Báo cáo tài chính cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/09/2019 - Tổng Công ty may Nhà Bè (Công ty cổ phần)

Chia sẻ: Lan Wang Ji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:37

Thêm vào BST

Báo xấu

39
lượt xem 3
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Dưới đây là Báo cáo tài chính cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/09/2019 - Tổng Công ty may Nhà Bè (Công ty cổ phần) được chia sẻ đến các bạn nhằm giúp bạn nắm được cách trình bày về hình thức và nội dung của một bản BCTC đúng chuẩn, mời các bạn cùng tham khảo.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Báo cáo tài chính cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/09/2019 - Tổng Công ty may Nhà Bè (Công ty cổ phần)

TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY COPHAN BAO CÁO TA! CHfNII Cho k)' hot dng tfr ngày 01.01.2019 dn ngày 30.09.2019 Thành ph Hè ChI Minh - Tháng 10 nãm 2019 Signature Not Verified Ký bởi: TỔNG CÔNG TY MAY NHÀ BÈ – CÔNG TY CỔ PHẦN Ký ngày: 30/10/2019 10:02:57
MVC LUC Trang Bang Can di k toán 3-4 Báo cáo Kt qua hot dng kinh doanh 5 Báo cáo Lisu chuyn tin t 6 Thuyt minh Báo cáo tãi chInh 7 - 36 2
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY cO PHAN Báo cáo tài chInh cho k5' tài chInh kt thIic ngây 30 tháng 09 närn 2019 Mu B Ola-DN BANGCANDOIKETOAN Tai ngày 30 tháng 09 narn 2019 Ma Thuyt Tingãy Tingày TA! SAN s minh 30/09/2019 01/01,2019 A. TAI SAN NGAN H.N 100 1.640.036.237.014 1.898.066.586.770 I. Tin vã các khöan tuong dirong tin 110 5.1 80.465.389.255 186.336.871.446 I .Tin 111 78.465.389.255 112.336.871.446 2 . Các khôantirangdi.ringtin 112 2.000.000.000 74.000.000.000 II. 120 - - III. Các khöan phãi thu ngan hn 130 788.163.390.509 896.187.548.021 1 . Pháithungnhanciiakháchhang 131 5.2 644.145.798.705 752.908.623.229 2 . Tràtnrâc cho ngtx?ibánngnhan 132 79.375.626.347 79.506.278.054 5 . Các khOanpháithukhác 136 5.3 64,641,965.457 63.772.646.738 IV. Hang t1n kho 140 5.4 729.995.409.697 755.793.277.631 Hàngtnkho 141 732.674.586.016 758.472.453.950 2 . Dir phông giárn gla hang tn kho (*) 149 (2.679.176.319) (2.679.176.319) V. Tài san ngn hn khác 150 41.412.047.553 59.748.889.672 1 . Chiphitrãtnróc ngânhn 151 5.5 11.124.820.490 12.098.334.859 2. Thu GTGT&rcic khutrr 152 25.918.941.274 45.887.162.291 3 .ThuvàcáckhOankhácphãithuNhàni.râc 153 5.10 4.368.285.789 1.763.392.522 B. TA! SAN DAI HN 200 586.866.795.858 597.860.136.488 I. Các khoãn phãi thu dài hn 210 23.984.135.751 23.392.481.961 6.Pháithudàihankhác 216 5.3 23.984.135.751 23.392.481.961 II. Tãi san c dnh 220 268.692.745.35 1 275.667.158.269 1 . TSCD h&u hInh 221 5.6 247.572.392.740 254.495.262.020 - Nguyêngia 222 761.542.684.852 737.988.924.269 - Giatrihao mon Iüyk (*) 223 (513.970.292.112) (483.493.662.249) 3 . TSCD vô hInh 227 5.7 21.120.352.611 21.171.896.249 -Nguyêngia 228 45.907.418.863 42.5 17.700.032 - Gla trl hao mOn lUy k (*) 229 (24.787.066.252) (21.345.803.783) A III.Batdçngsandautir 230 - - IV. Tãi san dO' dang dài hn 240 6.577.755.172 1,220,806.728 2 . Chi phi xây dirng cobãn d& dang 242 6.577.755.172 1.220.806.728 IV. Các khöan du tir thi chinh dai han 250 5.8 249.958.937.476 257.458.937.476 Du tu vào cong ty con 251 109.535.268.520 139.535.268.520 2 . DAu flr vào cong ty lien k&,IiOn doanh 252 106.7 16.920.657 84.2 16.920.657 3 . Du tu gop vn vào dan vj khác 253 3 3.706.748.299 33.706.748.299 V. Tai san dài han khác 260 37.653.222.108 40.120.752.054 Chiphitrãtrnâcdàihn 261 5.5 37.653.222.108 40.120.752.054 TONG TAI SAN 270 2.226.903.032.872 2.495.926.723.258 3
TONG CONG TV MAYNHA BE-CONG TY COPHAN Báo cáo tãi chinh cho k' tài chInh kt th6c ngày 30 tháng 09 nãm 2019 Mu B Ola-DN BANG CAN DO! KE TOAN (Tip theo) Tai ngày 30 tháng 09 nAm 2019 Ma Thuyt Taingay Taingày NGUON VON s minh 30/09/2019 01/01/2019 A. NQ PHAI TRA 300 1.883.460.196.129 2.157.013.503.604 I. Nç ngn hn 310 1.768.427.842.844 2.066.430.794.037 2 . Pháitrangibánngnhan 311 5.9 309.607.984.029 345.499.611.390 3 . Ngithi mua trà tin tnrâc ng.n han 312 9.604.560.266 10.178.541.526 4. ThuvàcáckhóanpháinpNhanithc 313 5.10 4.744.437.386 6.841.248.517 5. PháitthnguiIao ding 314 104,585,999.995 141.428.086.567 6 .ChiphI.pháitrangânhan 315 5.11 18.193.028.405 .28.733.732.765 8. DoaththuchLrathirchinngnn 318 5.12 3.175.083.334 23.145.281.738 9 . Phaitrangânhankhác 319 5.13 24.071.120.863 15.468.037.348 10 . Vayvànthuêtàichfnhngnhan 320 5.14 1.279.629.271.937 1.475.022.665.226 12 .Qüykhen thràngph6c1qi 322 14.816.356.629 20.113.588.960 II. No dài hn 330 115.032.353.285 90.582.709.567 1 . Pháitrángi.ràibándàihan 331 5.9 789.132.406 1.464.192.588 6. Doanhthuchuathi.rchiêndaihan 336 5.12 26.029.723.468 25.029.723.468 7 .Phãitrãdáihankhac 337 5.13 3.800.635.092 3.885.580.092 4 8 .VayvanccthuetaichInhdàihan 338 5.14 84.412.862.319 60.203.213.419 '1 B. VON CIIU Sti HUU 400 343.442.836.743 338.9 13.219.654 I. Vn chu s& hfru 410 5.15 .343.442.836.743 338.913.219.654 1 . Vn gop cOa chO s0 h0u 411 182.000.000.000 182.000.000.000 4 8 .Qututi.rphattrin 418 31.399.897.713 31.399.897.713 11 . Lqinhunsauthu chi.raphánphi 421 130.042.939.030 125.513.321.941 - LNSTchua phân phi1'k dncuik'tnrâc 421a 80,013.32 1.940 63.504.214.438 - LNST chi.ra phân k' nAy 421b 50.029617.090 62.009.107.503 II. Ngun kinh phi vA qu5 khác 430 - - TONG NGUON VON 440 2.226.903.032.872 2.495.926.723.258 TP.HCM ngày 28 tháng 10 nárn 2019 _—Tiitjrn . phông Ngtrôi Ip Tng Giám Mc án VoNguynThàyDung Mal Van Hoàng Dung 4
