7. H×nh thøc b¶o ®¶m cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n truy ®ßi l¹i sè tiÒn ®∙ øng tríc, gi¸ trÞ tµi s¶n lµm b¶o ®¶m; 8. Thêi h¹n hiÖu lùc cña hîp ®ång bao thanh to¸n; 9. QuyÒn vµ nghÜa vô cña c¸c bªn; 10. Ph¬ng thøc chuyÓn giao hîp ®ång mua, b¸n hµng, chøng tõ b¸n hµng, quyÒn, lîi Ých vµ c¸c giÊy tê liªn quan ®Õn kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n; 11. Quy ®Þnh vÒ viÖc truy ®ßi cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n; 12. Gi¶i quyÕt tranh chÊp ph¸t sinh; 13. C¸c tho¶ thuËn kh¸c. Ch¬ng IV QUYÒN Vµ NGHÜA Vô CñA C¸C B£N §i Ò u 23. QuyÒn vµ nghÜa vô cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n 1. QuyÒn cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n: a. §îc yªu cÇu bªn b¸n hµng cung cÊp c¸c th«ng tin vµ tµi liÖu liªn quan ®Õn kho¶n ph¶i thu, kh¶ n¨ng tµi chÝnh vµ t×nh h×nh ho¹t ®éng cña bªn b¸n hµng; b. §îc yªu cÇu bªn b¸n hµng chuyÓn giao toµn bé b¶n gèc hîp ®ång mua, b¸n hµng, chøng tõ b¸n hµng, quyÒn, lîi Ých vµ c¸c giÊy tê cã liªn quan ®Õn kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n; c. Cã quyÒn ®ßi nî ®èi víi bªn mua hµng theo gi¸ trÞ kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n vµ ®îc hëng c¸c quyÒn vµ lîi Ých kh¸c mµ ngêi b¸n hµng ®îc hëng theo quy ®Þnh t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng;
12 d. §îc chuyÓn quyÒn ®ßi nî, trõ trêng hîp c¸c bªn trong hîp ®ång bao thanh to¸n cã tho¶ thuËn kh«ng ®îc chuyÓn giao quyÒn ®ßi nî. 2. NghÜa vô cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n: a. Th«ng b¸o cho bªn mua hµng vµ c¸c bªn cã liªn quan theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm d, kho¶n 1, §iÒu 13 cña Quy chÕ nµy; b. Thanh to¸n cho bªn b¸n hµng theo gi¸ mua kho¶n ph¶i thu ®∙ ®îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång bao thanh to¸n; c. ChÞu toµn bé rñi ro khi bªn mua hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng hoµn thµnh nghÜa vô thanh to¸n kho¶n ph¶i thu trong trêng hîp thùc hiÖn bao thanh to¸n kh«ng cã quyÒn truy ®ßi. d. Thùc hiÖn ®óng vµ ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kho¶n ®∙ tho¶ thuËn trong hîp ®ång bao thanh to¸n. §i Ò u 24. QuyÒn vµ nghÜa vô cña bªn b¸n hµng 1. QuyÒn cña bªn b¸n hµng: NhËn tiÒn thanh to¸n cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n theo gi¸ mua, b¸n kho¶n ph¶i thu ®∙ tho¶ thuËn trong hîp ®ång bao thanh to¸n; 2. NghÜa vô cña bªn b¸n hµng: a. Cung cÊp ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c vµ trung thùc th«ng tin, tµi liÖu vµ b¸o c¸o theo yªu cÇu cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n; b. Th«ng b¸o cho bªn mua hµng vµ c¸c bªn cã liªn quan theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm d, kho¶n 1, §iÒu 13 cña Quy chÕ nµy; c. ChÞu rñi ro khi bªn mua hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng hoµn thµnh nghÜa vô thanh to¸n c¸c kho¶n ph¶i thu trong trêng hîp bao thanh to¸n cã quyÒn truy ®ßi. d. ChuyÓn giao ®Çy ®ñ vµ ®óng h¹n cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n hîp ®ång mua, b¸n hµng, chøng tõ b¸n hµng, quyÒn, lîi Ých vµ c¸c giÊy tê kh¸c cã liªn quan ®Õn kho¶n ph¶i thu ®îc bao thanh to¸n theo tho¶ thuËn trong hîp ®ång bao thanh to¸n; e. Thùc hiÖn ®óng vµ ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kho¶n ®∙ tho¶ thuËn trong hîp ®ång bao thanh to¸n vµ hîp ®ång mua, b¸n hµng. §i Ò u 25. QuyÒn vµ nghÜa vô cña bªn mua hµng 1. QuyÒn cña bªn mua hµng: a. §îc th«ng b¸o vÒ viÖc bao thanh to¸n;
