BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN THỊ MỸ THUẬN
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số ngành: 8340201
Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2026
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN THỊ MỸ THUẬN
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số ngành: 8340201
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN VĂN ĐÁN
Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2026
i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên Nguyễn Thị Mỹ Thuận, học viên Cao học lớp TCNH25_B3, ngành Tài
chính - Ngân hàng của Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh là tác giả
của luận văn.
Tôi xin cam kết rằng luận văn với đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
của các Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam” là công trình nghiên cứu của riêng
tác giả. Các kết quả nghiên cứu là trung thực, nội dung trong luận văn không sao chép,
đạo nhái từ các tài liệu học thuật đã công bố trước đây, ngoại trừ các trích dẫn được dẫn
nguồn đầy đủ.
Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 03 năm 2026
Tác giả thực hiện luận văn
(Ký và ghi rõ họ tên)
Nguyễn Thị Mỹ Thuận
ii
LỜI CẢM ƠN
Trước tiên, tác giả mong muốn thể hiện lời cảm ơn chân thành đến Tiến sĩ Nguyễn
Văn Đán, giảng viên của Khoa Ngân hàng thuộc Trường Đại học Ngân hàng Thành phố
Hồ Chí Minh (HUB), thầy đã trực tiếp hướng dẫn tác giả, nhiệt tình hỗ trợ và góp ý về
nội dung, hình thức để tác giả có thể hoàn thành luận văn này đúng với tiến độ đã đề ra.
Đồng thời, tác giả cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến các quý thầy, cô tại Trường
Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã tận tình chỉ dẫn, hỗ trợ và cung cấp cho
những kiến thức chuyên ngành bổ ích trong suốt thời gian tác giả học tập tại trường.
Để khép lại lời cảm ơn, tác giả xin chúc quý thầy cô và đặc biệt là thầy Nguyễn
Văn Đán sẽ có thật nhiều sức khỏe và đạt được nhiều thành công trên con đường sự
nghiệp giảng dạy của mình.
Trân trọng!
Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 03 năm 2026
Tác giả thực hiện luận văn
(Ký và ghi rõ họ tên)
Nguyễn Thị Mỹ Thuận
iii
TÓM TẮT LUẬN VĂN
Tiêu đề: “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các Ngân hàng Thương mại cổ
phần Việt Nam”
Tóm tắt: Nghiên cứu được thực hiện nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín
dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. Dựa trên nguồn dữ liệu từ 25
ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong giai đoạn 2014 – 2024, tác giả đã sử
dụng mô hình hồi quy OLS, FEM, REM. Tiếp đến, các kiểm định F-test, kiểm định
Hausman và kiểm định Breusch-Pagan được thực hiện nhằm lựa chọn mô hình phù hợp
nhất. Sau đó, tác giả kiểm tra các khuyết tật của mô hình như đa cộng tuyến, phương sai
sai số thay đổi và tự tương quan. Để khắc phục những khuyết tật đã tìm thấy, mô hình
ước lượng FGLS được sử dụng. Cuối cùng, để đảm bảo kết quả đáng tin cậy, mô hình
hồi quy tổng quát GMM được áp dụng. Với những phương pháp được sử dụng, nghiên
cứu đã thu được những kết quả đáng chú ý. Đầu tiên, tỷ lệ nợ xấu năm trước (NPLt-1),
Khoản vay cho vay ngắn hạn (STL), Khoản cho vay dài hạn (LTL), chỉ số giá bất động
sản (RPPI), tỷ lệ lạm phát (INF) có tác động cùng chiều đến rủi ro tín dụng của các ngân
hàng thương mại cổ phần. Ngược lại, quy mô ngân hàng (SIZE), hiệu quả chi phí hoạt
động (CIR), tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) có tác động ngược chiều. Bên cạnh đó, tỷ
suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) và tỷ lệ VCSH của ngân hàng (CAP) không có ý
nghĩa thống kê, tác động không đáng kể đến RRTD . Từ kết quả trên, tác giả cũng đưa
ra những đề xuất góp phần kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại các ngân hàng
thương mại cổ phần Việt Nam.
Từ khóa: Rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại.