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chInh cho kS' tài chinh kt thic ngày 30 tháng 09 nãm 2019 Mu B 02a-DN BAO CÁO KET QUA HOT DQNG KINH DOANH Cho k' k toán näm k& thüc ngày 30 näm 09 näm 2019 Ki Q.3 K5 Q.3 Lily k Thuyt CIII TIEU Ma SO kt thOc ngày kt thtic ngay Tfr ngày 01.01.2019 Ta ngãy 01.01.2018 mlnh 30/09/2019 30/09/2018 dn ngày30.09.2019 dn ngày30.09.2Ol8 x x x x x 1.Doanh thu bàn hang và cung cap dlch vi 01 5.16 1.036.516.252.667 966.837.541.375 2.442.474.588.515 2.522.286.284.228 2.Cãc khoãigilmtrr 02 4.025.346.691 6.24.187.204 14.046.835.857 . 14.548.234.789 3.Doanh thu thun v bàn hang và 10 1.032.490.905.976 960.583.354.171 2.428.427.752.658 2.507.738.049.439 cungcAp djchvt 4Gm vn hang bàn 11 5.17 836.099.820.994 767.242.299.377 1.925.209.481.360 1.982.495.264.229 5.Lqi tfrc gp v ban hang và CLing CaP 20 196.391.084.982 193.341.054.794 503.218.271.298 525.242.785.210 dchv9 (20=10-11) 6.Doanh thu hoat dng tài chinh 21 5.18 4.859.043.388 22.977.301.918 40.771.618.075 40.802.988.314 7.Chi phi tài chinh 22 5.19 21.109.127.293 35.350.323.732 56:898.382.246 61.663.176.015 - Trong do: Chip/il lãi vay 23 15.097.974.83? 12.483.807.660 43.520.162.690 32.078.526.744 8.Chi phi bàn hang 24 5.20 80.434.619.858 86.285.867.665 221.631.118.159 234.003.144.267 9.Chi phi quàn 1 doanh nghip 25 5.21 73.368.979.828 69.843.947.036 205.484.672.535 205.364221.616 1O.Lri tfrc thun tfr HDKD 30 26.337.401.391 24.838.218.279 59.975.716.433 65.015.231.626 I30 20 + (2 1-22) -(24+25)J 11.Thu nhãp khãc 31 3.181.829.535 305.312.448 10.927.089.184 1.628.355.157 12.Chiphikhác 32 321.349.218 465.723.918 3.697.058.550 537.937.035 13. Lqi nhun khác 40 5.22 2.860.480.317 (160.411.470) 7.230.030.634 1.090.418.122 14.Tông 191 nhun tnróc thuê 50 29.197.881.708 24.677.806.809 67.205.747.067 66.105.649.748 (50=30+40'i 15.Chi phi thué TNDN hinhàth 51 5.23 6.053.776.792 3.268.426.339 9.538.316.635 10.062.940.247 17.L9i nhun sau thu TNDN 60 23.144.104.916 21.409.380.470 57.667.430.432 56.042.709.501 (60=50-51-52) --- P.HCM hgày 28 tháng 10 nám 2019 Trir ig hông Ngirô'i lap Tng Giám dc K ts1án T6NG CONG TV MAY NH C, C Vö Nguyn Thñy Dung Mai Van Hoàng Dung guyn Ngçc Lan 5
TONG CONG TV MAY NHA BE -CONG TV CO PHAN Báo cáo tâi chInh cho kS' tãi chInh kt tune ngày 30 tháng 09 nàm 2019 Mk B 03a-DN BAO CÁO LU'U CHUYEN TIEN TE (Theo plurniigpháp gián tkp) Cho k's' ké toán näm két thiic nav 30 thán 09 nàrn Chitiêu lirngày0l/01/2019 Trngày01/01/2018 MAs TM den ngày30/09/2019 dn ngày30/09/2018 V V V V V 1. LUU CHIJYEN TIEN Ti! HOTDQNG KINH DOANH 1. Lçi nhuân triróc thud 01 67.205.747.067 66.105.649.748 2. Diu chinh các khoãn 62.675265.818 60.348.812.186 - KMu hao tâi san c djnh 02 47.383.295.505 44.845.394.455 - Các khoãn dij phông 03 (358.124.915) - Lai, I tCrhoatdngdutu 05 (28.228.192.377) (16.199.429.522) - Chi phi lãi vay 06 43.520.162.690 32.060.972.168 3. Lçi nhun kinh doanh trtrO'c thaydi vn Iuii dng 08 129.881.012.885 126.454.461.934 - Thng, giâm các khoàn phãi thu 09 124.795.831.472 48.293.325.104 - Thng, giâm hang tn kho 10 25.797.867.934 (53.370.249.467) - Thng, giãm các khoãn phái trà (không k lãi vay phái trâ, thu thu 11 (97.930.447.543) (67.664.447.215) nhp phãi np) . - - Thng, giám chi phi trã truâc 12 3.441.044.315 3.597.422.687 - Tin Iai vay d trá 13 (43.373.169.540) (32.060.972.168) - Thus thu nhp doanh nghip d nôp 14 (14.068.404.770) (12.213.462.656) - Tin thu khác tr hot dng kinh doanh 15 - 420.000.000 - Tin chi khác tr hoat dng kinh doanh 16 (7.610.089.000) (8.879.114.000) Lwu chuy,z lin (I,i,z lIt hci1 a'ng kinh doanh 20 120.933.645.753 4.5 76.964.219 II. LUU CHU YEN TiEN TiY HOATDONG DAU TU 1. 1in chi d mua s.m, xây drngTSCD vãcác tãi san dài hn khác 21 (46.128.221.158) (42.291.555.057) 2. Tin thu t& thanh l, nhiscmg ban T'SCD và các tal san dài hn khác 22 875.397.461 959.774.546 5. Tin chi du Ui gop v6n vâo dan vj khác 25 - (25.577.762.927) 6. Tièn thu hèii du tu gop n vào don vj khác 26 7.500.000.000 2.560.000.000 7. Tin thu lãi cho vay, ct tüc và lçii nhun thrcic chia 27 27.661.925.090 22.075.051.756 Liru dsuyn iii,: thuil,i lfrho(ll d3;zg tidu 1w 30 (10.090.898.607) (42.2 74.491.682) Ill. LU'U CHUYEN liEN ii! HOATDQNG TA) CHiNU 3. Tin vay ngn han, dài hn nhin duqc 33 2.364.427.114.973 2.566.969.577.264 4. Tin trancig6c vay 34 . (2.535.64I344.3 10) (2.418.384.316.431) 6. C6 tl'rc, 1ç nhuandatracho chñsrhthj 36 (45.500.000.000) (42.124.650.000) Lwu c1:uyeiz liejz 11,u4n tfr hort d3ng Mi chI,th 40 (216.714.229.337) 106.460.610.833 Ltru chuyn tin thun trong kS' (20+30+40) 50 (105.871.482.191) 68.763.083.370 l'in và tuong throng tin diuk' 60 186.336.871.446 103.977.942.158 Tin và tuong throng tin cu6i k' 70 5.1 80.465.389.255 172.741.025,528 TP.HCM, ngày 28 tháng 10 nàm 2019 Tru'&ng phông Ngirôi lap T6ng Giám dc K ton Vö Nguyn Thüy Dung Mal Van Hoàng Dung uyn Ngçc Lan 6