13 b. Kh«ng thay ®æi vÒ quyÒn lîi vµ nghÜa vô quy ®Þnh t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng, ngo¹i trõ bªn nhËn tiÒn thanh to¸n kho¶n ph¶i thu. ViÖc ®iÒu chØnh c¸c ®iÒu kho¶n quy ®Þnh t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng ph¶i ®îc bªn mua hµng chÊp thuËn b»ng v¨n b¶n. 2. NghÜa vô cña bªn mua hµng: a. X¸c nhËn b»ng v¨n b¶n vÒ viÖc ®∙ nhËn ®îc th«ng b¸o vµ cam kÕt thanh to¸n theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm ®, kho¶n 1, §iÒu 13; trêng hîp tõ chèi thanh to¸n ph¶i cã lý do x¸c ®¸ng vµ ph¶i th«ng b¸o b»ng v¨n b¶n ngay cho bªn b¸n hµng vµ ®¬n vÞ bao thanh to¸n. b. Thanh to¸n cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n theo ®óng c¸c ®iÒu kho¶n quy ®Þnh t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng. c. Kh«ng ®îc ®ßi l¹i sè tiÒn ®∙ thanh to¸n cho ®¬n vÞ bao thanh to¸n trong trêng hîp bªn b¸n hµng kh«ng thùc hiÖn, hoÆc thùc hiÖn kh«ng ®óng, ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kho¶n quy ®Þnh t¹i hîp ®ång mua, b¸n hµng, trõ trêng hîp ®¬n vÞ bao thanh to¸n cè t×nh thanh to¸n kho¶n chi tr¶ cña bªn mua hµng cho bªn b¸n hµng sau khi ®∙ ®îc bªn mua hµng th«ng b¸o vÒ viÖc bªn b¸n hµng cã hµnh vi vi ph¹m hîp ®ång mua, b¸n hµng. Ch¬ng V Xö lý vi ph¹m §i Ò u 26. Xö lý vi ph¹m Tæ chøc, c¸ nh©n vi ph¹m quy ®Þnh t¹i Quy chÕ nµy, tuú theo tÝnh chÊt vµ møc ®é vi ph¹m, sÏ bÞ xö lý kû luËt, xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh, hoÆc bÞ truy cøu tr¸ch nhiÖm h×nh sù theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. Ch¬ng VI §iÒu kho¶n thi hµnh §i Ò u 27. Tæ chøc thùc hiÖn 1. Tr¸ch nhiÖm cña ®¬n vÞ bao thanh to¸n: C¨n cø vµo Quy chÕ nµy vµ c¸c qui ®Þnh cña v¨n b¶n ph¸p luËt cã liªn quan, ®¬n vÞ bao thanh to¸n ban hµnh c¸c v¨n b¶n híng dÉn nghiÖp vô bao thanh to¸n cô thÓ phï hîp víi ®iÒu kiÖn, ®Æc ®iÓm vµ §iÒu lÖ cña m×nh. 2. Tr¸ch nhiÖm cña c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ n íc:
14 a. Vô C¸c Ng©n hµng vµ Ng©n hµng Nhµ níc Chi nh¸nh tØnh, thµnh phè: TiÕp nhËn hå s¬ xin phÐp ho¹t ®éng bao thanh to¸n cña c¸c tæ chøc tÝn dông theo ®óng tr×nh tù vµ thñ tôc ® îc quy ®Þnh t¹i Ch¬ng II môc 1 cña Quy chÕ nµy. Phèi hîp víi c¸c Vô cã liªn quan thuéc Ng©n hµng Nhµ níc xem xÐt tr×nh Thèng ®èc quyÕt ®Þnh viÖc cho phÐp Tæ chøc tÝn dông ®îc thùc hiÖn nghiÖp vô bao thanh to¸n. b. Thanh tra Ng©n hµng Nhµ níc: Phèi hîp vµ cung cÊp cho Vô C¸c Ng©n hµng vÒ t×nh h×nh ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc tÝn dông ®Ó tr×nh Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc xem xÐt quyÕt ®Þnh cho phÐp Tæ chøc tÝn dông thùc hiÖn nghiÖp vô bao thanh to¸n. Tæ chøc thanh tra, gi¸m s¸t viÖc thùc hiÖn nghiÖp vô bao thanh to¸n; Xö lý theo thÈm quyÒn vµ kiÕn nghÞ Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc xö lý c¸c trêng hîp vi ph¹m c¸c quy ®Þnh t¹i Quy chÕ nµy. c. Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ: Híng dÉn c¸c quy ®Þnh vÒ gia h¹n thanh to¸n vµ chuyÓn nî qu¸ h¹n trong bao thanh to¸n cña Tæ chøc tÝn dông. Quy ®Þnh chÕ ®é b¸o c¸o ®Þnh kú vÒ ho¹t ®éng bao thanh to¸n cho c¸c ®¬n vÞ cã thÈm thÈm quyÒn thuéc Ng©n hµng Nhµ níc. d. Vô KÕ to¸n Tµi chÝnh: híng dÉn h¹ch to¸n kÕ to¸n nghiÖp vô bao thanh to¸n cña c¸c tæ chøc tÝn dông. e. Vô TÝn dông: híng dÉn c¸c ®¬n vÞ bao thanh to¸n thùc hiÖn ®ång bao thanh to¸n. §i Ò u 28. Söa ®æi, bæ sung Quy chÕ ViÖc söa ®æi, bæ sung Quy chÕ nµy do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc quyÕt ®Þnh.