Thông tư 10/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước

Chia sẻ: Nguyet Nga | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:6

Thêm vào BST

Báo xấu

143
lượt xem 6
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Thông tư 10/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước về việc hướng thực hiện Quy chế bảo đảm an toàn trong kinh doanh tiền tệ

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Thông tư 10/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước

phßng èc éi ¬ ë ÷ iÖu luËtviÖtnam qu h c s d l v¨n LAWDATA Th«ng t s è 10/TTN H 5 n g µ y 671992 c ñ a n g © n h µ n g n h µ íc vi Öt n a m í ng n H d É n th ù c Ö n q ui h Õ b ¶ o ® ¶ m a n µ n hi c to trong kinh d o a n h Ò n t Ö ti Ngµy th¸ng n¨m 09 6 1992 èng c ©n µng µ íc ®∙ ý , Th ®è Ng h Nh n k quyÕt nh è ®Þ s 107/Q§ NH5 ban µnh h "QuichÕ b¶o ¶m toµn ® an trong kinh doanh Òn tÖ Ýn ông i víi chøc Ýn ông". ti t d ®è tæ c¸c td Ng ©n µng h Trung ng íng Én ét è iÓ m ô Ó Ò ùc hiÖn ¬h d m s® c th v th nh sau: A. § è i tî ng: §èi t ng ùc Ön Õ µy å m Êt c¶ ©n µng ¬ng ¹i î th hi qui ch n g t c¸c Ng h th m quèc doanh,cæ Çn, Ng ©n µng u µ iÓn,®∙ îccÊp Êy phÐp ph h ®Ç tv ph¸ttr ® gi ho¹t®éng íi hoÆc ang m ® trong êigian iÒu th ® chØnh Ò chøc µ ¹t v tæ v ho ®éng îccÊp Êy Ðp íi(gåm chinh¸nh ©n µng ícngoµivµ ®Ó ® gi ph m c¶ Ng h n Ng ©n µng ªndoanh ¹t®éng ¹ ViÖtNam). h li ho t i B. C¸c n é i d u n g c ô th Ó : I. Ò an to µ n, t¨ng, V gi¶ m v è n ® i Ò u Ö v µ l chuy Ó n nh îng v è n c æ ph Ç n: 1. Tæ chøc Ýn ông td ph¶iduy ×vèn iÒu Ö ùc cã tr ® l th kh«ng á ¬n nh h møc èn iÒu Ö Ng ©n µng µ íc c«ng è v® l do h Nh n b hoÆc Êp Ën,thuéc ch thu n¨m µichÝnh . N Õ u t ®ã trong n¨m µichÝnh ©n µng µ íckh«ng t Ng h Nh n c«ng bè møc èn iÒu Ö íith× lÊy møc Ng ©n µng µ ícc«ng è Çn íc v® lm do h Nh n b l tr lµm ¬ ë. cs 1.1.Møc èn iÒu Ö Ng ©n µng µ íc c«ng è µ møc èn v® l do h Nh n b l v qui ®Þnh cho õng ¹ ×nh chøc Ýn ông, theo õng êikú t lo ih tæ td t th hoÆc n¨m µi t chÝnh µnh Ëp chøc Ýn ông ®Ó th l tæ td hoÆc ¾t éc chøc Ýn ông ∙ b bu tæ td ® ® îccÊp Êy phÐp ¹t®éng gi ho ph¶i®iÒu chØnh. 