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chInh cho näm tài chInh kt thüc ngày 30 tháng 09 näm 2019 THUYET MINH BAO CÁO TAL CHINH Mãu B 09a-DN 1. THÔNG TIN KHAI QUAT 1.1 HInh thirc s& hiru vn Tng Cong ty May Nhà Be - Cong ty C phn (gui tt là "Tng Cong ty") thrqc c phn hóa tir Doanh ngliip Nhà nuó,c - Cong ty May Nhà Be theo Quyêt djnh sO 74/2004/QD-BCN ngày 08/8/2004 và Quyêt djnh so 88/2004/QD-BCN ngày 08/09/2004 cOa BO tnràng B Cong nghip (nay là B Cong thiroiig). TOng. Cong ty hoat dng theo Giây chrng nhn dang k' kinh doanh s 0300398889 ngày 24 tháng 3 nàm 2005 do SO kê hoach và dâu ti.r Tp. HCM cap. Giây chcrng nhn dang k kinh doanh thay dôi Ian thr 23 ngày 18 tháng 01 nàm 2017. Ten Ting Cong ty vit bng ting nuàc ngoài là: Nba Be Garment Corporation - Joint Stock Company, ten viêt tat là: NHABECO. - Vn di&i 1 là: 182.000.000.000 ding. S& h&u v&i: Co dông S c phn VND T5lêshfru Tp doàn Dt may Vit Nam 5.040.000 50.400.000.000 27,69% Các c dong khác 13.160.000 13 1.600.000.000 72,31% Tong 18.200.000 182.000.000.000 100% Trii sO chInh ccia Tng Cong ty tai: S 4, DuOng Bn Nghé, Pht.r&ng Tan Thun Dông, Qun 7, Thành phô Ho ChI Minh. S lao dng tai ngày 30/09/20 19: 4.704 ngiri. 1.2 Ngành ngh kinh doanh và hot dng chinh Nganh ngh san xut kinh doanh chO yu cOa Tng Cong ty bao grn tihiu linh vi,rc, trong do chO yêu là tap trung vào các linh virc sau day: • San xuât, mua ban san phâm dt - may, nguyen phii lieu, may moe, thiêt bj, phi,i tCng Iinh kin phiic viii ngành .dt, may; • Giit, tAy, in trén san phAm théu; • Mua, ban san phm ch bin tr nông - lam - hãi san, may moe thit bj, phi tCng kim khI din may gia ding va cOng nghip, din tcr, cong ngh thông tin; • Xây dirng và kinh doanh nhà; • MOi giOi bt dng san; • Dichvukhobai; • Kinh doanh 4n tái xang du bang 0 to và duO'ng thüy ni dja; • Kinh doanh nhà hang, luu trá du ljch, khách san; • Kinh doanh du ljch ltr hành ni dja, quc t; 7
TONG CONG TV MAY NHA BE - CONG TV CO PHAN Báo cáo tài chInh cho näm tài chinh kt thüc ngày 30 tháng 09 näm 2019 THUYET MINH BAO CÁO TA! CHIN!! (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 1.3. Cu trüc doanh nghip Ti ngày 30/09/20 19, Tng Cong ty có các COng ty con và Cong ty lien kt nhix sau: TI T5 l Các Cong ty con vn gop biu quyt COng ty CP May Binh Djnh 51,84% 51,84% COng ty CF May Dà Lt 55,00% 55,00% COng ty CF May Gia Lai 5 1,00% 51,00% Cong ty CP May Tam Quan 51,00% 51,00% Cong ty TNHH Git thy Nhà Be 82,35% 82,35% Cong ty CP May Binh Thun 5 1,00% 51,00% Cong ty CF May Nhà Be - Hu Giang 55,69% 5 5,69% Cong ty CF BDS Nhà Be 51,57% 51,57% Cong iy lien doanh, lien kt CôngtycphnMay9 26,78% 26,78% COng ty c phn Du Pr & Phát trin Dy-TM NB 28,58% 28,58% COng ty c phn May Song Tin 43,89% 43,89% Cng ty CF Tu Vn Cong Ngh Nhá Be 30,00% 30,00% Cong ty CF Xãy Lp COng Nghip Nhã Be 29,99% 29,99% COng ty CF Du Ljch NBC Cam BIrth Resort 45,43% 45,43% Cong ty CF May An Nhon 45,90% 45,90% COng ty CF May Nba Be - Soc Trang 36,00% 36,00% Cong ty CP May Gia Phiic 47,50% 47,50% Cong ty CP May Dire Linh 46,15%. 46,15% Các don vl phii thuc Chi nhánh Tng COng ty May Nba Be - COng ty C phn - Xi nghip May BInh Phát Chi nliánh Tng COng ty May Nba Be - COng ty C phn - Xi nghip May Bão Lc Chi nhánh Tng Cong ty May Nhà Be - COng ty C phn - Xi nghip May An Giang Chi nhánh Tng COng ty May Nba Be - Cong ty C phAn - Xi nghip May Kon Turn Tng Cong ty May Nba Be - Cong ty C phn - Chi nhárih May BInh Djnh Tng Cong ty May Nba Be - Cong ty C phn - Chi nhánh PhIa Bc Chi nhánh Tng COng ty May Nhà Be tai Ha NOi Chi nhánh Tang COng ty May Nhá Be t?i Dà Nng Chi Nhánh 3 - Tng cong May Nhá Be - CTCP tai Ha NOi Chi nhánh Tang Cong ty May Nhà Be - COng ty C phAn - Chi nhánh Hal PhOng Clii nhánh Tng COng ty May Nhà Be - COng ty C phAn - Clii nhánh Narn Djnh Van phOng dai din Tng Cong ty May Nhà Be - Cong ty C phn tai UK 8
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TV CO PHAN Báo cáo tài chInh cho näm tài chInh kt thUc ngày 30 tháng 09 näm 2019 THUYET MINH BAO CÁO TA! CHINH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 1.4. Tuyên b v khã nãng so sánh thông tin trên Báo cáo tãi chInh COng ty áp ding nht quán các chInh sách k toán theo Ch d k toán doanh nghip ban hành kern theo Thông tt.r so 200/2014/TT/BTC ngày 22 thang 12 närn 2014 do Bô Tài chInh ban hành, do dO, thông tin và s Iiti trinh bay trén Báo cáo tài chInh là có the so sánh duc. 2. KY KE TOAN, DON VI TIEN TE S1 D!JNG TRONG KE TOAN Ky K toán Näm tài chInh cOa T6ng Cong ty bAt dAu tir ngày 01 tháng 01 và kt thüe vào ngày 31 tháng 12 hang näm. K' k toán giUa nién d cOa Tng Cong ty bAt dAu tr ngày 01 tháng 01 và kt thUc ngày 30 tháng 09. Don v tin t sfr dung trong k toán Báo cáo tài chInh kern theo thrqc trinh bay bAng Dng Vit Narn (VND). 3. CHUAN MIC VA CHE DQ KE TOAN A DUNG Chdktoánápdiing Tng Cong ty áp ding Ch d k toán doanh nghip Vit Nam diroc ban hành kern theo Thông ttr so 200/2014/TT-BTC ngày 22 thang 12 nãm 2014 do B Tài chInh ban hành. . Tuyen bo ye viçc tuan thu Chuan miyc ke toan va Che d9 ke toan Ban Tng Giárn dc Tng Cong ty dam báo da tuân thU dAy dO các ChuAn mrc k toán Vit Nam, Ché d kO toán doanh nghip Vit Narn hin hành và the quy djnh phap 1' cO lien quan den vic 1p và trInh bay Báo cáo tài chInh gi0a nién d cho kS' kê toán 9 tháng kêt thUc ngày 30/09/2019. Hinh thtrc k toán áp ding Tng Cong ty sü dung hinh th(rc s Nht k' chirng tir. 9
