intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

Báo cáo tài chính giữa niên độ đã được soát xét cho kỳ hoạt động 6 tháng kết thúc ngày 30/06/2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ Súc sản

Chia sẻ: Lan Wang Ji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:30

Thêm vào BST
Báo xấu
38
lượt xem 4
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Báo cáo tài chính giữa niên độ đã được soát xét cho kỳ hoạt động 6 tháng kết thúc ngày 30/06/2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ Súc sản cung cấp những thông tin kinh tế, tài chính chủ yếu để đánh giá tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh, thực trạng tài chính của doanh nghiệp trong kỳ hoạt động đã qua, báo cáo này còn giúp cho việc kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn và khả năng huy động nguồn vốn của doanh nghiệp. Mời các bạn cùng tham khảo.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Báo cáo tài chính giữa niên độ đã được soát xét cho kỳ hoạt động 6 tháng kết thúc ngày 30/06/2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ Súc sản

  1. CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC sAN . . (Thanh I~p t~i nuac Cflng hOa Xa hfli Chu nghia Vi~t Nam) BAo cAo TAl CHiNH GIO'A NIEN aO al eiroc SOAT XET . Cho kY ho,t dOng6 thang kit thuc ngay 30 thang 6 niim 2018
  2. eONG TV CO PHAN VIET NAM ICY NGHE sue sAN 420 Nd Trang Long, Phu'~ng 13, Qu~n Binh Thanh Thanh pho Ho Chi Minh, Viet Nam Mve Lve NOIDUNG TRANG BAo cAo CLIA BAN GIAM DOC 1- 2 BAo cAo soxr XET BAo cAo TAl CHINH GIO'A NIEN DO 3 BANG CAN DOl KE ToAN GIO'A NIEN DO 4-5 BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH GIO'A NIEN DO 6 BAo cAo un, CHUYENnEN Te GIO'A NIEN DO 7 THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIO'A NIEN DO 8 - 28
  3. CONG TV CO PHAN VIeT NAM KY NGHe sue SAN 420 Nd Trang Long, PhU'ong 13, Qu~n Binh Thanh Thanh pho Ho Chf Minh, Viet Nam BAo cAo ClIA BAN GIAM DOC Ban Giam
  4. CONG TV CO PHAN VIeT NAM KY NGHe SUC SAN 420 Nd Trang Long, Phuong 13, Qu~n Binh Thanh Thanh pho Ho Chi Minh, Viet Nam BAO CAO ClIA BAN GIAM DOC (Tiep theo) Ban Giam doc xac nh~n rang Cong ty da tuan thu cac yeu d3U neu tren trong viec I~p bao cao tai chinh giiIa nien dQ. Nguyln Ng..,c An ~ Tong Glam (foc ::;;;..-- Ngay 23 thtJng 8 nam 2018 )00· TP 2
  5. Deloitte. Cong ty TNHH Oeloitte Vi~t Nam Tang 18, Toa nha Times Square, 57-69F Dong Khoi, P. sen Nghe, Qu~n 1, Tp. Ho Chi Minh, Vi~t Nam Di~n thoal :+8428 3910 0751 Fax:+8428 3910 0750 www.deloitte.com/vn 55: ~-::r-::J- /VN1A-HC-8C BAo cAo SOAT XET BAo cAo TAl CHINH GIO'A NIEN Dc) Kinh aU'l: Cae cCl dang HQi dong Quan tr], Ban Kiem soat va Ban Giam doe Cong ty cs phan Vi~t Nam Ky ngh~ Sue san Chung toi da soat xet bao cao tai chlnh giG'anien dQ kern theo cua Cong ty Co phan Vi~t Nam Ky ngh~ Suc san (gQi tat la "Cong ty"), du'Qc I~p ngay 23 thang 8 nam 2018, tu trang 4 den trang 28, bao gom Bang din doi ke toan giG'a nlen dQ tal ngay 30 thang 6 narn 2018, Bao cao ket qua heat dQng kinh doanh giG'a nh~n dQ, Bao cao lu'u chuven tien t~ giG'a nlen dQ cho ky heat dQng 6 thang ket thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chfnh giG'anien dQ. Tnich nh/{jm cua Ban Giam effic Ban Giam doc Cong ty chiu trach nhi~m I~p va trlnh bay trung thl/c va hQp 1'1 bao cao tai chfnh giG'a nien dQ cua Cong ty theo chuan ml/c ke toan, che dQ ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap 1'1 co lien quan den vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chfnh giG'anien dQ va chiu trach nhi~m ve kiem soat nQi bQ ma Ban Giam doc xac dinh la can thiet de dam bao vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chfnh giG'anien dQ khong co sai sot trQng yeu do gian I~n ho~c nham I§n. Trach nhi{jm cua Kiem toan vien Trach nhi~m cua chung toi la du'a ra ket lu~n ve bao cao tai chfnh giG'anien dQ kem theo dl/a tren ket qua soat xet cua chung toL Chung toi da thl/c hi~n cong vi~c soat xet theo Chuan ml/c Vi~t Nam ve hQp dong dich Vl,l soat xet so 2410 - "Soat xet thong tin tai chfnh giG'a nien dQ do kiem toan vi en dQc I~p cua ddn vi thl/c hi~n". Cong vi~c soat xet bao cao tai chfnh giG'a nien dQ bao gom vi~c thl/c hi~n cac cUQcphong van, chu yeu la phong van nhG'ng ngu'oi chiu trach nhi~m ve cac van de tai chfnh ke toan, va thl/c hi~n thu tl,lC phan tkh va cac thu tl,lC soat xet khac. MQt cUQcsoat xet ve cd ban co phi;lm vi hli!p hdn mQt cUQckiem toan du'Qc thl/C hi~n theo cac chuan ml/c kiem toan Vi~t Nam va do v~y khong cho phep chung toi di;lt du'Qcsl/ dam bao rang chung toi se nh~n biet du'QCtat cil cac van de trQng yeu co the du'QCphat hi~n trong mQt cUQc kiem toano Theo do, chung toi khong du'a ra 'I kien kiem toano Ket lu,n cua Kiem toan vien I-Hoa Ph6 Tc>ng Giam doe Giay chung nh~n dang ky hanh nghe kiem toan so 0138-2018-001-1 CHI NHANH CONG TV TNHH DELOITTE VIET NAM NgiW 23 thfmg 8 nam 2018 . Thanh ph5 Ho Chf Minh, Vi~t Nam Ten Deloitte duc;lc dung de chi m9t ho~c nhieu thllnh vien cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited, va m\lng lucri cac hang thanh vien - m6i thllnh vien la m9t to chLi'cd9c I~p ve m~t phap IY. Deloitte Touche Tohmatsu Limited (hay "Deloitte Toan diU") khong cung cap dich V\l cho cac khach hang. Vui long xem t\li website www.deloitte.com/about de biet them thong tin chi tiet. 3
