Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnhtỉnh Long An

Chia sẻ: ViJiji ViJiji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:89

Thêm vào BST

Báo xấu

11
lượt xem 3
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Luận văn được nghiên cứu với mục tiêu nhằm phân tích đánh giá thực trạng hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, tỉnh Long An, từ đó đưa ra giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, tỉnh Long An.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnhtỉnh Long An

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN ---------------------------------------- NGUYỄN NGỌC SƯƠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VIỆT NA CHI NHÁNH HUYỆN TÂN THẠNH, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành:Tài chính Ngân hàng ã số ngành: 8.34.02.01 Long An, năm 2019
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN ---------------------------------------- NGUYỄN NGỌC SƯƠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VIỆT NA CHI NHÁNH HUYỆN TÂN THẠNH, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành:Tài chính Ngân hàng ã số ngành: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Long An, năm 2019
i LỜI CA ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn “Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnhtỉnh Long An” là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này không sao chép của bất cứ luận văn nào khác và cũng chưa được trình bày hay công bố trong các tạp chí khoa học và công trình nghiên cứu nào khác trước đây. Các số liệu trong luận văn được thu thập có nguồn gốc rõ ràng và được ghi chú rõ ràng. Tôi xin chân thành cảm ơn sự tận tình hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn đã hướng dẫn khoa học cho tôi trong suốt quá trình nghiên cứu để hoàn thành bài luận văn này. Học viên thực hiện luận văn (Ký và ghi rõ họ tên) Nguyễn Ngọc Sương
ii LỜI CẢ ƠN Trong thời gian nghiên cứu và thực hiện luận văn này, tác giả đã nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình từ qu th y cô, các bạn học cũng như đồng nghiệp đã giúp tôi hoàn tất luận văn này. Tác giả xin gửi lời cám ơn sâu sắc và chân thành đến các tập thể, cá nhân đã tạo điều kiện và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện đề tài. Tác giả xin chân thành cảm ơn Qu Th y Cô Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức qu báu cho tôi trong suốt thời gian tác giả học tập tại trường. Tác giả xin chân thành cám ơn Ban Giám đốc và các Anh/Chị đồng nghiệp đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An đã hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu và đóng góp kiến qu báu trong quá trình làm luận văn. Đặc biệt, Tác giả xin chân thành cảm ơn PGS. TS Nguyễn Đăng Dờnđã trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện đề tài. Xin chân thành cảm ơn tất cả các bạn bè, đồng nghiệp đã động viên, giúp đỡ và đóng góp nhiều kiến qu báu để tác giả có thể hoàn thiện đề tài này. Do thời gian và năng lực nghiên cứu còn hạn chế, nên luận văn không tránh kh i những thiếu sót, Tác giả rất mong nhận được những kiến đóng góp từ qu th y cô để luận văn được hoàn thiện hơn. Tác giả Nguyễn Ngọc Sương
iii NỘI DUNG TÓ TẮT Luận văn được thực hiện nhằm nghiên cứu: ”Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, tỉnh Long An”. Phương pháp nghiên cứu định tính với dữ liệu thu thập từ năm đến được sử dụng nhằm làm rõ thực trạng cũng như đề xuất các giải pháp thích hợp để tăng hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An. Kết quả nghiên cứu đã thể hiện được ( ) t ng quan về tín dụng ngân hàng và hiệu quả tín dụng ngân hàng thương mại khái niệm, đặc điểm, phân loại của tín dụng ...từ đó thấy được sự c n thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó, luận văn đã trình bày về thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An. Dựa trên những số liệu thực tế và cụ thể về hoạt động tín dụng, tác giả đã đưa ra những phân tích t ng quan đưa ra đánh giá về hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Cuối cùng, luận văn cũng đã đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An các kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh T nh Long An và BND huyện Tân Thạnh t nh Long An.
iv ABSTRACT The thesis investigates the “Credit performance at Bank for Agriculture and Rural Development in Vietnam branch of Tan Thanh District, Long An province”. The data used in the thesis were collected from 2016 to 2018 to clarify the situation as well as propose appropriate solutions to increase the efficiency of credit operations in the branch of Tan ThanhDistrict , Long An Province. The results of the study were shown (1) An overview of bank credit and commercial credit efficiency: concept, characteristics, classification of credit… From there it is necessary to improve the efficiency of credit operations. In addition, (2) the thesis presented the effective status of credit operations at the Bank of Agriculture and Rural Development in Vietnam branch of Tan Thanh District, Long An Province. Based on the actual and specific credit activity figures, the author has given an overview of the assessment of credit performance in the branch. Finally, (3) the thesis has proposed solutions to improve the efficiency of credit operations at the Bank of Agriculture and Rural Development in Vietnam branch of Tan Thanh District, Long An Province; and People’s Committee of Long an province.
v DANH ỤC TỪ VIẾTTẮT STT Từ viết tắt Nội dung diễn giải 1 Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Credit Information Center 2 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 3 CBTD Cán bộ tín dụng 4 DSCV Doanh số cho vay 5 CN Chi nhánh 6 DN Doanh nghiệp 7 DNNVV Doanh nghiệp nh và vừa 8 TSCĐ Tài sản cố định 9 TCTD T chức tín dụng 10 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 11 TSĐB Tài sản đảm bảo 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 SXKD Sản xuất kinh doanh 14 NHTW Ngân hàng trung ương 15 HĐTD Hợp đồng tín dụng 16 NHNN Ngân hàng nhà nước 17 NHTM Ngân hàng thương mại 18 HĐ Vốn Huy Động 19 DV Dịch vụ
