Tài chính nông nghiệp - Chương 4 tài trợ cho nông nghiệp – nông thôn

Chia sẻ: Phạm Anh Dũng | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:31

Thêm vào BST

Báo xấu

179
lượt xem 44
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Tham khảo bài thuyết trình 'tài chính nông nghiệp - chương 4 tài trợ cho nông nghiệp – nông thôn', tài chính - ngân hàng, tài chính doanh nghiệp phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Tài chính nông nghiệp - Chương 4 tài trợ cho nông nghiệp – nông thôn

Ch−¬ng 4 tµi trî cho n«ng nghiÖp – n«ng th«n PGS TS Lê H u nh Khoa K toán và QTKD Đ i h c Nông nghi p Hà N i 4.1 Bèi c¶nh thÞ tr−êng tµi chÝnh vµ hÖ thèng tµi chÝnh n«ng th«n 4.2 C¸c dÞch vô tµi chÝnh trong n«ng nghiÖp – n«ng th«n 4.3 Nh÷ng ®æi míi trong dÞch vô tµi chÝnh n«ng th«n Nh÷ 1
4.1 Bèi c¶nh thÞ tr−êng tµi chÝnh vµ HÖ thèng tµi chÝnh – tÝn dông n«ng th«n 4.1.1 Bèi c¶nh thÞ tr−êng tµi chÝnh 4.1.2 HÖ thèng tµi chÝnh n«ng th«n Bèi c¶nh thÞ tr−êng - Khu«n khæ luËt ph¸p - LuËt NHNN ViÖt Nam (1997, söa ®æi 2003, 2010) - LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông (1997, söa ®æi 2004, 2010) - LuËt NSNN (1996, söa ®æi 2002) - LuËt DN (2005) - LuËt HTX (1996, söa ®æi 2003) - LuËt ®Çu t− (2005) - LuËt CK (2006) - ... 2
Bèi c¶nh thÞ tr−êng – C¸c ®æi míi c¬ b¶n - §æi míi tµi chÝnh - §æi míi ng©n hµng - §æi míi doanh nghiÖp - §æi míi thÞ tr−êng §æi míi tµi chÝnh §æi míi tµi chÝnh theo h−íng phôc vô nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng: tr−êng: - §Çu t−: ®a d¹ng nguån ®Çu t− t−: - C©n ®èi NSNN - §æi míi quan niÖm TS: “TS tµi chÝnh” TS: - §æi míi nhËn thøc x· héi vÒ tµi chÝnh 3
§æi míi ng©n hµng Tr−íc 1/10/1990: HÖ thèng ng©n hµng 1 cÊp 10/1990: Sau 1/10/1990: Ph¸p lÖnh NHNN vµ Ph¸p lÖnh NH, 10/1990: HTXTD vµ C«ng ty tµi chÝnh ngµy 23/5/1990: HÖ 23/ 1990: thèng NH tõ 1 cÊp thµnh NH 2 cÊp: NHNN cÊp: (NHTW) vµ NHTM 1997 LuËt ng©n hµng NN vµ LuËt c¸c TCTD §æi míi doanh nghiÖp §a d¹ng së h÷u ®a d¹ng DN - DNNN ®−îc quan niÖm míi - Ph¸t triÓn DN d©n doanh - XuÊt hiÖn lo¹i h×nh DN míi 4
§æi míi thÞ tr−êng Ph¸t triÓn thÞ tr−êng hµng hãa Héi nhËp quèc tÕ H×nh thµnh thÞ tr−êng tµi chÝnh XuÊt hiÖn thÞ tr−êng míi (L§, C«ng nghÖ, B§S) (L§ 4.1.2 HÖ thèng tæ chøc TC-TD TC- 5
Lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông h× Tæ chøc tÝn dông trong n−íc Tæ chøc tÝn dông n−íc ngoµi Tæ chøc TC vi m« Tæ chøc TD phi Cty cho thuª tµi chÝnh C«ng ty tµi chÝnh Ng©n hµng ng©n hµng Chi nh¸nh NH Quü TDND VP ®¹i diÖn Ng©n hµng C.ty cho thuª TC Cty cho thuª TCNN Cty cho thuª TCLD C«ng ty TC NH n−íc ngoµi C«ng ty TCNN NH CSXH C«ng ty TCLD NH HTX NH TM Kh¸c NH LD Ho¹t ®éng cña ng©n hµng th−¬ng m¹i ®éng §iÒu 2 LuËt c¸c TCTD 2010 §iÒu 98 LuËt c¸c TCTD 2010 - NhËn tiÒn göi - NhËn tiÒn göi - Ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi, kú phiÕu, tr¸i phiÕu - CÊp tÝn dông - CÊp tÝn dông - - Cung øng dÞch vô qua tµi - Më TK thanh to¸n cho kh¸ch hµng kho¶n - Cung cÊp ph−¬ng tiÖn thanh to¸n - Cung øng dÞch vô ng©n hµng 6