  6. CONG TV CO PHAN VI~T NAM KY NGH~ SUCsAN MAU so BOla-ON 420 Nd Trang Long, PhU'ong 13, Qu~n Binh Thanh Ban hanh theo Thong tU' so 200/2014/TT-BTC Thanh pho Ho Chi Minh, Vi~t Nam ngay 22 thanq 12 narn 2014 cua BQ ral chlnh BANG CAN nOI KE ToAN GIO'A NIEN nQ Tgi ngay 30 thiing 6 nam 2018 Ddn vi: VND Mii Thuyet TAl sAN so minh so cuoi ki So diu kY A. TAl sAN NGANH~N 100 1.153.376.213.454 1.187.827.182.930 I. Ti'enva de khoan tu'ctngdu'ctngtien 110 4 500.708.236.149 525.363.140.496 1. Tien 111 56.808.236.149 99.074.832.163 2. Cac khoan tu'dng eTu'dngtien 112 443.900.000.000 426.288.308.333 II. Caekhoan phai thu ng'n hilln 130 242.005.149.401 262.394.452.017 1. Phai thu ng~n han cua khach h2mg 131 5 231.345.679.419 252.921.025.381 2. Tra tnroc eho ngu'oi ban ng~n han 132 3.947.857.084 2.766.142.638 3. Phai thu ng~n han khac 136 6 7.530.282.440 7.525.953.540 4. Dl/ phang phal thu ng~n han kho eTai 137 7 (818.669.542) (818.669.542) III. Hangton kho 140 8 402.594.286.440 395.399.503.987 1. Himg ton kho 141 405.177.696.820 403.120.636.437 2. Dl/ phonq giam gia himg ton kho 149 (2.583.410.380) (7.721.132.450) IV. Tai san ngAn hilln kMc 150 8.068.541.464 4.670.086.430 1. Chi phi tra tnrcc ng~n han 151 9 6.786.952.800 4.013.091. 729 2. Thue gia tr] gia tang eTu'c;1e khau tnr 152 616.881.233 3. Thue va cac khoan khac phal thu Nha nu'ce 153 10 1.281.588.664 40.113.468 B. TAl SANDAI H~N 200 546.135.396.258 583.612.410.190 I. Caekhoan phai thu did hilln 210 1.269.000.000 1.069.000.000 1. Phai thu dai hautu' gop von vao ddn vi khae 253 14 5.512.670.000 5.512.670.000 V. Tai san dai h,n khac 260 81.998.598.725 109.260.099.236 1. Chi phi tra tru'ce dai h
  7. CONG TV CO PHAN VIeT NAM KY NGHe SUC sAN MAu SO BOla-ON 420 Nd Trang Long, Phu'ong 13, Qu~n Binh Thanh Ban hanh thea Thong tir 55 200/2014/TT-BTC Thanh ph5 Ho Chi Minh, Vi~t Nam ngay 22 thanq 12 narn 2014 ella BQTai ehinh BANG CAN nOI KE ToAN GIO'A NIEN nQ (Tiep theo) Te! ngay 30 tMng 6 nam 2018 f)dn vi: VND Mit Thuyet NGUONVON so minh So cuoi ky so dau kY C. NQ'PHAI TRA 300 757.814.901.812 814.315.762.986 I. Nq ngAn h\ln 310 688.868.801.074 739.135.080.817 1. Phal tra ngu'oi ban ngan han 311 16 211.444.858.463 261.930.276.146 2. Ngu'oi mua tra tien tnloe ngan han 312 2.044.586.350 45.993.433.489 3. Thue va cac khoan phal nc;;pNha nu'oe 313 10 26.607.970.698 33.968.682.224 4. Phai tra ngu'oi lao
  8. CONG TV CO PHAN VIeT NAM KY NGHe SUC sAN MAU SO B 02a-DN 420 Nd Trang Long, PhU'ong 13, Qu~n Binh Th~nh Ban hanh theo Thong tu so 200/2014/TT-BTC Thanh pho Ho Chi Minh, Vi~t Nam ngay 22 thang 12 narn 2014 cua BQTai chinh BAo cAo KET QuA HO~T f>QNG KINH DOANH GIO'A NIEN f>Q Cho ky boet dt)ng ket thtsc 6 tMng ket ttusc ngiw 30 tMng 6 nam 2018 f>dn vi: VND Mii Thuyet cHi TIEU so minh Ky nay Ky tru'{tc 1. Doanh thu ban himg va cung cap dlch vu 01 2.007.914.694.890 1.889.540.125.835 2. Cac khoan giam tnJ' doanh thu 02 14.156.350.970 14.497.378.368 3. Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap 10 27 1.993.758.343.920 1.875.042.747.467 dlch vu (10=01-02) 4. Gia von hang ban va dlch vu eung cap 11 28 1.539.259.565.827 1.389.879.117.159 5. Lc;1i nhu~n gQPve ban hang va cung cap 20 454.498.778.093 485.163.630.308 dlch VI,! (20=10-11) 6. Doanh thu hoat c1Qngtai ehinh 21 30 12.103.101.968 5.839.391.047 7. Chi phi tai chinh 22 31 9.824.172.483 9.288.063.316 - Trang d6: Chiphi Jai vay 23 6.157.044.389 5.956.361.246 8. Chi phi ban hang 25 32 258.476.609.439 259.292.461.926 9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 26 32 108.766.277.409 132.977.598.037 10. L9i nhu,n thuan tit hO\lt dQng kinh doanh 30 89.534.820.730 89.444.898.076 (30= 20+(21-22)-(25+ 26» 11. Thu nh~p khac 31 33 2.505.140.644 2.181.662.860 12. Chi phikhac 32 34 644.105.275 394.794.559 13. Lc;1i nhu~n khac (40=31-32) 40 1.861.035.369 1.786.868.301 14. Tgng 19i nhu,n ke toan tru'{tc thue 50 91.395.856.099 91.231.766.377 (50=30+40) 15. Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 35 18.802.748.122 18.782.855.548 16. Chi phi/(thu nhap) thue thu nh~p doanh 52 35 352.119.900 (383.957.076 ) nghi~p hoan I~i 17.L~nhu'n5authue(60=50-51-52) 60 72.240.988.077 72.832.867.905 18. Lai co ban tr~n cg phieu 70 36 :!!2:i 635 --:... )0'0, --...;; ;lHAK lG TJ IEM HI ijlT' ~~ rNA f>6 Thj Thu Thuy Huynh Quang Giau Nguyen NgQc An Ngu'i1i .tip bi~u Ke toan tru'ong TCSngGiam doc NgiW 23 thfmg 8 nam 2018 Cck thuyet minh kem thea la mt)t bt) ph~n hejp thanh cua bao cao tai chfnh giC1anien dt) nay 6
