Luận văn Thạc sĩ: Tác động của đa dạng hóa thu nhập ảnh hưởng đến rủi ro của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đang chứng kiến sự tăng trưởng quy mô và đa dạng hóa hoạt động, yêu cầu về an toàn hệ thống và khả năng chống chịu rủi ro ngày càng trở nên cấp thiết. Mặc dù thu nhập từ tín dụng truyền thống vẫn chiếm tỷ trọng lớn, xu hướng dịch chuyển sang các nguồn thu phi lãi đang dần hình thành. Việc này đặt ra một vấn đề quan trọng: liệu chiến lược đa dạng hóa thu nhập có thực sự giúp giảm thiểu rủi ro cho các NHTM hay không? Nghiên cứu này nhằm phân tích và đánh giá tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro phá sản của các ngân hàng thương mại Việt Nam, qua đó cung cấp cái nhìn sâu sắc về một chiến lược quản trị rủi ro tiềm năng và bền vững cho ngành ngân hàng.

Các nhà nghiên cứu, chuyên gia tài chính ngân hàng, nhà quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại và các nhà hoạch định chính sách.

Luận văn này cung cấp một cái nhìn toàn diện về tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro phá sản trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Nghiên cứu bắt đầu bằng việc hệ thống hóa các cơ sở lý luận về đa dạng hóa thu nhập, xem xét nó như một chiến lược trọng yếu để giảm sự phụ thuộc vào thu nhập lãi truyền thống và mở rộng sang các nguồn thu phi lãi như dịch vụ ngân hàng, kinh doanh ngoại hối, và đầu tư chứng khoán, từ đó giúp phân tán rủi ro. Đồng thời, nghiên cứu tổng hợp các lý thuyết và bằng chứng thực nghiệm liên quan đến rủi ro ngân hàng, đặc biệt là rủi ro phá sản, được đo lường bằng chỉ số Z-Score do khả năng đe dọa sự ổn định tài chính. Về phương pháp luận, luận văn đã xác định rõ khoảng trống nghiên cứu trong bối cảnh Việt Nam và xây dựng một mô hình nghiên cứu cụ thể. Dữ liệu thứ cấp từ 26 ngân hàng thương mại Việt Nam niêm yết trong giai đoạn 2013-2024 đã được thu thập dưới dạng dữ liệu bảng và phân tích bằng các phương pháp hồi quy đa biến như Pooled OLS, FEM, REM và FGLS để đảm bảo tính vững chắc của kết quả. Kết quả thực nghiệm cho thấy đa dạng hóa thu nhập có tác động tích cực đáng kể đến chỉ số Z-Score, điều này chứng tỏ chiến lược đa dạng hóa thu nhập góp phần làm giảm rủi ro phá sản của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Dựa trên những phát hiện này, luận văn đề xuất các hàm ý quản trị và chính sách cụ thể nhằm nâng cao mức độ an toàn và hướng tới sự phát triển bền vững cho hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt trong bối cảnh các chuẩn mực an toàn vốn như Basel II và Basel III đang được áp dụng.