vi DANH ỤC CÁC BẢNG BI U TT Nội dung Trang Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Bảng 2.1 39 Agribank Tân Thạnh 2016-2018 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng của Ngân Bảng 2.2 hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn iệt Nam - chi 40 nhánh Huyện Tân Thạnh T nh Long An Dư nợ theo thời hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Bảng 2.3 nông thôn Việt Nam - chi nhánh Huyện Tân Thạnh T nh Long 41 An 2016-2018 Doanh số cho vay tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Thạnh, Bảng 2.4 42 t nh Long An 2016-2018 Doanh số cho vay trên vốn huy động tại Agribank Chi nhánh Bảng 2.5 43 huyện Tân Thạnh, t nh Long An 2016-2018 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động tại Agribank Chi nhánh huyện Bảng 2.6 44 Tân Thạnh, t nh Long An 2016-2018 Tỷ lệ lãi đã thu trên t ng lãi phải thu tại Agribank Chi nhánh Bảng 2.7 45 huyện Tân Thạnh, t nh Long An 2016-2018 Tình hình nợ quá hạn tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Bảng 2.8 46 Thạnh, t nh Long An 2016-2018 Vòng quay vốn tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Bảng 2.9 47 Thạnh, t nh Long An 2016-2018
vii DANH ỤC CÁC BI U ĐỒ, SƠ ĐỒ Thứ tự Nội dung Trang Cơ cấu t chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Sơ đồ 2.1 triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân 36 Thạnh, t nh Long An
ii ỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN ..........................................................................................................................................................i LỜI CẢM ƠN................................................................................................................................................................ ii NỘI DUNG TÓM TẮT ............................................................................................. iii ABSTRACT ...............................................................................................................iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT................................................................................................................................... v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ......................................................................................................................... vi DANH MỤC CÁC BIỂ ĐỒ, SƠ ĐỒ...............................................................................................................vii PHẦN MỞ ĐẦU.......................................................................................................................................................... 1 CHƯƠNG .................................................................................................................................................................... 6 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG ẠI.............................................................................................. 6 1.1. T ng quan về tín dụng ngân hàng ........................................................................ 6 1.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng ................................................................. 6 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng ................................................................. 6 1.1.3. Phân loại tín dụng ........................................................................................... 7 . .3. . Căn cứ vào thời hạn tín dụng ........................................................................................................................ 7 . .3. . Căn cứ vào đối tượng cho vay...................................................................................................................... 8 . .3.3. Căn cứ vào tài sản bảo đảm........................................................................................................................... 8 . .3.4. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn.............................................................................................................. 8 . .3.5 . Căn cứ vào kĩ thuật tín dụng ...................................................................................................................... 9 . .3. . Căn cứ vào mục đích sử dụng ..................................................................................................................... 9 . .3.7. Căn cứ vào tài sản thế chấp.........................................................................................................................10 . .3. . Căn cứ vào xuất xứ tín dụng .......................................................................................................................10 . .3.9. Căn cứ vào thời hạn cho vay.......................................................................................................................10 . .4. Đặc điểm tín dụng ngân hàng ........................................................................................................................11 1.1.5. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế......................................................................................12 . .5. . Đối với ngân hàng thương mại...................................................................................................................12 . .5. . Đối với khách hàng .......................................................................................................................................16 . .5.3. Đối với nền kinh tế.........................................................................................................................................19
