Luận văn Thạc sĩ: Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của Ngân hàng Thương mại Việt Nam

Sự hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại luôn đóng góp quan trọng vào sự phát triển nền kinh tế, với vai trò trung gian thanh toán và hoạt động tín dụng thúc đẩy thị trường đầu tư. Nguồn vốn từ tín dụng ngân hàng có sức ảnh hưởng lớn đến tăng trưởng kinh tế quốc gia. Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng chịu biến động tiêu cực từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu, làm cho rủi ro tín dụng tác động đáng kể đến khả năng sinh lời và sự tăng trưởng bền vững của các ngân hàng thương mại. Do đó, việc nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại Việt Nam là vô cùng cần thiết, nhằm đưa ra các giải pháp tối ưu hóa hiệu quả hoạt động.

Các nhà nghiên cứu, sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, các nhà quản trị tại ngân hàng thương mại, các nhà đầu tư trong lĩnh vực ngân hàng, và các nhà hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước hoặc các cơ quan quản lý tài chính.

Bài luận văn này nghiên cứu 'Sự tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam', tập trung vào 25 ngân hàng niêm yết trên sàn chứng khoán trong giai đoạn 2013-2023. Dữ liệu được thu thập và phân tích bằng phần mềm Stata, sử dụng các mô hình hồi quy như Fixed Effects Model (FEM), Random Effects Model (REM) và Ordinary Least Squares (OLS). Để khắc phục các khuyết tật của mô hình, nghiên cứu đã áp dụng phương pháp Feasible Generalized Least Squares (FGLS) và xác định Generalized Method of Moments (GMM) là phương pháp hồi quy hiệu quả nhất. Nghiên cứu tập trung vào tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) làm biến phụ thuộc, với các biến độc lập chính bao gồm dự phòng tổn thất cho vay (LLP), nợ xấu (NPL), tỷ lệ dư nợ cho vay (LDR), quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ lệ chi phí trên thu nhập (CIR), tỷ lệ an toàn vốn (CAR), Tổng sản phẩm quốc nội (GDP) và lạm phát (INF). Kết quả cho thấy rủi ro tín dụng, cụ thể là NPL và CIR, có tác động tiêu cực đến ROA, trong khi các yếu tố còn lại thể hiện mối quan hệ tích cực. Dựa trên những phát hiện này, nghiên cứu đưa ra các thảo luận và đề xuất chính sách cụ thể nhằm nâng cao khả năng sinh lời cho các ngân hàng thương mại và hỗ trợ công tác quản lý của cơ quan nhà nước.