  9. CONG TV CO PHAN VIeT NAM KY NGHe sue sAN MAu SO B 03a-DN 420 Nd Trang Long, Phu'ong 13, Qu~n Binh Thanh Ban hanh theo Thong tu' so 200/2014/IT-BTC Thanh pho He> Chi Minh, Vi~t Nam ngay 22 thang 12 narn 2014 cua BQrai ehinh BAo cAo LU'U CHUYEN TIEN Te GIO'A NIEN f)c) (Theo phctdng phap trvc tiep) Cho ky hoet o9n9 ket ttusc 6 thfmg ket thuc ngew 30 thang 6 nam 2018 Ddn vi: VND Mii CHi TIEU so __________ ~K~yL'~n:a~y ~K~y~t~r~u~a~c I. LU'UCHUYENTIEN TU' HO~T t>QNGKINH DOANH Tien thu W ban himg va eung eap dlch vu va doanh thu khac 01 2.420.765.424.879 2.286.620.520.506 Tien chi tra cho ngu'oi cung eap hang h6a va dlch vu 02 (1.960.645.697.876) (1.666.125.167.450) Tien chi tra cho ngu'oi lao dQng 03 (309.978.539.268) (227.781.239.308) Tien lai vay da tra 04 (6.137.835.041) (5.819.387.472) Thue thu nh~p doanh nghi~p da nop 05 (26.490.019.017) (18.729.674.353) Tien thu khac W hoat dQngkinh doanh 06 12.016.023.155 4.180.337.231 Tien chi khac cho heat dQngkinh doanh 07 (183.414.219.998) (175.793.289.193) turu chuyen tien thuan tit hO{lt (1)ng kinh doanh 08 (53.884.863.166) 196.552.099.961 II. Lu'U CHUYENTIEN TU' HO~T t>c)NGt>AUTU' 1. Tien chi de mua sam, xay dl/ng tai san c5 dinh va cactai san dai han khec 21 (10.763.170.045) (10.701.240.069) 2. Tien thu thanh Iy, nhu'c;1ngban tai san c5 dlnh va cactai san dai h~n khac 22 80.645.689 8.335.000 3. Tien thu lai eho vay, cCl Wc va lc;1i nhu~n du'c;1C chia 27 11.638.976.063 5.198.550.819 Ltlu chuyen tien thuan tit hO{lt (1)ng d'au ttl 30 956.451.707 (5.494.354.250) III. Lu'U CHUYENTIEN TU' HO~T t>c)NGTAl CHiNH 1. Tien thu W di vay 33 477.103.402.081 390.081.238.387 2. Tien tra nc;1 g5c vay 34 (392.869.111.114 ) (399.219.241.664) 3. Co Wc da tra eho chu so hG'u 36 (55.980.345.400) (18.608.861.539) Ltlu chuyen tien thuan tit hO{lt (1)ng tai chinh 40 28.253.945.567 (27.746.864.816) Luu chuyen tien thuin trong ky (50=08+30+40) 50 ( 24.674.465.892) 163.310.880.895 Tien va tudng dudng tien diu kY 60 525.363.140.496 214.323.025.813 Anh hu'ang eua thay dOity gia hOidoai quy doi ngoi;lit~ 61 19.561.545 9.184.051 Tien va tudng dudng tien cuoi kY (70=50+60+61) 70 377.643.090.759 ~ t>A Th! Thu Thuy Huynh Quang Giau Nguyen NgQc An NguCli 13p bieu Ke toan truang Tang Giam doc NgiW 23 thang 8 nam 2018 c.:k thuyet minh kem theo la m9t b9 ph?n hl;fp thiJnh cua bao cao tai chfnh giiJa nien 09 nay 7
  10. CONG TV CO PHAN VI~T NAM ICY NGH~ sue sAN MAu SO B 09a-DN 420 Nd Trang Long, Phu'ong 13, Qu~n Binh Thanh Ban hanh theo Thong tu so 200/2014/TT-BTC Thanh pho Ho Chi Minh, Vi~t Nam ngay 22 thang 12 narn 2014 cue BOrai chlnh THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIEN f)C;> elk thuyet minh nay fa mQt bQ ph?n hqp thenn va can dtlqc aoc dong thCIivai baa cao tai chfnh giua nien dQ kern thea 1. THONG TIN KHAI QUAT Hinh thU'c so hLi'u von Cong ty Co phan Vi~t Nam Kg ngh~ Sue san (tn1oc day la Cong ty TNHH MTV Vi~t Nam Kg ngh~ Suc san) (99i tat la "Cong ty") du'c;fethanh I~p vao ngay 20 thanq 11 narn 1970 va di vao hoat dong san xuat kinh doanh tlt ngay 18 thanq 5 narn 1974. Ngay 01 thang 7 narn 2016, Cong ty ch1c;fcchuven doi thanh Cong ty Co phan co ten 99i la Cong ty Co phan Vi~t Nam Kg Ngh~ Sue San theo Giay chung nhan Dang ky Doanh Nghi~p Cong ty Co phan so 0300105356, dang ky thay doi Ian thir 38 ngay 01 thanq 7 narn 2016 do So Ke hoach va Dau tu'Thanh pho Ho Chi Minh cap voi von dieu I~ ban dau la 809.143.000.000 dong. Cong ty m~ la Tong Cong ty Thu'dng m~i Sai Gen - TNHH MTV. Co phieu clla Cong ty du'c;fechap thu~n giao d!ch tren th! tru'ong Upcom vao ngay 21 thang 10 nam 2016 voi ma giao d!ch la VSN. Tn,1 so chlnh clla Cong ty du'c;fcd~t t~i so 420 Nd Trang Long, Phu'ong 13, Qu~n Binh Th~nh, Thanh pho Ho Chi Minh, Vi~t Nam. Tong so nhan vien clla Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nam 2018 la 4.405 (t~i ngay 31 thang 12 nam 2017: 4.389). Ngimh nghe kinh doanh va ho;;tt dQng chinh Ho~t dong chlnh ella Cong ty la: - San xuat kinh doanh th!t heo, th!t trau be, th!t gia cam, hai san, th!t che bien, th!t hOp, trU'ng ga, v!t; - San xuat kinh doanh heo giong, be giong, be th!t; - D!ch vl,l kg thu~t ve chan nuoi heo, be; - San xuat, kinh doanh thuc an gia suc; - Kinh doanh rau Cll qua, h1dng thl/c (cac lo~i bot ngO coc), h1dng thl/c che bien (mi an lien); - Kinh doanh rau qua cac lo~i, rau qua che bien, cac lo~i gia v! va hang nong san, trong tr9t; - Kinh doanh trai cay; - Ban h~, ban buon ru'c;fubia, nu'oc giai khat co gas; - Kinh doanh do uong, cung cap thuc an theo hc;fPdong (khong kinh doanh d!ch vl,l an uong t~i trl,l so); - Kinh doanh cac m~t hang cong ngh~ pham va tieu dung pham va tieu dung khac. Chu ky san xuat kinh doanh thong thu'ang Chu ky san xuat kinh doanh thong thU'ong clla Cong ty keo dai khong qua 12 thang. Cong ty ho~t dong trong linh vl/c thl/c pham va che bien nen nhu cau dl/ trO' hang hoa vao eac dip I~, tet thU'ong cao hdn so voi binh