1.2.Møc èn iÒu Ö Ng ©n µng µ íc chÊp Ën µ møc èn v® l do h Nh n thu l v ghit¹ giÊy phÐp ¹t®éng Ng ©n µng µ íccÊp,hoÆc i ho do h Nh n møc èn ∙ v ®® îcNg ©n µng µ ícchÊp Ën h Nh n thu b»ng v¨n b¶n cho chøc Ýn ông tæ td t¨ng hoÆc gi¶m. Møc èn µy èithiÓu v n t b»ng møc èn iÒu Ö Ng ©n µng v® l do h Nhµ íc®∙ n c«ng è.b 1.3.Vèn iÒu Ö ùc cã µ gi¸trÞ thùc cã ña èn iÒu Ö îc chÊp ® l th l cv® l® thuËn,cßn ¹ l isau ∙ õkho¶n çm µ , khi® tr l kh«ng ã ån ï®¾ p. c ngu b 2. V Ò Öc vi t¨ng,gi¶m èn iÒu Ö Çn ë éng v® l khic mr hoÆc hÑp thu qui m«, a µn ¹t®éng, nghiÖp ô ®Þ b ho v kinhdoanh hoÆc Ëp,t¸chra: s¸p nh
2 2.1.T¨ng èn iÒu Ö v® l b»ng c¸ch: ChuyÓn õquü ù ÷®Ó t d tr bæ sung èn iÒu Ö. v® l Ph¸thµnh thªm Õu íi hoÆc cæ phi m t¨ng m Ö nh Õu ∙ gi¸cæ phi ® ph¸t hµnh. 2.2.Gi¶m èn iÒu Ö v® l b»ng c¸ch: §Þnh ¹m Ö nh Õu. gi¸l i gi¸cæ phi LÊy èn iÒu Ö ï ®¾ p çkÐo µi,khikh«ng v® l ®Ó b l d cßn ån èn µo ngu v n kh¸c. 3.V Ò chuyÓn îng cæ Çn nh ph Tæ chøc Ýn ông îcphÐp td ® cho «ng ña × nh cæ ® cm chuyÓn îng cæ nh phÇn theo nh ña iÒu Ö. N Õ u Çn u qui ®Þ c® l l ®Ç hoÆc tæng è s c¸c Çn l chuyÓn îng Çn Ýnh n êi®iÓ m , ã nh cæ ph t ®Õ th ®ã c møc ính¬n l 15% èn v ®iÒu Ö ùc cã,th× ph¶i® îcNg ©n µng µ ícchÊp Ën l th h Nh n thu b»ng v¨n b¶n. II. Ò tû l Ö tèi V thi Ó u gi÷ a v è n ù c ã víi æng gi¸ Þ t t tr tµi s¶n c ã ë m ø c 5 % 1. Vèn ù cã ña chøc Ýn ông t c tæ td ph¶itÝnh theo è ùc cã,bao å m s th g c¸c kho¶n Ó íi®©y, k d sau ¹ õlçkinh doanh µ è khilo i tr v s gi¶m µis¶n è gi¸t c ®Þnh Õu ã). (n c 1.1.Sè ã ña µikho¶n: d c c c¸ct Nguån èn iÒu Ö; v® l Quü ù ÷bæ d tr sung èn iÒu Ö; v® l Quü ù ÷® Æc Öt(®Ó ï®¾ p ñiro); d tr bi b r Nguån èn ù bæ v t sung ©y ùng ¬ ®Ó x d c b¶n µ v mua ¾ m µis¶n è s t c ®Þnh. 1.2.LîinhuËn a ch chia® îctÝnh b»ng chªnh Öch ÷a tæng è ã ín l gi s dc l h¬n tæng è î cña µikho¶n s dn c¸c t sau:thu nhËp, chiphÝ µ Õ, kÕt v thu qu¶ tµichÝnh,tËp trunglînhuËn ña ©n µng Êp íi ép i c c¸cNg h c d n lªn. 1.3.Gi¸ trÞ t¨ng thªm (do nh ¹ tµis¶n è nh ®Þ gi¸l i c ®Þ trong µikho¶n t nguån èn è nh). v c ®Þ 1.4.C¸c ¹ èn µ ü lo iv v qu kh¸c (vèn è nh, ü Êu c ®Þ qu kh hao ¬ c b¶n îc ® ®Ó ¹ ü l i c¸c qu ph¸ttr Ón nghiÖp ô, khen ëng µ óc î ¹ ån , i v th v ph l ic¸c lo ingu , vèn kh¸c:chªnh Öch µng µ ûgi¸ngo¹itÖ èn l gi¸v v t v b¶o µn). to 2.Tæng Þtµis¶n ã gi¸tr c bao å m: g 2.1.Tµis¶n ã éib¶ng ùc cã,gå m è îc¸ctµikho¶n: cn th s dn TiÒn Æt ®ång ÖtNam µ ¹itÖ); m ( Vi v ngo C¸c chøng õcã ÞtiÒn tÖ t gi¸tr (b»ng éitÖ µ ¹itÖ); n v ngo Kim ¹ quý,®¸ ý; lo i qu TiÒn öit¹ Ng ©n µng µ íc; g i h Nh n