TONGCONGTYMAYNHABE-CONGTyCOpHAN Báo cáo tài chInh cho näm tài chInh kt thiic ngày 30 tháng 09 näm 2019 THUYET MINH BAO CÁO TAI CHINH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 4. CAC CHINE! SACH KE TOAN AP DUNG Co s& tap Báo cáo tài chInh Báo cáo tài chInh kern theo thrcic trInh bay b&ng Dng Viêt Nam (VND), theo nguyen tc giá gc và ph hqp v&i các Chuân mijc ké toán Vit Nam, Chê d ké toán doanh nghip Vit Nam hin hành và cac quy djnh pháp l cO lien quan den vic 1p và trInh bay Báo cáo tài chinh. Các loal t giá hi doái áp dung trong k toán Di vói các nghiep vu phát sinh bang ngoai tê Các nghip vi1 phát sinh bng ngoai t ducc quy di theo t' giá áp ding tai th61 dim phát sinh nghip vi, chênh 1ch t' giá phát sinh tr các nghip vu nay du9c ghi nhn là thu nhp va chi phi tài chInh trong Báo cáo kêt qua kinh doanh. Dánh giá Iai các khoán muc tin tê có gOc ngoai tê tai thai diem lap Báo cáo tài chInh (i) Các khoân vn bang tin có gc ngoai t duqc phân loti là tài san (Tin, Ng phài thu,...): Dánh giá lai theo t' giá mua vào cia Ngân hang Thi.rong mai tai ngày 30/09/2019. (ii) Các khoán vn b&ng tin có gc ngoai tê dtrçc phân loai là nçi phái trá (Phái trá nguäi ban, vay,..): Dánh giá lai theo t'3 giá ban ra cCaNgân hang thi.rcng mai t?i ngày 30/09/2019. Chênh Ich t giá phát sinh t& vic dánh giá li dtrçc kt chuyn vào tài khoãn Chênh 1ch t' giá - 413, sO dix tài khoán nay se thrcic kêt chuyên vào Doanh thu hoc clii phi tâi chinh t?i thi diem 1p Báo cáo tài chInh g1Ua niên d. Nguyen tc ghi nhân tiên vã các khoán tu'o'ng throng tin Tin: Bao gm Tin mat, Tin gcri ngân hàn, các khoãn ti.rcrng throng tin: Tin mat, Tin gi ngân hang duc ghi nhn trén Co s& t1irc t phát sinh thu-chi. Các khoàn thong dirang tin là các khoán du tir ngAn han, tin gü co k' han cO thri hn thu hi hoc dáo han khOng qua 03 tháng kê tir ngày dâu tu, gcri tién có khá nän chuyên di dO dàng thành môt hrçng tiên xác djnh và không cO rOi ro trong chuyn dOi thành tiên tai thri diem báo cáo. Nguyen tc k toán các khoãn du tLr tài chinh Các khoán du ti.r vào COng ty con, Cong ty liOn doanh liOn kt và du tr khác • Du tir vào Cong Iy con: Các khoãn dau tir vão các Cong ty con ma Cong ty nam quyn kim soát dupe trinh bay theo phirong pháp giá gOc trOn Báo cáo tài chInh. Các khoân phân phi li nhun ma Tang Cong ty nhii dupe tir s Iqi nhun lOy k cüa các Cong ty con sau ngày Tong Cong ty näm quyOn kiOm soát dupe ghi nhn vào kêt qua hoat dng kinh doanh trong näm cOa Tong COng ty. Các khoân phân phOi khác dirge xem nhir phân thu hOi các khoán dâu tir và thrqc trr vào giá trj dâu tir. • DAu tir vao cOng ty lien kt, liOn doanh: Các khoãn dâu tir vào cOng ly lien kt, liOn doanh ma trong dO TOng Cong ty có ãnh hithng dáng kO dirgc trmnh bay theo phuong pháp giá gOc. Các khoãn phân phi lcri nhun ma Tng COng ty nhn dtrgc tir s Igi nhuii IOy k cUa cac Cong ty liOn kOt sau ngày Tong Cong ty nàm quyên kiOm soát dupe ghi nhn vào kOt qua hoat dng kinh doanh trong näm cOa Tong Cong ty. Các khoân phân phOi khác dirqc xem nhtr phân thu hOi các khoân dâu tir và dirge trir vào giá trj dâu tir. • Các khoán du tu khác: Dupcghi nhân theo phirong pháp giá gc. 10
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TV CO PHAN Báo cáo tài chInh cho nãm tài chInh kt thüc ngày 30 tháiig 09 nãm 2019 THUYET MINH BAO CÁO TA! CHfNH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 4. CAC CH!NH SACH KE TOAN AP DVNG (TIEP THEO) Nguyen tc k toán các khoãn tlâu tir tãi chmnh (Tip theo) Dr phOng tn thAt các khoàn clAu ti.r Dir phOng ton that cho các khoán dAu tix vào Cong ty con, Cong ty lien doanh, lien kt dirge trIch 1p khi cac Cong ty nay b 10 dan den nhà dau ti.r có khã näng mat von hoe khoán dr phOng do suy giám giá trj cáe khoán dâu ttr vào các Cong ty nay (trir trii?ng hçp 10 theo kê hoach dã dirge xác djnh trong phirong an kinh doanh trtrâc khi dâu ti.r). Mire trIch lap dir phông ti.rng irng vi t' l gop von eiia Tong Cong ty trong eác to chire kinh té theo hir&ig dan tai Thông tir 89/2013/TT-BTC ngày 28/6/2013. Dti vOn các khoán dAu tir khác, viêc trIch 1p dr phOng tn thAt Can cir vào giá trj hgp l cCa khoãn dAu tir tai thri diem trIch lip, trong triräng hop khOng xác djnh dirge giá trj hap 1' vic Ip dir phOng can cir vào khoàn 10 cOa ben di.rgc dau tir. Nguyen tAc k toán nc phãi thu Các khoán Ng phãi thu dircrc theo dOi chi ti& theo kS' han phãi thu, di ttrgng phãi thu, loai nguyen tphái thu vá eác yOu to khác theo nhu eâu quán 1' cüa Tong Cong ty. - Các khoán Nq phái thu bao gcm phãi thu khách hang vâ phãi thu khác dirge ghi nhn theo nguyen tAc: Phãi thu cOa kháeh hang gm các khoán phái thu mang tinh chAt thtrang mai phát sinh tir giao djch có tInh chat rnua - ban gi&a Cong ty và ngiri mua (la doi vi dc Ip vOni ngiri bàn, gOm cá eác khoân phãi thu giüa Cong ty mc và Cong ty con, lien doanh, liOn k&). Các khoân phái thu thirong mai duge ghi nhn phü hp vó'i chuân mitre