BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG
------o0o------
LUẬN VĂN THẠC SĨ
KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG
TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ
KINH TẾ QUỐC TẾ
NGUYỄN HUYỀN LƯƠNG
Hà Nội - 2022
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG
------o0o------
LUẬN VĂN THẠC SĨ
KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG
TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ
Ngành: Kinh tế quốc tế
Mã số: 8310106
Họ và tên học viên: Nguyễn Huyền Lương
Người hướng dẫn: TS. Phùng Mạnh Hùng
Hà Nội, 2022
i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi.
Tất cả các thông tin, dữ liệu được sử dụng trong luận văn là trung thực, khách quan
và có nguồn gốc rõ ràng. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về đề tài của mình.
Học viên thực hiện
Nguyễn Huyền Lương
ii
LỜI CẢM ƠN
Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các thầy cô giáo Khoa Kinh tế
quốc tế, Khoa Sau Đại Học - Trường Đại học Ngoại Thương, những người đã
truyền đạt kiến thức quý báu và vô cùng bổ ích cho em trong suốt thời gian học tập
vừa qua. Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS. Phùng Mạnh Hùng -
Người trực tiếp hướng dẫn, chỉ bảo và giúp đỡ em hoàn thành luận văn tốt nghiệp
này.
Vì thời gian nghiên cứu còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi những thiếu
sót, em rất mong nhận được ý kiến đóng góp từ các thầy giáo, cô giáo để đề tài
được hoàn thiện hơn nữa.
Em xin chân thành cảm ơn!
Học viên thực hiện
Nguyễn Huyền Lương
iii
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ...................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................... ii
MỤC LỤC ................................................................................................................ iii
DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ .................................................... v
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .................................................................................. vi
TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN .......................................... vii
MỞ ĐẦU .................................................................................................................... 1
Chương 1: ................................................................................................................. 12
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP QUỐC TẾ ......... 12
1.1. Ngân hàng thương mại và rủi ro hoạt động của NHTM ........................ 12
1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại ..................................................... 12
1.1.2. Hoạt động của ngân hàng thương mại .................................................... 13
1.1.3. Rủi ro hoạt động của ngân hàng thương mại ......................................... 14
1.1.4. Phân loại rủi ro hoạt động ...................................................................... 17
1.1.5. Nguyên tắc kiểm soát rủi ro hoạt động .................................................. 20
1.2. Nhân tố ảnh hưởng tới kiểm soát RRHĐ tại ngân hàng thương mại .... 22
1.2.1. Nhân tố chủ quan .................................................................................... 22
1.3. Hội nhập quốc tế trong hoạt động kiểm soát rủi ro hoạt động của ngân
hàng thương mại ................................................................................................ 24
1.4. Tổng quan về Basel II ................................................................................. 26
1.4.1. Khái quát về Basel II .............................................................................. 26
Chương 2: ................................................................................................................. 38
THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG ............. 38
TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ...................................... 38
2.1. Ngân hàng thương mại Việt Nam trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc
tế .......................................................................................................................... 38
2.2. Cơ sở pháp lý về kiểm soát rủi ro và triển khai áp dụng Basel II tại các
NHTM Việt Nam ................................................................................................ 43