3 TiÒn ù ÷b ¾t éc; d tr bu TiÒn öit¹ chøc Ýn ông g i tæ c¸c td kh¸c vµ ¬ c¸c c quan kh¸c (trong níc vµ µinícb»ng ng ÖtNam µ ngo ®å Vi v b»ng ¹itÖ); ngo D îcho n vay ¾n ¹n,trung h¹n,dµih¹n vµ ¹n trong nícvµ µi ng h qu¸ h ngo níc,b»ng ng ÖtNam µ ¹itÖ ¹trõd îcho ®å Vi v ngo (lo n i vay u ©y ùng ¬ ®Ç tx d c b¶n b»ng ån èn ©n ngu v ng s¸ch Nhµ ícchuyÓn n sang); Tµis¶n è nh Þcßn ¹ ) c ®Þ (gi¸ tr l i; Lç kinh doanh:chªnh Öch ÷a tæng è î lính¬n l gi s dn tæng è ã ña s dc c c¸c tµikho¶n sau:thu nhËp, chiphÝ µ Õ; kÕt v thu qu¶ µichÝnh,tËp t trung lî i nhuËn ña ©n µng Êp íi ép c c¸cNg h c d n lªn; Chªnh Öch î lính¬n ã ña l dn c c c¸c kho¶n ph¶ithu µ v c¸c kho¶n ph¶i tr¶; Chªnh Öch î lính¬n ã ña l dn d c c c¸c kho¶n Ò v nghiÖp ô v thanh to¸n vµ thanh µng; to¸nlªnh C¸c µis¶n ã éib¶ng t cn kh¸ccßn ¹ . li 2.2.Tµis¶n ã ¹ib¶ng,gå m: c ngo C¸c kho¶n b¶o Ýn ông l∙nht d (trong níc vµ µiníc,b»ng ng Öt ngo ®å Vi nam µ ¹itÖ n ¹n tr¶) v ngo ®Õ h . Gi¸ trÞ c¸c hîp ng ®å cam Õt k cho chøc Ýn ông tæ td kh¸c vay ï ®¾ p b khihä Õu kh¶ thi n¨ng chitr¶. 3.C«ng thøc tÝnh ûlÖ èi Óu gi÷a vèn ùcã víi µi t t thi t so t s¶n ã. c Tæng èn ùcã v t (tæng è s c¸ckho¶n ãië ôc n m (Tû Ö ÷a l gi B.II.1 vèn ùcã t so x 100 víi µis¶n ã t c = (kh«ng íi d Tæng Þtµis¶n ã gi¸tr c (tæng è s c¸ckho¶n ãi n 5%) ë ôc .2) m B.II III.V Ò b¶o ¶ m kh¶ ® n¨ng chi tr¶: Tæ chøc Ýn ông ã éisë µ Òu td c h v nhi chinh¸nh × éisë µ õng th h v t chi nh¸nh µng µy h ng ph¶i dù Ýnh t tæng è s c¸c kho¶n ph¶itr¶trong ph¹m vi03 ngµy Õ Õp,theo qui®Þnh ¹ ®iÒu ña Õ; ¬ ë Ýnh k ti t i 4.3 c quich trªnc s ®ã t to¸n vµ duy ×tµis¶n ng ¬ng ¬ng îcqui®Þnh ¹ ®iÒu ña Õ. tr ®é t ® ® t i 4.2 c quich IV. V Ò giíih¹ n huy ® é n g v è n: 1. Vèn huy ng ®é (B»ng ng Öt Nam µ ¹itÖ, lo¹ õphÇn èn ®å Vi v ngo i tr v huy ng yªu Çu ña Ýnh ñ µ ©n µng µ íc)bao å m è ®é do c c Ch ph v Ng h Nh n g sd cã µikho¶n. c¸ct TiÒn öingo¹itÖ ña chøc,ngêinícngoµi; g c c¸ctæ