thU'ong. Cau truc doanh nghiep T~i ngay 30 thang 6 nam 2018, Cong ty bao gom Trl,l so chlnh va 10 chi nhanh h~ch toan phl,l thuoc nhu' sau: - Chi nhanh 1 - Trung tam kinh doanh thl/c pham Vissan So 1 - Chi nhanh 2 - Trung tam kinh doanh thl/c pham Vissan So 3 - Chi nhanh 3 - Chi nhanh Vissan Binh Du'dng - Chi nhanh 4 - Chi nhanh Vissan Ha Noi - Chi nhanh 5 - Nha may che bien thU'c'pham Vissan - Bac Ninh - Chi nhanh 6 - Chi nhanh Vissan Da 'N~ng - Chi nhanh 7 - XI nghi~p che bien kinh doanh thl/c pham - Chi nhanh 8 - Xi nghi~p chan nuoi Vissan Binh Du'dng - Chi nhanh 9 - XI nghi~p chan nuoi Vissan Binh Thu~n - Chi nhanh 10 - Trung tam chu3i cua himg Vissan Ngoai ra, Cong ty co van pheng d~i di~n t~i So 12L, DU'ong so 3, PhU'ong Steung Meanchey, Thanh pho Phnom Penh, VU'dng quoe Cambodia. 8
  11. CaNG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC sAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH GiO'A NIEN 00 (Tiep theo) MAu so B 09a-ON Thuyet minh ve kha nang so sanh thong tin tren bao eae tai chinh giU'a nh1!nde) So Ii~u so sanh tren bimg can doi ke toan giO'a nlen d9 la so li~u cua bao cao tai chinh cho narn tal chinh ket thuc ngay 31 thanq 12 narn 2017 da du'Q'ckiem toan va so li~u so sanh tren bao cao ket qua hoat d9ng kinh doanh giO'a nlen d9 va bao cao luu chuyen tien t~ giO'a nlen d9 la so li~u cue bao cao tai chinh giG'a nlen d9 cho ky heat d9n9 6 thanq ket thuc ngay 30 thang 6 narn 2017 da du'Q'csoat xet. 2. co 56' ~P BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIEN 09 VA NAM TAl CHINH Cd so l{lip bao cao tai chinh giU'a nien de) Bao cao tai chinh giG'a nien d9 du'Q'ctrinh bay bang Dong Vi~t Nam (VND), theo nguyen tik gia goc va phu hQ'pvoi chuan ml/c ke toan, che d9 ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dlnh phap Iv co lien quan den vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh giG'anien d9. Bao cao tai chinh giO'a nien d9 khong nham phan anh tinh hinh tai chfnh, ket qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh lu'u chuyen tien t~ theo cac nguyen tik va thong I~ ke toan du'Q'cchap nh~n chung t~i cac nu'oc khac ngoai Vi~t Nam. Nam tai chinh Nam tai chinh cua Cong ty bat dau tU' ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh giG'a nien d9 du'Q'cI~p cho ky ho~t d9ng tlt ngay 01 thang 01 den ngay 30 thang 6 hang nam. 3. TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU 5au day la cac chfnh sach ke toan chu yeu du'Q'cCong ty ap dl,mg trong vi~c I~p bao cao tai chfnh giG'anien dQ: U'{1ctinh ke toan Vi~c I~p bao cao tai chinh giO'a nien dQ tuan thU theo chuan ml/c ke toan, cM dQ ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dlnh phap Iv co lien quan den vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chfnh giG'anien dQ yeu cau Ban Giam doc phai co nhO'ng u'oc tinh va gia dlnh anh hu'ang den so li~u bao cao ve cong nQ',tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nQ'va tai san tiem tang t~i ngay ket thuc ky ke toan cling nhu' cac so Ii~u bao cao ve doanh thu va chi phi trong suot ky ho~t dQng. M~c du cac u'oc tinh ke toan du'Q'cI~p bang tat ca sl/ hieu biet cua Ban Giam doc, so thl/c te phat sinh co the khac voi cac u'oc tinh, gia dlnh d~t ra. Tien va cac khoan tu'dng du'dng tien ~ :~ Tien va cac khoan tu'dng du'dng tien bao gom tien m~t t~i quy, cac khoan tien gU'i khong ky h~n CHI va cac khoan dau tu' ngan h~n co ky h~n khong qua 3 thang ke tU' ngay dau tu', co kha nang COl thanh khoan cao, d~ dang chuyen doi thanh tien va it rui ro lien quan den vi~c bien dQng gia trl. ,\CHNI nEL Cac khoan ("au tu' tai chinh VIE ~ Diu tu'vao cong c~ von cua c1dnvi khac ~ -...;:: Dau tu'vao cong CI,J von cua ddn vi khac phan anh cac khoan dau tu' cong CI,J von nhu'ng Cong ty khong co quyen kiem soat, dong kiem soat ho~c co anh hu'ang dang ke doi voi ben du'Q'cdau tu'. Khoan dau tu' vao cong cl,Jvon cac ddn vi khac du'Q'cphan anh theo gia goc trlt cac khoan dl/ phong ~iam gia dau tu'. Dl/ phong giam gia du'Q'cI~p khi cong ty nh~n dau tu' bl 16, ngo~i trlt khoan 10 ma Ban Giam doc Cong ty da dl/ doan tlt khi dau tu'. NQ phai thu NQ'phai thu la so tien co the thu hoi cua khach hang ho~c cac doi tu'Q'ng khac. NQ'phai thu du'Q'c trinh bay theo gia trj ghi so trlt di cac khoim dl/ phong phai thu kho doi. Dl/ phong phai thu kho doi du'qc trfch I~p cho nhO'ng khoan nQ'phai thu da qua h~n thanh toan tU' sau thang tro len, ho~c cac khoan nQ'phai thu ma ngu'oi nQ' kho co kha nang thanh toan do bl thanh lv, pha san hay cac kho khan tu'dng tl/. 9