h×nh thøc tæ chøc tÝn dông NHTM trong n−íc C«ng ty CP NHTM nhµ n−íc C«ng ty TNHH (NN së h÷u 100% vèn) 1 thµnh viªn Tæ chøc tµi chÝnh phi NH C«ng ty CP C«ng ty TNHH Tæ chøc tµi chÝnh liªn doanh/ Tæ chøc tµi chÝnh 100% vèn NN C«ng ty TNHH NH HTX, Quü TDND HTX Tæ chøc tµi chÝnh vi m« C«ng ty TNHH C¸c chÝnh s¸ch c¬ b¶n cña hÖ thèng CS huy ®éng vèn CS b¶o hiÓm tiÒn göi CS dù tr÷ b¾t buéc tr÷ CS l·i suÊt CS tÝn dông CS cho vay chØ ®Þnh 7
4.1.2 HÖ thèng tµi chÝnh – tÝn dông n«ng th«n HÖ thèng tµi chÝnh n«ng th«n – Ph©n lo¹i theo tÝnh chÊt chñ thÓ cung øng dÞch vô lo¹ - ChÝnh thèng (formal finance) - Kh«ng chÝnh thèng (informal finance) - Nöa (b¸n) chÝnh thèng (semi-formal finance) (semi- 8
HÖ thèng tµi chÝnh tÝn dông n«ng th«n ChÝnh thèng B¸n chÝnh thèng Phi chÝnh thèng • B¹n bÌ, anh em, • C¸c ch−¬ng tr×nh hä hµng ChÝnh phñ qua c¸c • T− nh©n tæ chøc chÝnh quyÒn: TCTD n−íc ngoµi TCTD trong n−íc • HiÖu cÇm ®å Bé NN-PTNT, Bé L§- • Ph−êng héi TB-XH (hôi), tiÕt kiÖm • C¸c ch−¬ng tr×nh quay vßng ChÝnh phñ qua ®oµn •NGO thÓ CTXH: Héi N¤NG •Ng−êi bu«n b¸n D¢N, §oµn TN nhá trong n«ng • C¸c ch−¬ng tr×nh th«n quèc tÕ, NGO • §Æc ®iÓm cña hÖ thèng TC-TD TC- n«ng th«n Th¶o luËn §Æc ®iÓm vÒ hÖ thèng vµ tæ chøc? §Æc ®iÓm vÒ quan hÖ tµi chÝnh? §Æc ®iÓm vÒ hç trî qua hÖ thèng TC-TD? TC- 9
§Æc ®iÓm cña hÖ thèng TC-TD TC- n«ng th«n Th¶o luËn - C¸c hé n«ng d©n tiÕp cËn víi lo¹i dÞch vô nµo? lo¹ nµo? - C¸c dÞch vô cã c¹nh tranh nhau? nhau? - Lµm thÕ nµo ®Ó t¨ng c−êng phèi hîp gi÷a c¸c gi÷ lo¹i dÞch vô? lo¹ vô? 4.1.2.1 H th ng tài chính chính th ng – S c n thi t Gi m thu nh p Gi m năng su t Gi m ti t ki m TÝn d ng Gi m đ u tư 10
4.1.2.1 H th ng tài chính chính th ng – Đánh giá ch t lư ng tín d ng Ch t lư ng c a m t kho n tín d ng đư c đ m b o b ng 3 C (collateral, character, capacity to repay) • Tài s n th ch p, tín ch p: b ng hi n v t ho c b o lãnh • Đ c đi m c a ngư i vay: l ch s vay n , ki n th c c a ngư i vay • Kh năng chi tr : m c đích đ u tư, dòng thu nh p, và trách nhi m pháp lý 4.1.2.1 H th ng tài chính chính th ng – Nh n di n chi phí tín d ng Ngư i cho vay Ngư i đi vay • Chi phí tài chính: chi phí huy đ ng • Chi phí tài chính: lãi su t ph i tr • Chi phí giao d ch: cho ngư i cho vay - Tr lương nhân viên • Chi phí giao d ch: - Chi phí nguyên nhiên v t li u - đi l i - Chi phí tài s n - chi phí cơ h i c a th i gian - Chi phí d phòng - chi phí tư v n và thông tin - Chi phí khác - tài s n th ch p và chi phí (gi y t ---------------------------- b o đ m, s đ , h p đ ng lao đ ng, b ng khen ) = T ng chi phí tín d ng + T l r i ro biên -------------------------------------- = T ng chi phí c a ngư i đi vay + L i nhu n biên ----------------------------- = Lãi su t th trư ng 11