doanh thu ye thri diOm ghi nhn cAn cir theo hóa dan, ehüng tir phát sinh. • Phài thu khác grn các khoAn phAi thu không mang tInh thi.rong mai. Các khoán phAi thu dirge phân loai là Ngn han và Dài hn trOn Bang Can di k toán cAn cOn kS' han cOn lai cOa cáe khoân phài thu tai ngày 1p Báo cáo tài chInh. Dr phOng nq phâi thu khó dOi; dirge 1p cho tirng khoán ng phãi thu khó dOi cAn cOn vào thai gian qua han tra na gôc theo cam kOt ncr ban dau (khOng tinh dOn viOc gia han ncr girra cac ben), hoAc dir kiOn mire tOn that có the xãy ra theo hiróng dan tai Thông Ur 228/2009/TT-BTC ngày 07/12/2009. Nguyen tc k toán hang tn kho Hang tn kho dirge xác djnh trOn co sOn giá gc, trong trithng hgp giá gc hang tn kho eao han giá trj thuán eó th thirc hin dirge thI phái tInh theo giá trj thuân CO the thirc hin dirge. Giá g6c hang ton kho bao gôrn chi phI nguyen vt lieu tri,re tiêp, chi phi lao dng trrc tiOp và chi phi sAn xuât chung, nOu eó, dê có dirge hang ton kho On dja diem và trang thai hin tai. Giá trj thuAn có the thirc hiên dirge dirge xác djnh bang giá ban i.róc tInh trir cáe chi phi dê hoàn thành cOng chi phi tiêp thj, ban hang vA phân phôi phát sinh. Hang tOn kho dirgc hach toán theo phirang pháp kê khai thumg xuyên. Giá trj hang xuât kho dirge tinh theo phi.rong pháp binh quAn gia quyOn. Dir phOng giâm giá hang tn kho caa Tng Cong ty dirge trIch 1p theo eác quy dnh k toán hin hành. Theo do, TOng Cong ty dirge phép trIch 1p Dr phOng giãm giá hang tOn kho lôi thai, hông, kern phArn chAt trong trtr&ng hgp giá frj thijc tA cüa hang ton kho cao han giá trj thun có th thrc hin dirge tai th&i diem kêt thuic niên d kO toán. 11
TONG CONG TY MAY NHA BE -CONG TX' CO PHAN Báo cáo tài chInh cho närn tài chInh kt thüc ngày 30 tháng 09 näm 2019 THIJYET MINH BAO CÁO TA! CHiMI (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 4. CAC CHIN!! SACH KE TOAN AP DJNG (TIEP THEO) S S. S - S S Nguyen tac ke toan va khau hao Tai san co dnh huu hinh va vo hinh Tng Cong ty quail i, sCr ding và trIch khu hao TSCD theo hiróng dn tai thông ttr 45/2013/TT- BTC ban hành ngày 25 tháng 4 näm 2013. a. Nguyen tc ki todn Tài san c dinh httu hInh Tâi san c djnh hiu hinh du,çc phán ánh theo giá gc, trinh bay theo nguyen giá trir giá trj hao mon lüy kê. Nguyen giá tài san cô djnh bao gôrn toàn b các chi phi ma Tong COng ly phâi bô ra d cO thrcic tài san cô djnh tInh den thOi them thra tài san do vao trang thai san sang str ding. Kill tái san c djnh duc ban hay thanh 1', nguyen giá và kh.0 hao liiy k -thrçvc xOa s va bt kS' khoán läi, lô nào phát sinh do vic thanh l dëu thrçrc tinh vào thu nhp khác hay chi phi khác trong näm. Tài san cá dinh vô hlnh Tài san c dlnh vô hlnh th hin giá trj quyn sü diving dat, nhän hiu hang hóa, ban quyn bang sang ch& quyên phat hành, cong thirc pha ché,... và di.rcrc trinh bay theo nguyen giá tnt giá trj hao mOn lüy ké. b. Phwong phdp kI:u hao Tái san c6 djnh hftu hInh &rçlc khu hao theo phuong pháp duOng thAng thra trên th?ñ gian hi'ru diing iro'c tInh. ThO'i gian khâu hao cii the nhi.r sau: Tu ngày 01/01/2019 dn ngày 30/09/2019 (S näm) Nhà xi.róng và 4t kin trcic 05-25 May mOe và thiêt bj 05-07 Phuong tin vn tãi 06 Thiét bj, ding c1 quân 1)2 và tài san khác 03 - 07 Tâi san cô djnh vô hInh tIiri gian khu hao ci the nhLr sau: Tir ngày 01/01/2019 dn ngày 30/09/2019 (S nám) Quyen sCr diving dat 50 Nhãn hiu hang hOa 10 Ban quyên, bang sang chê 10 Cong th(re pha ché, thiêt ké,... 10 Nguyen tc k toán Chi phi xây diyng CO' ban do dang Các tài san dang trong qua trInh xây drng phiic vi1 mi1c dIch san xut, cho thuê, quân trj hoc cho bat kS' mie dIch nào khác dtrçrc ghi nh.n theo giá goc. Chi phI nay bao gôm chi phi djch vii va chi phi lãi vay cO lien quan phO hp vi chinh sách ké toán cüa TOng Cong ty. Vic tinh khu hao cCa các tài san nay thrçrc áp diing giông nhtr vói các tài san khác, bat dâu tir khi tài san ó vào trang thai san sang sr diing. Nguyen tc k toán chi phi Ira trirfrc Chi phi trã trtrót phán ánh các clii phi th%rc t dà phát sinh nhirng có lien quan dn kt qua hoat dng san xuât kinh doanh cUa nhiêu k)2 ké toán và vic kêt chuyên các khoân clii phi nay vao chi phi san xuât kinh doanh eCa các k)2 ké toán sau. Chi phi trâ tru'àc: thrc ghi nhn theo giá gc Va dtrc phân loai theo ngán han va dài han trên Bang can dôi k toán can cfrvào thOi gian trã trtràc cüa tirng hp dOng, 12
TONG CONG TV MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chinh cho näm tài chInh kt thic ngày 30 tháng 09 narn 2019 THUYET MINH BAO CÁO TA! CHINH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 4. CAC CH!NH SAd KE TOAN AP DUNG (TIEP THEO) Nguyen tc k toán N phãi trã Các khoán nçi phái trá dixqc theo dOi chi tit theo k' hn phãi trá, di tlxcYng phái trá, Ioai nguyen tê phãi trá Va các yêu tO khác theo nhu câu quán l c0a Tong Cong ty. Các khoân nq phài trá bao gm phãi trà ngixOi ban, phãi trã nç vay và các khoân phãi trá khác là các khoán nçi phái trá dLrçYc xác djnh gân nhi.r chäc chãn ye giá trj và thi gian va dixçc ghi nhn không thâp hon nghia vu phài thanh toán, thrcic phân Ioai nhu sau: Phái trâ ngir&i ban: gm các khoán phái trà mang tInh chat thiro'ng thai phát sinh tir