  12. CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC sAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH GiO'A NIEN OQ (Tiep theo) MAU so B 09a-DN Himg ton kho Himg ton kho du'c;lctlnh theo gia goc, tru'ong hop gia tr] thuan co the thuc hi~n du'c;lcthap hon gia goc thi phai tinh theo gia tri thuan co the thuc hi~n du'c;lc.Gia goc hang ton kho bao gom chi phi mua va cac chi phi khac co lien quan true tiep den vi~c mua himg ton kho. Trong tru'ong hc;lpcac san pham du'c;lcsan xuet, gia goc bao gom chi phi nguyen v~t li~u tnrc tiep, chi phi lao d9ng true a tiep va chi phi san xust chung, neu co, M co du'c;lchang ton kho dia diem va tranq thai hi~n tal, Gia goc cua hang ton kho du'c;lcxac dinh theo phu'dng phap binh quan gia quven, Gia tr] thuan co the thuc hi~n du'c;lcdu'c;lcxac djnh bang gia ban u'oc tinh tnr cac chi phi u'oc tinh de hoan thanh san pham cung chi phi tiep thi, ban hang va phan phoi phat sinh. Dl,I'phong giam gia hang ton kho cua Cong ty du'c;lctrfch I~p theo cac quy dinh ke toan hi~n hanh. Theo da, Cong ty du'c;lcphep trfch I~p dl,l' phong giam gia hang ton kho I~i thai, hong, kem pham chat va trong tru'ang hc;lpgia goc cua hang ton kho cao hdn gia tri thuan ca the thl,l'Chi~n du'c;lct
  13. CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC sAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH GiO'A NIEN Dc) (Tiep theo) MAu SO B 09a-DN Ti'en thue d§'t the hien so tien thue dat da chldc tra tnroc, Tien thue dat tra tnrdc du'qc phan bo vao Bao cao ket qu~ hoat dQng kinh doanh gi'Ci'anlen dQ theo phu'dng phap du'ang thang tu'dng ltng voi thai gian thue, Lqi the kinh doanh khi xac d!nh Ii;!i gia tr] doanh nghi(\p bao gom: gia tr] thu'dng hi(\u, gia tr] tiem nang phat trien va Iqi the quven thue Si;!Pcho, Gia tr] thu'dng hleu du'qc xac d!nh tren cd so cac chi phi thuc te cho vi(\c tao dl/ng va bao v~ nhan hi(\u, ten thu'dng mal trong qua trlnh heat dQng cua doanh nghi(\p tru'oc thai diem xac d!nh gia tr] doanh nghi(\p 5 narn, bao gom chi phi dao tao nhan vien, chi phi Quang cao, tuyen truyen trong va ngoai nu'oc de Quang ba, gioi thi(\u san pham, gioi thi(\u cong ty, xay dl/ng trang web. Gia tr! tiem nang phat trien du'qc tinh vao gia tr! doanh nghi(\p co phan hoa la tiem nang phat trien cua doanh nghi(\p du'qc danh gia tren cd so kha nang sinh lai cua doanh nghi~p tron tu'dng lai khi so sanh ty suat Iqi nhu~n cua doanh nghi~p voi lai suat trai phieu Chinh phu. Gia tr! Iqi the quyen thue Si;!Pchq du'qc d!nh gia va tinh vao gia tr! doanh nghi(\p theo yeu cau cua Uy ban Nhan dan Thanh pho Ho Chi Minh cho vi(\c xac d!nh gia tr! doanh nghi~p de co phan hoa. Lqi the kinh doanh khi xac d!nh Ii;!i gia tr! doanh nghi~p du'qc phan bo theo phu'dng phap du'ang thang trong vang 3 nam ke ttI khi doanh nghi~p co phan hoa chuyen sang cong ty co phan theo hu'ong d~n cua Thong tu'so 127/2014m-BTC do BQ Tai chinh ban hanh ngay 05 thang 9 nam 2014. Cac chi phi tra tru'oc khac du'qc von hoa du'oi hlnh thltc cac khoan tra tru'oc va du'qc phan bo vao Bao cao ket qua hOi;!tdQng kinh doanh giCi'anien dQ, slt dl,Jng phu'dng phap du'ang thang theo cac quy d!nh ke toan hi(\n hanh. Cac khoian dl/ phong phiai tria Cac khoan dl/ phang phai tra du'qc ghi nh~n khi Cong ty co nghia vl,Jnq hi~n ti;!i do ket qua tlt mQt 51/ ki~n da xay ra, va Cong ty co kha nang phai thanh toan nghia Vl,Jnay. Cac khoan dl/ phong du'qc xac d!nh tren cd so u'oc tinh cua Ban Giam doc ve cac khoan chi phi can thiet de thanh toan nghia Vl,Jnq nay ti;!i ngay I~p Bang can doi ke toan giCi'anien dQ. Trc;t cap thai vi~c phiai tria Trq cap thoi vi(\c cho nhan vi en du'
  14. CONG TV CO PHAN VIET NAM KV NGHE SUC sAN THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH GiO'A NIEN nQ (Tiep theo) MAu so B 09a-DN Doanh thu cua giao dlch ve cung cap dlch vu dLlQcghi nh~n khi ket qua cue giao dlch do dLlQCxac d!nh mQt each dang tin c~y. TrLlang hcp giao dich ve cung cap dlch vu lien quan oen nhleu ky thl doanh thu OLlQCghi nhan trong ky theo ket qua phan ceng vi~c da hoan thanh tal ngay cua Bang din doi ke toan cua ky do. Ket qua cua giao dlch cung cap dlch vu OLlQCxac d!nh khi thea man tat ca bon (4) oieu ki~n sau: (a) Doanh thu dLlQcxac d!nh tLldng ooi chac chan; (b) Co kha nang thu dLlQcIQi ich kinh te tlt giao dlch cung cap dlch vu 00; (c) xac o!nh OLlQCphan ceng vlec da hoan thanh tal ngay cua Bang can ooi ke toan: va (d) xac d!nh dLlQc chi phi phat sinh cho giao dlch va chi phi de hoan thanh giao dlch cung cap dlch vu 00. Lai tlen gUi OLlQcghi nhan tren cd so den tich, dLlQCxac d!nh tren so dLl cac tai khoan tien gUi va lai suat ap dl,lng. Lai tlt cac khoan dau tLl OLlQcghi nh~n khi Ceng ty co quyen nh~n khoan lai. Cae khoim giam tru doanh thu Cac khoan giam tnI doanh thu bao gem chiet khau thLldng m;;li, hang ban b! tra l;;Ii va giam gia hang ban. Cac khoan giam tnI doanh thu phat sinh cung ky tieu thl,l san pham, hang hoa d!ch Vl,l dLlQCghi nh~n dieu chinh giam doanh thu cua ky phat sinh. Ngo~i t~ Cac nghi~p Vl,l phat sinh bang ngo;;li t~ OLlQCchuyen dOi theo ty gia t;;li ngay phat sinh nghi~p Vl,l. So dLl cac khoan ml,lCtien t~ co goc ngo;;li t~ t;;li ngay ket thuc ky hO;;ltoQng dLlQcchuyen doi theo tV gia t;;li ngay nay. Chenh I~ch tV gia phat sinh dLlQch;;lChtoan vao Bao cao ket qua hO;;lt dQng kinh