4.1.2.2 H th ng tài chính phi chính th ng – Các lo i hình t ch c Nhóm phi l i nhu n: - H hàng, b n bè, anh em - Ti t ki m quay vòng, t nguy n - Các t ch c phi chính ph , H i tín d ng Nhóm theo đu i l i nhu n: - Ngư i cho vay n ng lãi - Hi u c m đ - Khác 4.1.2.2 H th ng tài chính phi chính th ng – Th c ch t tín d ng trong trư ng h p tín d ng quay vòng (RoSCAs) ¡ ¢ £ ¡ ¤ ¥ ¦ £ ¤ ¢ § ¨ © £ £ ! ! ! ! £ " # $ ¥ % £ $ ¡ & ¤ % ! ! ! ! 2 2 £ § ¨ © ¤ ' ( § ¢ $ ¡ ¢ £ ¡ ¤ ¥ ¦ £ £ ¡ ) £ 0 1 © RoSCAs: Rotating Savings and Credit Associations 12
4.1.2.2 H th ng tài chính phi chính th ng – Ưu như c đi m c a TD ti t ki m ho c quay vòng Ưu đi m Như c đi m • chi phí th p • không có đ nh hư ng lâu dài • đáp ng theo nhu c u • các kho n tín d ng có tính tích • không có tiêu c c, kho n vay lũy, không có s trao đ i, đư c đáp ng nhanh chóng chuy n giao gi a các vùng (b • không c n tài s n th ch p phân m nh) • là h th ng b o hi m tương h • khó ki m soát b ng lu t pháp • • quy mô tín d ng b h n chế b i năng l c t ng thành viên • So sánh gi a chính th ng và phi chính th ng – Ngư i cho vay quan tâm đi u gì? Chính th ng Phi chính th ng • tài s n th ch p • ti n s vay n • ngư i b o lãnh • tình hình quan h xã h i ngư i • ti n s vay và tr n vay vay • tham kh o ngư i quen • tình tr ng công vi c ngư i vay • ngư i b o lãnh • ngư i gi i thi u • tài s n th ch p 13
So sánh gi a chính th ng và phi chính th ng – Ưu như c, đi m Ưu đi m Như c đi m • có h th ng • chi phí cao Tài chính • mang đ nh hư ng phát • khách hàng khó ti p c n chính th ng tri n kinh t • ch u tác đ ng chính tr • giao d ch v i kh i lư ng • th t c rư m rà, quan liêu l n và dài h n • g n v i khách hàng • s n ph m có tính ng n h n Tài chính • th t c nhanh, ít quan • các kho n ti t ki m ti m n phi chính liêu r i ro th ng • linh ho t • kh năng huy đ ng v n • chi phí giao d ch th p th p, phân m nh, và mang tính đ a phương 4.1.2.3 H th ng tài chính bán chính th ng Ưu đi m: - H th ng có tính qu c gia (B , đoàn th chính tr xã h i ) - M ng lư i đ n c ng đ ng - Có ưu th c a h th ng chính tr đ b o đ m ki m soát - Đư c h u thu n t t trong quan h v i tài chính chính th ng - Có th g n v i các chương trình h tr công ngh , tư v n k thu t - H n ch : - Kém b n v ng, ph thu c vào m c tiêu chính tr 14