4 TiÒn öingo¹itÖ ña chøc,c¸ nh©n g c c¸ctæ trong nícvµ Ý x nghiÖp ªn li doanh ÖtNam ícngoµi; Vi n TiÒn öithanh ña chøc g to¸nc c¸ctæ kinhtÕ; TiÒn öicã ú ¹n cña chøc g kh c¸ctæ kinhtÕ; TiÒn öicña chøc g c¸ctæ kh¸c; TiÒn öivèn g chuyªn dïng; TiÒn öitiÕtkiÖm; g TiÒn qu¶n ývµ ÷hé; l gi NghiÖp ô µnh Õu; v ph¸th tr¸phi i TiÒn öikho ¹c Nhµ íc; g b n TiÒn öicña g Tæng C«ng µng ¹c,®¸ ý ÖtNam; tyv b qu Vi Òn öi cña Ti g c¸c chøc Ýn ông tæ td kh¸c (b»ng ng Öt ®å Vi Nam µ v b»ng ¹itÖ). ngo 2. Møc èn v huy ng èi®a ña chøc Ýn ông á ¬n ®é t c tæ td nh h hoÆc b»ng 20 Çn èn ù cã.Riªng hîp t¸cx∙tÝn ông l v t d chØ îchuy ng á ¬n ® ®é nh h hoÆc b»ng lÇn èn ùcã. 10 v t V. V Ò giíih ¹ n s ö ô ng v è n: d 1. §îcchÊp Ën µm ét nh l kh¸ch hµng chøc Ýn ông ®Ó tæ td cho vay ph¶i lµm ét doanh nghiÖp trong níc(kÓ xÝ c¶ nghiÖp ªndoanh,xÝ li nghiÖp 100% vèn íc ngoµit¹ Öt Nam), cã n i Vi t c¸ch ph¸p ©n y , ¹ch nh ®Ç ®ñ h to¸n kinh tÕ ®éc Ëp,tù chñ Ò µichÝnh, cã l v t ®ñ møc èn v ph¸p nh ®Þ theo nh ña qui®Þ c Nhµ ícvµ îcTräng µikinhtÕ Êp Êy phÐp n ® t c gi kinhdoanh. 1.1.M ét chøc tæ kh«ng ã èn c v ph¸p nh, h¹ch to¸nkinh tÕ ô éc, ®Þ ph thu th× kh«ng ã c¸ch ct vay èn ña chøc Ýn ông õ tr ng îp îc uû v c tæ td (tr ê h® quyÒn × îc vay èn th ® v theo møc Òn îc uû Òn µ ti ® quy v ph¶ichuyÓn Õt î h n trongngµy Ò n Þ ñ v ®¬ v ch qu¶n). 1.2.N Õ u ét chøc m tæ kinh tÕ ã Òu c nhi c«ng ¹ng li Öp Ý ty (d ªnhi c¸c x nghiÖp),m µ ÷ng nh c«ng µy ¹ch ty n h to¸n kinh tÕ c Ëp × Öc ®é l th vi cho vay ®èi íitæ v chøc kinh tÕ µ õng vt c«ng òng îccoinh õng ty®ã c ® t kh¸ch hµng riªngbiÖtvµ ph¶itu©n theo møc cho vay ña chøc Ýn ông ãit¹ ®iÓ m c tæ td n i 3 íi y. d ®© 2. §èi víikinh tÕ t doanh, c¸ thÓ, c«ng ©n nh viªnchøc µm l kinh tÕ gia ®×nh µ µnh Ò m ng ngh ®ã ph¸p luËtcha nh qui®Þ møc èn v ph¸p ®Þnh hoÆc cha nh qui ®Þ ph¶i®¨ng ý k kinh doanh ¹ äng tµikinh tÕ µ íc th× êi titr Nh n ng ® øng tªnvay èn ña chøc Ýn ông iÓu th ng,tiÓu chñ,c¸ nh©n, c«ng v c tæ td (t ¬ nh©n viªnchøc,chñ é h n«ng ©n) îcgäilµ1 d ® kh¸ch hµng. 3. Tæ chøc Ýn ông td cho vay ét m kh¸ch hµng kh«ng qu¸ 10% èn ù cã v t vµ cho vay kh¸ch hµng ã î línnhÊt kh«ng 10 c dn qu¸ 30% tæng î cña dn tæ chøc Ýn ông î bao å m: ¾n ¹n,trung h¹n,dµi h¹n µ td (d n g ng h v qu¸ ¹n).Tæ h chøc Ýn ông td duy ×th ng tr ê xuyªn thÊp ¬n h hoÆc b»ng û lÖ µy µo èi t n v cu