doanh giG'a nien oQ. Chiphic!ivay Chi phi di yay dLlQcghi nh~n vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnI khi dLlQc von hoa theo quy d!nh cua Chuan ml/c ke toan Vi~t Nam so 16 "Chi phi oi vay". Thue Thue thu nh~p doanh nghi~p the hi~n tong gia tr! cua thue phai tra hi~n t;;li va thue hoan l;;Ii. So thue hi~n t;;li phai tra dLlQctinh dl/a tren thu nh~p tinh thue trong kyo Thu nh~p tinh thue khac voi IQi nhu~n ke toan trLloc thue dLlQctrinh bay tren bao cao ket qua hO;;ltoQng kinh doanh giCi'a nien dQ vi thu nh~p tinh thue khong bao gem cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thue ho~c dLlQc khau trlt trong cac nam khac (bao gem ca 16 mang sang, neu co) va ngoai ra kheng bao gem cac chi tieu khong ch!u thue ho~c kheng dLlQCkhau trlt. Thue thu nh~p hoan l;;Ii dLlQctinh tren cac khoan chenh I~ch giG'a gia tr! ghi so va cd so tinh thue~~ thu nh~p cua cac khoan ml,lCtai san ho~c ceng nQ tren Bao cao tai chinh giG'anien OQva dLlQCghi~ nh~n theo phLldng phap bimg can doi ke toano Thue thu nh~p hoan l;;Ii phai tra phai OLlQcghi nh~n *' cho tat ca cac khoan chenh I~ch t;;lm thai con tai san thue thu nh~p hoan l;;Ii chi dLlQcghi nh~n kh~?:, chac chan co du IQi nhu~n tfnh thue trong tLldng lai oe khau trlt cac khoan chenh I~ch t;;lm thai. . Thue thu nh~p hoan l;;Ii dLlQCxac d!nh theo thue suat dl/ tfnh se ap dl,lng cho ky tai san dLlQcthu hei hay nQ phai tra dLlQcthanh toano Thue thu nh~p hoan l;;Ii dLlQcghi nh~n vao bao cao ket qua hO;;ltdQng kinh doanh giG'a nien dQ va chi ghi vao von chu so hG'u khi khoim thue do co lien quan oen cac khoan ml,lc dLlQcghi thang vao von chu so hG'u. Tai san thue thu nh~p hoan l;;Ii va thue thu nh~p hoan l;;Ii phai tra dLlQc bu trlt khi Ceng ty co quyen hQp phap de bu trlt giG'atai san thue thu nh~p hi~n hanh voi thue thu nh~p hi~n hanh phai nQp va khi cac tai san thue thu nh~p hoan l;;Iiva thue thu nh~p hoan l;;Ii phai tra lien quan toi thue thu nh~p doanh nghi~p OLlQCquan Iy boi cung mQt cd quan thue va Ceng ty co dl/ d!nh thanh toan thue thu nh~p hi~n hanh tren cd so thuan. Vi~c xac o!nh thue thu nh~p doanh nghi~p phai nQp cua Ceng ty din cll vao cac quy d!nh hi~n hanh ve thue. Tuy nhi€m, nhG'ng quy d!nh nay thay ooi theo tLtng thai ky va vi~c xac d!nh sau cung ve thue thu nh~p doanh nghi~p tuy thuQc vao ket qua kiem tra cua cd quan thue co tham quyen. Cac IO;;lithue khac dLlQcap dl,lng theo cac lu~t thue hi~n hanh t;;li Vi~t Nam. 12
  15. CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN THUYET MINH BAo CAO TAl CHINH GiO'A NIEN OQ (Tiep theo) MAu so B 09a-DN Chia co t(l'c Lc;iinhuan sau thue cua Cong ty du'c;ictrich chia co tuc cho cac co dong sau khi du'c;icf)~i hQi dong co dong phe duvet, 55 co Wc du'c;iccong b5 va chi tra tLt nguon Ic;iinhuan chua phan ph5i din ClI vao sir phe duvet cua co dong trong f)~i hQi dong co dong thu'ong nten. Bao cao bQ ph~n MQt bQ ph?n la mQt hc;ipph'an co the xac dinh rieng bi~t cue Cong ty tham gia vao vi~c cung cap cac san pham ho~c djch VI,I lien quan (bQ ph?n chia theo hoat dQng kinh doanh), ho~c cung cap san pham ho~c dlch VI,I trong mQt moi tru'ong kinh te CI,I the (bQ ph?n chia theo khu vue dia "I). M6i bQ ph?n nay chju rui ro va thu du'c;icIc;iifch khac bi~t voi cac bQ ph?n khac, M~u bao cao bQ ph?n co ban cua Cong ty la dl/a theo bQ ph?n chia theo ho~t dQng kinh doanh. Thong tin bQ ph?n du'c;icI?p va trinh bay phu hc;ipvoi chfnh sach ke toan ap dl,lng cho vi~c I?p va trinh bay bao cao tai chfnh cua Cong ty nham ml,lc dfch giup ngu'oi SlI dl,lng bao cao tai chfnh hieu ro va danh gia du'c;ictinh hinh ho~t dQng cua Cong ty mQt cach toan di~n. 4. TIEN vA cAc KHOAN TU'O'NGOU'O'NGTIEN 55 cu5i ky 55 dau ky ~ ~ Tien m~t 7.557.437.600 9.678.844.100 Tien gU1ngan hang khong ky h~n 49.183.188.390 89.364.557.630 Tien dang chuyen 67.610.159 31.430.433 Cac khoan tu'dng du'dng tien (*) 443.900.000.000 4:..=2c::;,6.:,.=' 2:..::8"",8=. 3;.,:;0"",8=. 3:..=3..::...3 500. 708.236.149 _.......;5;;.;2;;.;5;.;.;.3;;.;6;;.;3_._14....; (*) Cac khoan tu'dng du'dng tien bao gam tien gU1ngan hang co ky h~n dao h~n ban dau la mQt thang voi liii suat la 5,5%/nam. 5. PHAI THU NGAN H~N ClIA KHAcH HANG 55 cu5i ky ~ a. Phiai thu khach himg la ben th(l' ba 204.394.127.034 237.120.433.771 Lien Hi~p Hc;iptac xii Thu'dng m~i TP.Ho Chf Minh 58.459.487.897 58.199.863.503 ~ Cong ty Gentraco \150 40.052.300.000 89.421.535.000 ';--- Cac khach hang khac 105.882.339.137 89.499.035.268 ;HI HI CONI b. Phial thu khach hang la ben lien quan 26.951.552.385 15.800.591.610 \lllll\; (Xem Thuyet minh so 38) ,EU 231.345.679.419 _--=2~5;;::2.:.::;9=2;;::1.;.;:;0=2;;::5.:.: HEl .'~ 6. PHAI THU KHAc ~ 55 cu5i ky ~ a. Ngan h'lln 7.530.282.440 7.525.953.540 Bao hiem xii hQi, bao hiem y te, bao hiem that nghi~p, va thue thu nh?p ca nhan phai thu 2.699.035.794 2.198.379.553 nhan vien T~m lIng 915.614.017 1.688.223.400 Ky quy, ky cu'c;ic 772.800.000 750.700.000 Liii tien gU1ngan hang 807.308.330 699.983.215 Phai thu ben lien quan (xem Thuyet minh s5 38) 1.018.276.863 1.018.276.863 Phai thu khac 1.317.247.436 1.170.390.509 b. Daih'lln 1.269.000.000 1.069.000.000 Ky quy, ky cu'c;ic 1.269.000.000 8.799.282.440 --~====-=-:=-::=~-=-- --......... 1.069.000.000 8.594.953.540 ;....;...;.~...;;;...;.~..;;. 13