giao dlch mua hang hóa, djch vi;i, tài san gifla Tong Cong ty và ngu0i ban (là don vj dc 1p vi lông COng ty, gOm cá các khoãn phài trã gi&a Cong ty mc và COng ty con, Cong ty lien doanh, liOn kOt). Phái trã khác gm cac khoàn phái trâ khong mang tInh thi.rong mai, khOng liOn quan dn giao djch mua ban, cung cap hang hóa dlch vi;!. Nguyen täc ghi nhn và vn hóa các khoãn chi phi di vay Ttt Ca các chi phi IAi vay du'c ghi nhân vào Báo cáo Kt qua hot dng kinh doanh khi phát sinh, trir khi di.rçrc von hóa theo quy djnh cOa chuân mñc kO toán "Chi phi di vay". Nguyen tc ghi nhn chi phI phãi trã Các khoán chi phi thi;rc t chi.ra chi nhtrng di.rqc trIch tnróc vâo chi phi san xut, kinh doanh trong kS' dO dam báo khi chi phi phát sinh thi;rc tO khOng gay dt bin cho chi phi san xuât kinh doanh trOn c s0 dam bâo nguyen täc phO hp giUa doanh thu và chi phi. Tng Cong ty ghi nhn chi phi phai trá theo cac ni dung chi phi chInh sau: ChI phi khuyn mài, chit khu,... Chi phi nguyen 4t lieu: vái chinh,. Nguyen tc và phuong pháp ghi nhn các khoãn dir phOng phãi trã Giá trj dirqc ghi nMn cOa rnt khoán di;r phOng phãi trâ là giá trj duqc uâc tInh hop I nht v khoán tiên sO phái chi dO thanh toán nghia vi;i nç hin tai tai ngày kêt thiic k5' kO toán näm. Nguyen tc ghi nhn doanh thu chwa thic hin Doanh thu chua thi;rc hiii gm: doanh thu nhn truUc (nhu: s tin thu truóc cOa khách hang trong nhiOu kS' kO toán vO cho thuO rn.t bang) khOng bao gOm: tiOn nhn tnrót ciia ngithi mua ma lông COng ty chua cung cap san phâm, hang hóa, djch vi;i; doanh thu chua thu dtrc tiOn cOa hoat dng cho thuO tài san, cung cap djch vi;i.nhiOu ks'. Doanh thu nhn tnrót dugc phân bO theo phirang phap duOng thâng can ci'r trên s6 kS' dã thu tiên tnróc. 13
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chInh cho näm tái chInh kt thUc ngáy 30 tháng 09 nàm 2019 THTJYET MINH BAO CÁO TA! CHNH (TIEP THEO) Mk B 09a-DN 4. CAC CHiNH SACH KE TOAN AP DVNG (TIEP THEO) Nguyen tc ghi nhân vn chü s& h&u Von dau tu cña chi sà hitu &TçYC ghi nhn theo s vn thijc gop cüa chü sà h[ru. LQi nhun chisa phân phi xác djnh trén co s& kt qua kinh doanh sau thud thu nhp doanh nghip và vic phân phôi lqi nhuân hoäc xCr 1' 10 cüa TOng COng ty. Lçi nhun sau thug cüa Tng Cong ty dLrçYc trich ella c ttirc cho cac c dông sau khi duqc phé duyt bâi Hi dông c dông tal Dai hi ththng niên cCia Tng Cong ty và sau khi dã trIch 1p các qu5 dir tr& theo DiOu 1 cüa Tong Cong ty. Ct t1rc dLrcye cong b và chi trá dira trOn s lçi nhun tró,c tinh dat duçc. C t&c chInh thrc dirçc cOng bô và chi trã trong niên d kO tiOp ttr nguOn 1ciinhun chtra phân phôi can cir vào sr phê duyt cüa Hi dOng cô dông tai Dai hôi thurng niên cUa Tong Cong ty. Nguyen the và phtrong pháp ghi nhn doanh thu, thu nhp khác Doanh thu ban hang &rqc ghi nhn khi dng thi thOa man tht cá nãm (5) diu kin sau: (a) Tng Cong ty dà chuyn giao phAn iOn rOt ro Va !Qi Ich gn liii vói quyn sâ h&u san phm hoc hang hóa cho ngui mua; (b) Tong COng ty không cOn näm g10 quyên quân !' hang hóa nhi.r ngithi s hüu hang hóa hoc quyên kiêrn sOát hang hóa; (c) Doanh thu dtrqc xác dnh ttrong di chc chn; (d) Tong Cong ty së thu dlr9c Igi Ich kinh té tr giao djch ban hang. (e) Xác djnh duçic clii phi lien quan den giao djch ban hang. Doanh thu cOa giao djch ye eung cap dich vu dirçc ghi nhñ khi két qua cüa giao djch do di.rcc xác djnh mt each dáng tin cay. lruOng hçp giao djch ye cung cap djch vii lien quan den nhiéu kS' thI doanh thu duç'c ghi nhen trong k' theo kêt qua phân cong vic dã hoàn thành tai ngày cUa Bang can di ké toán cOa kS' dO. KOt qua cOa giao djch cung cap djch vi dtrçc xác djnh khi thOa man tat ca bôn (4) diêu kiên sau: (a) Doanh thu thrqc xác djnh tuong dé,i chic chin; •1 (b) Co khâ nãng thu dll?c lai Ich kinh te tir giao dlch cung cap djch vii dO; (c) Xác djnh duc phân cOng vic dã hoàn thành t?i ngày cOa Bang can dôi ké toán; (d) Xác djnh dirge chi phi phát sinh cho giao djch và chi phi dO hoàn thành giao djeh cung cap djch vudó. Di vâi tin lãi, c ti'rc và lçi nhun dirge chia và thu nhp khác: Doanh thu dugc ghi nhn khi Tng Cong ty cO khá náng thu &rqc igi Ich kinh tO tir bat dng trOn và dirge xac djnh ttrong dOi ehäc chàn. Nguyen thc k toán các khoãn giãm trw doanh thu Các khoãn giãm trir doanh thu gm: • Giãm giá hang ban: là khoán giãm tth cho ngu01 rnua do san phm, hang hOa kern, rnt phm chat hay khong dOng quy cách theo quy djnh trong hgp dOng kinh tO; không bao gOm khoán giám giá hang ban cho ngui mua dã the hin trong hóa don GTGThoäe hóa don ban hang. • Hang ban bj trà Iai: do vi pham cam kt, vi phm hgp dng kinh t, hang bj kern, mt phm chat, khong dung chOng !oai, quy each. 14