5 m çi µy ng giao Þch d (ngo¹itrõ phÇn î cho dn vay theo yªu Çu ña Ýnh c c Ch phñ µ ña ©n µng µ íc). v c Ng h Nh n 4. Tæ chøc Ýn ông îcdïng èn ù cã ¬ië ôc .1 µm ån td ® v t n m B.II l ngu ®Ó hïn vèn,li ªndoanh µ v mua Çn. cæ ph 4.1.Møc ïn èn, li h v ªndoanh, mua Çn cæ ph kh«ng qu¸ 10% èn ù cã v t cña c«ng Ý ty,x nghiÖp µ chøc Ýn ông m tæ td tham gia. 4.2.Tæng è s c¸c kho¶n ïn vèn,li h ªndoanh,mua Çn cæ ph chØ îcnhá ® h¬n 50% èn ù cã ña ×nh. êng îp ã v t c m Tr h c kh¶ n¨ng Õm õ 50% ë lªn chi t tr th× chøc Ýn ông tæ td ph¶irótbítc¸c kho¶n ïn vèn h hoÆc èn ù cã t¨ng v t lªn theo tûlÖ ¬ng t øng. C. B¸o c¸o ® Þ n h k ú : Theo nh ú µng ®Þ kh th¸ng,chinh¸nh ©n µng µ íc tØnh, thµnh Ng h Nh n phè µ ë v S giao dÞch ©n µng µ íctæng îp göiNg ©n µng Ng h Nh n h h trung ¬ng (Vô ©n µng µ chøc Ýn ông) "B¸o c¸o èn ù cã, vèn c¸c Ng h v tæ td v t huy ng ®é vµ Þtµis¶n ã ña chøc Ýn ông" (mÉu c¸cgi¸tr c c tæ td theo phô ôc®Ýnh Ìm). l k Chi nh¸nh ©n µng µ íc tØnh, thµnh è ã Ó íng Én Ng h Nh n ph c th h d tæ chøc Ýn ông Ëp b¸o n td l c¸o ®¬ gi¶n h¬n µ ã v c ®ñ c¸cth«ng Çn Õt®Ó tinc thi lËp ® îcb¸o c¸o tæng îp nµy. h Trong ×nh thùc hiÖn Õu ã ã qu¸ tr n c kh kh¨n víng m ¾ c, Çu yªu c ph¶n ¸nh b»ng v¨n b¶n Ò ©n µng µ íc Trung ng ô ©n µng µ v Ng h Nh n ¬ (V c¸c Ng h v tæ chøc Ýn ông)®Ó td nghiªncøu,híng dÉn thªm. N g © n µ ng h µ n íc Vi Öt N a m h N Chi nh¸nh tØnh,TP Sè: .. . ... BC . . ../ Vèn ùcã t Vèn huy ng ®é Sè Tªn chøc Ýn ông tæ td Vèn C¸c ¹ lo i Céng Ng ¾ Trung Dµi Cén ®iÒu vèn µ ü v qu n ¹n h h¹n h¹n g TT lÖ kh¸c I.Ng ©n µng h TMQD II .NHTM Çn cæ ph II INHTMCP . n«ng th«n IV.Cty TCCPV V. ©n µng i Ng h l ªndoanh
6 VI.CNNH ícngoµi n Trëng phßng LËp b¶ng c é ng ho µ x∙ h éi ch ñ ngh Ü a vi Öt na m §éc Ëp Tù H¹nh óc l do ph b¸o c¸o v è n t ù c ã, v è n h u y ® é n g v µ gi¸ tr Þ µi t s¶ n c ã ñ a c¸c T C T D c Th¸ng . . . .. . .. .. . . n¨m . . §¬n Þ:1 iÖuVND v tr Tµi Tµis¶n Néi Tµi Céng Tµi Céng % ÷a gi Sè Çn l s¶n cã b¶ng c¸c s¶n (10 13) s¶n TSC VTC so gi÷a ®ång kho¶n hïn cã cã (14 víi tæng vèn huy néi cho vèn vay LD kh¸c ngo¹i 15) gi¸trÞ ®éng b¶ng vµ î n mua b¶ng tµi s¶n so íi v qu¸ h¹n cæ cã 5/16 VTC 9/5 phÇn 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Ngµy . . .. . .. th¸ng.. . . .n¨m . . . . .. . .. Gi¸m c ®è