4.2 C¸c dÞch vô tµi chÝnh trong n«ng nghiÖp - n«ng th«n Tam giác d ch v tài chính nông thôn Tín d ng Ti t ki m Th trư ng tài chính B o hi m D ch v tín d ng Ch th cung ng: Các ch th Chính th ng/Bán chính th ng/Phi chính th ng Lo i hình cung ng: Ch y u cho vay b ng ti n Tính ch t: Đưa tín d ng t bên ngoài vào nông nghi p, nông thôn, tín d ng có tính ch t s n xu t là ch y u, n ng v tài tr ưu đãi 15
D ch v ti t ki m Tác d ng: H tr cho ti p nh n d ch v tín d ng, tăng ch t lư ng d ch v tín d ng Tính ch t: Huy đ ng nh , ng n h n nên các t ch c tín d ng ít quan tâm, h nông dân cũng ít năng l c D ch v b o hi m Tác d ng: H tr b o đ m n đ nh và an toàn cho s n xu t và đ i s ng c a ngư i dân nông thôn Tính ch t: Khó xác đ nh đư c trách nhi m b o hi m; R i ro cao 16
4.3 Tín hi u đ i m i trong d ch v tài chính nông thôn 4.3.1 Đánh giá v tín d ng nông nghi p 4.3.2 Tài chính vi mô – bư c ti n m i trong tài chính nông thôn 4.3.1 Đánh giá v tín d ng nông nghi p 17
Đ c đi m c a tín d ng nông nghi p truy n th ng: • Nh n v n tài tr t chính ph ho c các nhà tài tr nư c ngoài • Mang tính s n xu t • T p trung nhi u vào tín d ng (cho vay), không huy đ ng t ti t ki m • Mang tính tr c p (lãi su t th p) T i sao tín d ng NN truy n th ng không thành công? • Do không có s huy đ ng v n t ti t ki m nên thi u s t ch v ngu n v n, ch u s chi ph i ch t ch c a chính ph • Tài tr t chính ph và các nhà tài tr nư c ngoài không n đ nh • Thi u s ràng bu c gi a ngu n v n c a chính ph và kh năng chi tr • Không ti p c n đư c nhóm khách hàng m c tiêu • B bóp méo b i s tr c p 18
Tín d ng nông nghi p - nh hư ng c a chính sách lãi su t th p Làm suy y u các t ch c tài chính nông thôn Bóp méo s phân b và d ch chuy n ngu n l c Phi kinh t th trư ng: chi phí th p, ho t đ ng kinh t g n v i chính tr Đem l i nh hư ng thi u tích c c trong phân ph i v n Lãi su t ti t ki m th p hơn t l l m phát T i sao chi phí tín d ng nông nghi p l i cao? 1. Khó đa d ng hóa đư c các kho n cho vay 2. R i ro cao hơn trong s n xu t hay do thiên tai, d ch b nh 3. Quy mô cho vay và đ l n kho n vay thư ng r t th p nh ng vùng cơ s h t ng chưa phát tri n 4. Nhu c u vay thư ng nh , l . 19
4.3.2 Tài chính vi mô- Bư c ti n m i 1. Đem l i s b n v ng trong các quan h tài chính, và lo i tr s ph thu c c a các t ch c tài chính 2. Vươn t i đ i b ph n dân cư nông thôn 3. Cung c p các d ch v theo nhu c u ngư i dân 4. Cung c p các d ch v ti t ki m hi u qu 5. Hình thành nh ng th th c m i thay th tài s n th ch p ví d : ti t ki m, cho vay theo nhóm, thuê mua Làm th nào đ đ t đư c s b n v ng: - Huy đ ng v n ti t ki m đ lo i tr s ph thu c vào nhà nư c và các nhà tài tr khác - Chi phí tín d ng c n ph i đ m b o thu h i đư c: + lãi su t + d phòng các kho n n khó đòi + t l lãi d ki n Lo i hình - Tín d ng vi mô - B o hi m vi mô 20