TONG CONG TV MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chinh cho nãrn tài chInh kt thCic ngày 30 thang 09 näm 2019 THU YET MINH BAO CÁO TA! CHtNH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 4. CAC CHINH SACH KE TOAN AP DVNG (TIEP THEO) Nguyen tc k toán giã v6n hang ban Bao gm giá vn cOa san phAm, hang hóa, djch vii trong kS' dtrçc ghi jihn phà hcip vâi doanh thu da tiêu th trong nàm. Nguyen tc và phirong pháp ghi nhân chi phi tài chInh - Clii phi di vay: Ghi nhn hang tháng can ctr trên khoán vay, IAi sut vay và s ngày vay thc t. Nguyen tc và phtro'ng pháp ghi nhn chi phi thu thu nhp doanh nghip hin hành, chi phi thu thu nhâp doanh nghip hoAn 13i Chi phI thu thu nhp doanh nghip (hoc thu nhâp thu thu nhp doanh nghip): Là ttng chi phi thud thu nhp hin hành và chi phi thuê thu nhâp hoãn lai (hocthu nhp thué thu nhp hin hành và thu nhp thuê thu nhp hoãn lai) khi xác dnh 19i nliun hoäc to cña rnt näm. • Chi phi thuë thu nhap doanh nghip hin hành: là s thug thu nlip doanh nghip phái np tInh trên thu nhp chju thuê trong näm và thuê suât thuO thu nhp doanh nghip hin hành. Thuê thu nhp hién hành &rcic tInh dja trén thu nhp chju thuO Va thuê suât áp ding trong kS' tInh thuê. Khoán thu nhp chju thuê chênh loch so vi lçii nhun ké toán là do diêu chinh cac khoán chênh lch giUa Ici nhun kê toán à thu nhp chju thué theo chInh sách thuê hin hành. • Chi phi thud thu nhâp doanh nghip hoãn lai: là séi thud thu nhp doanh nghip së phái np trong tuong lai phát sinh tr vic: ghi nhn thuê thu nhp hoãn lai phái trã trong nãm; hoàn nhâp tài san thuê thu nhp hoãn lai dã &rqc ghi nhn tr các nãm tn.róc; khOng ghi nhn tài san thuê thu nhp hoãn !i hoc thuê thu nhp hoãn Iai phãi trâ phát sinh tr các giao dch dirc ghi nhn trc tiêp vào von chii s0 hru. Tng Cong ty có nghia vi np thus thu nhp doanh nghip vci thus sut tr 20% trén thu nhp chju thus. IX&c tinh k toán Vic 1p Báo cáo tài chInh tuân thO theo các Chun mvc k toán Vit Nam, Ch d k toán doanh nghiêp Vit Narn hin hành và các quy djnh pháp l' có lien quan den vic 1p và trInh bay Báo cáo tài chinh yOu câu Ban Tong Giám doe phãi có nh&ng ixó,c tinh và giã djnh ánh huàng dOn so lieu báo cáo ye cong nq, tài san và vic trInh bay các khoán cong nq và tài san tiOni tang tai ngày 1p Báo cáo tài chInh cüng nhu các sO lieu báo cáo ye doanh thu và chi phi trong suôt näm tài chinh. KOt qua hoat dng kinh doanh thtrc tê cO the khác vó.i các ithc tInh, gia djnh dt ra. I Cong cu tài chInh Ghi nhân ban dAu Tài san tài chInh Tti ngày ghi nhn ban du, tài san tài chinh duc ghi nhn theo giá gc c1ig các chi phi giao djch cO lien quan trirc tiOp dOn vic mua sam tài san tài chInh do. Tài san tài chInh cfia Cong ty bao gm tin mat, tin gi ngn han, các khoân tucYng di.rong tiên, các khoãn phái thu ngàn han Va CC khoàn phái thu khac, các khoán k qu, cac khoán cho vay, cong ei tài chinh dã drqc niOm yOt và chisa niOm yet và các cong eii tài chinh phái sinh. Cong ng tài chInh Ti ngày ghi nhn ban du, cong ii tái chinh di.rçt ghi nhn theo giá g& cong cac chi phi giao djch có lien quan trirc tiOp dOn vic phát hành cOng n tài chinh do. Cong nq tài chInh cOa T&ig Cong ty bao gm các khoán phái trã ngtthi ban, phài trá khác, các khoàn chi phi phài trã, các khoãn nçi thuO tài chinh, các khoãn vay Va cOng ci,i tài chinh phái sinh. 15
TONG CONG TY MAY NRA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chinh cho närn tài chinh kt thñc ngày 30 tháng 09 narn 2019 THUYET MINH BAO CÁO TA! CH!NH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 4. CAC CHffiII SACH KE TOAN AP DUNG (TIEP THEO) Cong ct tài chmnh (Tip theo) Dánh giá lai sau IAn ghi nhãn ban dAu Hin ti, chua có quy djnh v dánh giá Iai cong ci tài chInh sau ghi nlin ban dAu. Các ben lien quan Di,rc coi là các ben lien quan là các doanh nghip,ké cá cáo COng ty con COng ty lien kit, các cá nhân trrc tiOp hay gián tiêp qua mt hoc nhiOu trung gian có quyOn kiOm soát Tong Cong ty hoc chlu sir kiêm soát chung vi Tong Cong ty. Các ben lien kOt, các Ca nhân nào tnrc tiOp hoc gián tiOp nAm quyOn biêu quyOt cCia Tong Cong ty ma cO ánh htr&ng dang ké dOi vài Tong Cong ty. Nhflng chic trách quán l chü chôt nhis Tong Giám dc, viên chü'c cOa Tong COng ty, nhng thành viên than cn trong gia dInh cüa' nh&ng cá nhân hoc các ben lien kêt nay hoc nh&ng Cong ty lien • kt vài cac ca nhãn nay cong dtxqc coi là ben lien quan. 5. THÔNG TIN BO SUNG CHO CHI TIEU TR!NH BAY TREN BANG CAN DO! KE TOAN GIOA MEN DQ, BAO CÁO KET QUA HOAT BONG KIN!! DOANH GIU'A NIEN DQ 5.1 Tin và các khoãn tlring throng tin 30/09/2019 01/01/2019 VND VND Tin mat 4.194.524.035 3.529.982.088 TiAn gCringân hang 71.132.115.220 108.806.889.358 TiAn dang chuyn 3.138.750.000 Các khoán tuollg throng tin 2.000.000.000 74.000.000.000 Tkn gó'i có k,3) hgn dithi 3 tháng 2,000,000.000 74,000,000.000 I Tong 80.465.389.255 186.336.871.446 '4, 5.2 Phãi thu cüa khách hang 30/09/2019 01/01/2019 VND VND Phãi thu khách hang ngn hn 644.145.798.70 752.908.623.229 JC PENNY 23.900.135.963 37.368.558.785 ARCADIA 58.829.590.440 36.819.801.811 BMB CLOTHING GROUP 76.623.075.595 31.002.645.249 PRIMARK 5.471.899.942 10.568.211.664 RIVER 20.799.509.163 24.501.733.850 COng Ty CP May Gia Phiic 48.623.436.918' 40.623.515.573 Vinatex (VSC) 32.854.358.971 29.250.061.124 COngty CP May D&c Linh 32.776.332.436 37.117.549.729 Phãi thu các di Urçcng khác 344.267.459.277 505.656.545.444 Phãi thu khách hang dài hn - Tong cong 644.145.798.705 752.908.623.229 16