  16. CONG TV CO PHAN VIET NAM ICY NGHE SUC SAN THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH GiO'A NIEN Dc) (TU~'ptheo) MAu SO B 09a-DN 7. NQ'QuA H~N So cuoi ky va so dau ky ~ ~ ~ Gia tr] co the Gia goc DI/ phong thu hoi Tong gia trj ella cac khoan phai thu, cho vay qua han thanh toan ho~e ehu'a qua han nhu'ng kho co kha nang thu hoi - Gong Ty Go Phan Tnuc Pham Va £>'0 Uong 188.295.508 (188.295.508) Express - Gong ty TNHH Tht.1dngM{1iNha Toi 178.182.957 (178.182.957) - cec khiich hang khiic 452.191.077 (452.191.0772 818.669.542 (818.669.542) 8. HANG TON KHO So cuoi kY So dau k~ Gia goe DI/ phong Gia goe DI/ phong ~ ~ ~ ~ Hang mua dang di du'ong 4.977 .649.878 4.788.477.361 Nguyen li~u, v~t Ii~u 98.404.621.512 59.036.896.871 Cong cu, dl,lng cu 46.576.610.210 40.279.582.679 Chi phi san xuat, 4.458.776.207 6.068.567.468 kinh doanh do dang Thanh pham 236.785.832.175 2.583.410.380 281.394.384.552 7.721.132.450 Hang hoa 10.400.659.077 11.445.101.544 Hang gU1ban 3.573.547.761 107.625.962 405.177.696.820 2.583.410.380 403.120.636.437 7.721.132.450 De phuc VI,I cho rnuc dlch so sanh so li~~ tren Bang can doi ke toan, Cong ty trinh bay bien dQng ve du' phong giam gia hang ton kho trong ky nay va narn tnroc nhu' sau: Ky nay Nam tnroc ~ ~ So du dau ky/dau narn Trlch I~p du' phonq 7.721.132.450 192.754.415 -= J-O( Hoan nh~p dt,J'ph6ng (5.137.722.070) 7.528.378.035 --- i~N So du' cuol ky/cuoi nam 2.583.410.380 7.721.132.450 T~ :.I Hl 9. CHI PHi TRA TRU'OC IT' So cuoi ky So C:Jauky NA ---;:: ~ ~ .\-IC .-;;;:; a. Ngin h{lln Chi phi tra tru'cc ve thue hOi;!tdQng 2.832.077 .180 710.392.798 Cong CI,I, dl,lng el,l xuat dung 2.717.758.187 2.140.864.991 Chi phi tra tru'ce ngan hi;!n khac 1.237.117.433 1.161.833.940 6.786.952.800 4.013.091.729 b.Daih{lln Tien thue dat va phi SU dl,lng cd so hi;! tang a 1.818.046.914 1.846.982.622 Khu Cong Nghi~p Tien 5dn Bck Ninh Cong el,l, dl,lng CI,I xuat dung 3.245.817.952 3.738.445.019 Chi phi tra tru'ce ve thue hOi;!tdQng 1.736.259.402 1.884.411.609 LQ'ithe kinh doanh khi xae c:Jjnhgia trj doanh 59.147.775.502 88.721.663.248 nghi~p Chi phi tra tru'cc dai hi;!n khac 7.166.745.881 3.985.877.246 73.114.645.651 100.177.379.744 14
  17. CONG TY CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH GiflA NIEN DQ (Ti4!'p theo) MAu so B 09a-DN 10. THUEVA cAc KHOAN KHAc PHAI THU/PHAI NQP NHA NU'OC So nop thua/ So dUQe hoim( da nQPtrong kY So euoi kY phili nQp tronq kY ~ ~ ~ a. Cac khoan phai thu Thue thu nh~p ea nhan 1.281.588.664 ------:::-:::-:-:;-;;;;:;- 40.113.468 -----:-=:~-:;:;:;;-1"Ci6 1.241.475.196 -=-==-=.....,;1::,:.,:;,2;:;,81;;;,; ...5_88_._6-=6_4 b. Cac khoan phai tra ---....;.,,;,,;,,;-- 40.113.468 1.241.475.196 ....:.:.:..;~--- _ Thue gia trj gia tang 69.579.850.323 13.087.067.469 13.072.762.700 69.594.155.092 5.699.277.476 Thue gia trj gia tang himg nh~p khau Thue xua't nh~p khau 5.699.277.476 610.433.306 Thue thu nh~p doanh nghi~p 610.433.306 26.490.019.017 11.225.820.092 Thue thu nh~p ca nhan 18.913.090.987 18.802.748.122 6.063.787.576 Thue nha da-t va tien thue da't 271.324.409 5.792.463.167 4.181.552.783 2.295.083.137 Thue dat phi nong nghi~p 1.324.205.017 5.152.430.903 120.255.674 Thue nha thau 120.255.674 94.678.225 L~ phi mon bai 94.678.225 102.000.000 Cac khoan phili nQp kh,k ___ ==--;:;:38;;;7-;.2~9:;-9-:;.1;:;141 33.968.682.224 102.000.000 .......::=.;;~ 34.781.688 ---1::-:0::6:-:.0;;;0~3~.~22;3i".~65533 __ _ _.;~=:=';;---- 422.080.799 ----=2:::6-;;. ----:-11::-:3;:-.-==3~63=:.~9';'3;;5.~1~799 __ 6;-;0;:;7;-;. ==~~~~~=~ 9C;:77(0),.~699:8B 15
  18. CONG TY CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH GiO'A NIEN £)Q (Tiep theo) MAu SO B 09a-DN 11. TAl SAN CO£)INH HO'UHINH Nha cua May moe Phu'dng ti~n Thie't b] va Sue vat cho Tong va v~t kien true va thiet b] v~n tai va truyen d~n dl,lng CI,I quan IV san 'pham ~ ~ ~ ~ ~ ~ NGUYENGIA 55 dau kY 117.687.174.210 189.316.064.420 60.465.489.176 22.253.805.220 7.256.083.238 396.978.616.264 Mua sam moi 4.573.249.999 275.000.000 370.510.909 5.218.760.908 Dau tu' xay dl/ng co ban 135.943.928 1.230.800.000 1.366.743.928 hoan thanh Tang khac 94.278.574 94.278.574 Thanh lV, nhu'qng ban (245.648.400) (514.869.348) (839.506.248) (1.600.023.996) Giam khac (56.000.000} {56.000.000} 55 cu5i ky 117.823.118.138 194.818.466.019 60.740.489.176 22.203.725.355 6.416.576.990 402.002.375.678 GIA TRI HAO MONLOy KE 55 dau kY 25.876.576.946 124.682.059.031 41.220.209.898 11.952.025.013 1.855.239.260 205.586.110.148 Khau hao trong ky 2.993.010.658 7.951.677.770 2.536.045.450 1.438.606.935 949.504.519 15.868.845.332 Tang khac 14.761.032 14.761.032 Thanh lV, nhu'qng ban (221. 764.290) (422.219.452) (273.421.584 ) (917.405.326) Giam khac (1.060.224.692} (35.172.138} (1.095.396.830) 55 cu5i kY 27.809.362.912 132.376.800.373 43.756.255.348 12.983.173.528 2.531.322.195 219.456.914.356 GIA TRJ CON~I T~i ngay dau kY 91.810.597.264 64.634.005.389 19.245.279.278 10.301.780.207 5.400.843.978 191.392.506.116 T~i ngay cuoi kY 90.013.755.226 62.441.665.646 16.984.233.828 9.220.551.827 3.885.254.795 182.545.461.322 Tal ngay 30 thanq 6 narn 2018, nguyen gia cua tai san c5 dinh hG'u hinh da khau hao het nhu'ng v~n con su dl,lng la 34.124 trteu dong (tal ngay 31 thang 12 narn 2017: 17.056 tri~u dong). Nhu'trinh bay t~i Thuyet minh 55 19 va Thuyet minh 55 20, tal ngay 30 thang 6 nam 2018, tai san c5 dinh hG'u hinh co gia tri con I~i la 40.653 tri~u dong (t~i ngay 31 thang 12 nam 2017: 42.418 tri~u dong) du'qc the chap t~i ngan hang de dam bao cho cac khoan vay cua Cong tv. 16
  19. CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN THUVET MINH BAo CAO TAl CHINH GiO'A NIEN £)Q (Tiep theo) MAu so B 09a-ON 12. TAl SAN CO £)JNH VO HiNH Quyen su dl,mg dat Phan rnern may tinh Tong Y1m Y1m Y1m NGUYENGIA So dau ky 273.611.911.433 8.209.814.258 281.821. 725.691 Mua trong ky 442.000.000 442.000.000 Dau tu' xay dl/ng co ban hoan thanh 50.083.000 50.083.000 Giam khac (55.869.020) (~5-=-5;.;:.8-=-69::"":'..::.;02::..:0:..L.) So cuoi ky 2 7 3 .611. 911.43 3 __ -..:.8.:....:.6;..,..;4...;;.6.:....:. 0;_;;2;,;:.8.:.,:. 2:..::3-=-8_--=2:..:8;_;;2.:.,:' 2:..::5...;.,7.:.,:. 9.,:;:3..:..9.:.,:. 6...;;.7-=-1 GIA TRJ HAO MON LOy KE So dau ky 16.437.923.213 2.194.634.074 18.632.557.287 Khau hao trong ky 3.746.822.370 ....::8:...;:0..:;..9,;.;.. 7....:;6.::.2;,,;:. 8~3..::....6 __ --=.4;,,;:. 5~5..::.;6;,,;:' 5....:;8.=..5;.;:.2;,;:.0..::....6 So dau ky 20.184.745.583 __ _..:;..3....::. 0....::0...,;.4;,,;:. 3..::.;9..::.;6;,,;:. 9-=1..::....0 __ -=2~3.:.,:.1:...;:8..:;..9;,,;:.1;_:4.::.2 :....:.4..:;..9..::....3 GIA TRJ CON L~I T\lii ngay c.fau kY 257.173. 988.220 __ .:;6,;.;.0;;.:1:.:5;.:,.1;:,;8~0:.:: •.:1.:.8..:..4 263.189.168.404 T\lii ngay cuoi ky 253.427.165.850 __ .:;5,;.;.6:;,.4.:.:;1:.:,.6_3:;.:1:.;.:,;:;3,=:2.-8 259.068.797.178 Nguyen gia cua tai san co dlnh vo hinh da khau hao het nhu'ng v~n con su' dunq t
  20. CONGTV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUCsAN THUYET MINH BAa CAO TAl CHINH GiO'A NIEN f)Q (Tiep theo) MAu so B 09a-DN 15. TAl sAN THUE THU NH~P HOAN ~I SO'eu5i ky ~ Thue suat thue thu nhap doanh nghi~p str dl,lng 20% 20% de xac djnh gia tr] tai san thue thu nh~p hoan I~i rai san thue thu nh~p hoan I~i lien quan den khoan chenh I~eh tarn thai chua du'c;1ekhau tnr 31.511.025.714 32.703.353.501 cua cac khoan dl/ phong rai san thue thu nh~p hoan I~i lien quan den khoan chenh I~eh tarn thai chua du'c;1ekhau tnr 11.239.633.900 9.419.487.305 cua cac khoan ehiet khau trieh truce rai san thue thu nh~p hoan lal lien quan den khoan lai chua thuc hi~n phat sinh ttl cac giao dlch 1.669.105.760 3.290.756.657 nQi bQ Tai san thue thu nhijp hoan I~i 8.883.953.074 9.082.719.492 16. PHAI TRA NGlICn BAN NGAN H~N So euoi ky So ,tau ky So co kha nang So co kha nang Gia trl tra no Gia tr] tra ncj ::mu ::mu ::mu ::mu a. Phaitra eho cac ben thlt ba 210.453.862.096 210.453.862.096 201.664.087.198 201.664.087.198 Trang do: - Cong ty TNHH LtJdng thl/c Gi!O 38.090.150.000 38.090.150.000 89.374.867.500 89.374.867.500 Viet - Cong ty TNHH De Heus- CN Binh DtJdng 26.031.133.4 74 26.031.133.474 - PMi tra cac nM cung cap khclc 146.332.578.622 146.332.578.622 112.289.219.698 112.289.219.698 b. Phaitra eho ben lien quan (xem Thuyet minh so 38) 990.996.367 990.996.367 60.266.188.948 60.266.188.948 211.444.858.463 211.444.858.463 261.930.276.146 261.930.276.146 17. CHI PHI PHAI TRA NGAN H~N SO'eu5i ky SO'dau kY ~ ~ Chi phi d!eh Vl,l ehuyen nghi~p 455.000.000 Chi phi dong phl,le 886.363.644 ~ ~ .. Chi phi kham sue kh6e eho nhan vien 1.032.499.998 Chi phi phai tra khae 504.569.154 102.598.287 'AN 2.423.432.796 557.598.287 l' H\ ~! H' 18. PHAI TRA NGAN H~N KHAc SO'eu5i ky 55dau ky NA --;: ~ ~ .-:::;:;: \-\C Bao hiem xa hQi, bao hiem y te, bao hiem that 2.413.673.997 2.418.513.928 nghi~p, kinh phi eong doan Phai tra khac eho ben lien quan (*) 408.826.807 408.826.807 (xem Thuyet minh sO'38) Chiet khau ban hang 11.239.633.894 9.422.863.463 H~ trc;1ban hang 7.176.162.995 5.787.449.300 Chi phi v~n ehuyen 2.365.867.600 171.966.910 Nh~n ky eu'c;1e, ky quy 15.526.290.009 10.360.371.538 Laivay 292.747.166 273.537.818 Co We phai tra 659.664.600 Phai tra khae 4.293.981.052 9.751.969.242 44.376.848.120 38.595.499.006 (*) Khoan phai tra nay ehu yeu the hi~n eong nc;1 phai tra trong giai do~n co phan h6a voi Cong ty m~ - Tong Cong ty Thu'dng M~i 5ai Gon - TNHH MTV. 18
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
20=>2