TONG CONG TV MAY NHA BE - CONG TV CO PHAN Báo cáo tài chInh cho nãm tài chInh kt thOc ngày 30 thang 09 näm 2019 TIIUYET MINH BAO CÁO TA! CHINH (TIEP THEO) Mu B 09a-DN 5.3 Phil thu khic 30/09/2019 VND 01/01/2019 YND Cia tij ghi so diy phOng Cia tij ghi s dtr phOn Ngn hn 64.641.965.457 63.772.646.738 Phãi thu BHXH 5.032.796.930 3. 929.335.429 CôngtyCP May HoàiAn 2.020.901.409 Cong Ty CP May PhO Cat 422.685.000 Phãi thu tam (mg 2.304.239.268 2.189.751.157 Phâithucác côngty con, LDLK 40.964.531.306 36.277.133.575 K qu5 k cucic 356.709.218 200.209.750 Phái thu khác 9.199.514.746 17.911.080.332 Phãi thu ngiräi lao c1ng 4.859.024.142 382.348.833 Dài hn 23.984.135.751 23.392.481.961 K5 qu k' crçic 20.000.000 Cong Ty CP May PhO Cat 5.072.220.000 6.340.275.000 Phãi thu các cong ty con, LDLK 16.000.000.000 14.243.212.329 Dt ccc tién mt bang 2.883.565.976 2.785.994.632 Phãi thu khác 28.349.775 3.000.000 Tong 88.626.101.208 87.165.128.699 5.4 Hang ton kho 30/09/2OI9VND 01/01/2019 VND Giágc Di'phOng Giágc DiyphOng H co' Hang mua dang di trén thrOng 4.021.935.215 277.133.722 C6 Nguyen Iiu, 4t 1iu 240.137.529.008 (2.542.359.180) 271.040.761.394 (2.542.359.180) Cong cii, di.mg cii 118.158.192 128.33 3.137 Chi phi san xut, kinh doanh dO dang 298.563.825.694 316.393.007.166 Thành ph.m 87.619.067.943 64.487.921.278 Hànghoá 11.567.037.956 (136.8 17.139) 9.341.784.610 (136.817.139) HànggCri di ban 90.647.032.008 96,803,512.643 732.674.586.016 (2.679.176.319) 758.472.453.950 (2.679.176.319) 17
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chinh cho nàm tài chInh kt thüc ngày 30 tháng 09 nAm 2019 THUYET MIMI BAO CÁO TA! CHiNlI (TIEP THIEO) Mu B 09a-DN 5.5 Chi phi trã tnroc 30/09/2019 01/01/2019 YND YND a) Ngn htn 11.124.820.490 12.098.334.859 May mOc thi& bj . 56.433.099 86.440.758 Chi phi cong cii, dvng Cu 561.010.407 839.393.404 Chi phi phi tOng 666.9 19.670 775.602.687 Chi phi sCra ch&a 655.077.414 611.355.625 Chi phi thuê mt bang 5.107.931.268 4.839.456.840 Chi phI quãng cáo 1.385.716.228 809.392.635 Chi phi báo him 733.129.651 1.901.488.882 Khác 1.958.602.753 2.235.204.028 b) Dãi han 37.653.222.108 40.120.752.054 May mOc thit bj 4.109.935.045. 5.767.700.046 Chi phi cong c, ding cij 6.052.927.370 7.383.152.489 Chi phi phii tOng 974. 593• 594 Chi phi sCra chfra 10.544.324.664 10.854.265.219 ChiphIthuêdt 14.567.641.881 15.071.321.044 Chi phi quãng cáo 203.935.784 Khác 1.403.799.554 840.377.472 Ting 48.778.042.598 52.219.086.913 ; A P 18
TONG CONG TY MAY NBA BE - CONG TY CO PHAN Báo cáo tài chInh cho nám tâi chInh kt thiic ngày 30 tháng 09 näm 2019 THUYET MLNH BAO CÁO TA! CHfNII (TIEP THEO) Mâu B 09A-.DN 5.6 Tài san c dinh hfi'u hInh Don vi tInh: VND NhA dra, Máymóc, Phiro'ng tin 4n ThitbI Tng (VND) vAtkintthc - thiet bi tAi, truy n dn- dung ciii quãn 132 NGUYEN GIA S dir tai 01/01/2019 235.928.433.235 404.528.518.872 89.883.424.704 7.648.547.458 737.988.924.269 Tang trong nàm 40.065.091.737 4.898.286.737 515.105.733 45.478.484.207 - Mua trong näm 32.468.161.4 13 4.398.286.737 5 15. 105.733 37.381.553.883 Tang do diu chuyn ni b 7.596.930.324 500.000.000 8.096.930.324 Giãm trong näm 21.424.723.624 500.000.000 21.924.723.624 Thanh 132, nhu9ng ban 13.827.793.300 13.827.793.300 Giãm do diu chuyn nib 7.596.930.324 500.000.000 8.096.930.324 S dir tai 30/09/20 19 235.928.433.235 423.168.886.985 94.281.711.441 8.163.653.191 761.542.684.852 GIA TR! HAO MON LUY KE S dir tai 01/01/2019 147.586.129.734 262.893.214.468 66.511.744.957 6.502.573.090 483.493.662.249 TAng trong nAm 8.853.619.461 31.229.592.802 3.671.170.371 355.786.924 44.110.169.558 Khu hao trong nAm 8.853.619.461 31.145.029.328 3.587.597.323 355.786.924 43.942.033.036 Tang do diu chuyn ni b 84.563.474 83.573.048 168.136.522 Giãm trong nAm 13.549.966.647 83.573.048 13.633.539.695 Thanh 132, nhuçrng ban 13.465.403.173 13.465.403.173 Giãrn do diu chuyn ni b 84.563.474 83.573.048 168.136.522 S dir ti 30/09/2019 156.439.749.195 280.572.840.623 70.099.342.280 6.858.360.014 513.970.292.112 GIA TR!.CON LA! Tai 0 1/01/2019 88.342.303.501 141.635.304.404 23.371.679.747 1.145.974.368 254.495.262.020 Ti 30/09/2019 79.488.684.040 142.596.046.362 24.182.369.161 1.305.293.177 247.572.392.740 19
TONG CONG TY MAY NHA BE - CONG TY CO PHAN Baa cáo tài chInh cho nãm tài chinh kt th(ic ngày 30 thang 09 näm 2019 THUYET MINI! BAO CÁO TAI CHINH (TIEP THEO) Mu B 09A-DN 5.7 Tài san c djnh vô hInh Don vi tInh: VND Quyn sü' Quyn phát Ban quyn, bang Phân mm TSCD dçing dt Tng (VND) hành sang ch may vi tInh vô hInh khác NGUYEN GIA S dir tai 01/01/2019 10.412.905.271 5.838.965.451 26.265.829.310 - 42.517.700.032 Tang trong nàm 36.363.636 3.353.355.195 - 3.389.718.831 Mua trong kS' 36.363.636 3.353.355.195 3.389.718.831 Giãm trong Ham Giám khác S dir tai 30/09/2019 10.449.268.907 - 5.838.965.451 29.619.184.505 - 45.907.418.863 GIÁ TR! HAO MON LUY KE S dir ti 01/01/2019 2.696.585.690 5.484.434.042 13.164.784.05 1 - 21.345.803.783 Tang trong nãm 294.672.104 - 343.785.591 2.802.804.774 - 3.441.262.469 Khu hao trong näm 294.672.104 343.785.591 2.802.804.774. - 3.441.262.469 Giãm trong nám Giäm khác S6 dir tai 30/09/2019 2.991.257.794 5.828.219.633 15.967.588.825 - 24.787.066.252 GIA TR! CON LAL Tai 01/01/2019 7.716.319.581 354.531.409 13.101.045.259 - 21.171.896.249 Tai 30/09/20 19 7.458.011.113 10.745.818 13.651.595.680 - 21.120.352.611 20 .-..,. 1 - -. I