iii 1.2. Hiệu quà hoạt động tín dụng cuả ngân hàng thương mại...........................................................................21 1.2.1. Khái niệm về hiệu quà tín dụng.....................................................................................................................21 1.2.2. Các ch tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng....................................................................................21 . . . . Đối với khách hàng .......................................................................................................................................21 . . . . Đối với ngân hàng thương mại...................................................................................................................22 . . .3. Đối với xã hội..................................................................................................................................................24 1.2.3. Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng ..............................................................................24 1.2.3.1. Nhân tố chủ quan...........................................................................................................................................24 1.2.3.2. Nhân tố khách quan.......................................................................................................................................28 1.3. Kinh nghiệm về hoạt động tín dụng của các NHTM trong nước:...........................................................30 1.3.1. Ngân hàng phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank)...................................................................30 .3. . Ngân hàng Công Thương iệt Nam (Vietinbank) ..................................................................................31 .3.3. Ngân hàng Thương mại C ph n Quốc Tế (VIB)...................................................................................32 .3.4. Xu hướng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.........................................................33 KẾT LUẬN CHƯƠNG ........................................................................................................................................33 CHƯƠNG 2................................................................................................................................................................34 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TÂN THẠNH TỈNH LONG AN..................................................................................................................................34 2.1. T ng quan về nhnn & ptnt việt nam .................................................................. 34 . . . Quá trình hình thành và phát triển .................................................................. 34 2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ................................................................................... 35 . .3. Cơ cấu t chức Agribank Chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An .......... 36 . . . . Ban giám đốc bao gồm ......................................................... 36 . . . . Các phòng chức năng ............................................................. 36 . .3. Hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh ................................................ 38 . .4. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn năm -2018 .... 39 2.2.Thực trạng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại agribank chi nhánh huyện tân thạnh t nh Long An ................................................................................................... 40 . . . Quy mô tín dụng.............................................................................................. 40 2.2.1.1. Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ ..................................... 40 . . . Qui mô và tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay .................... 42
iv . . .3 Tỷ lệ DSC / ốn huy động..................................................... 43 2. . .4. Tỷ lệ dư nợ/ ốn huy động .................................................... 44 2.3 Tình hình thu nợ tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An ...... 45 .3. Tỷ lệ thu lãi ...................................................................................................... 45 .3. Tình hình nợ xấu .............................................................................................. 46 .3.3 òng quay vốn tín dụng ................................................................................... 47 2.4. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại agribank cn tân thuận t nh Long An 48 .4. . Những kết quả đã đạt được ............................................................................. 48 .4. . Những tồn tại và nguyên nhân ........................................................................ 51 .4. . . Những tồn tại.......................................................................... 51 2.4.2.2. Nguyên nhân .......................................................................... 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG ........................................................................................................................................62 CHƯƠNG 3................................................................................................................................................................63 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TÂN THẠNH TỈNH LONG AN...................................................................................................63 3.1. Định hướng và nhiệm vụ của hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh huyện Tân Thạnh t nh Long An ................................................................................ 63 3. . . Định hướng kinh doanh của Agribank chi nhánh t nh Long An .................... 63 3. . . Mục tiêu kinh doanh của Agribank chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An .............................................................................................................................. 63 3. . . Nhiệm vụ chung ...................................................................... 63 3. . . . Các ch tiêu cụ thể về hiệu quả hoạt động cho vay đến năm 2020: .................................................................................................... 64 3.2.Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Tân Thạnh t nh Long An .............................. 64 3. . . Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và đánh giá khách hàng ............................................................................................................. 64 3.2.4. Mở rộng cho vay khách hàng pháp nhân ........................................................ 67 3. . 5. Đẩy mạnh cho vay tiêu dùng đối với khách hàng cá nhân ........................... 68 3. . . Kiểm soát chặt chẽ nợ xấu .............................................................................. 69 3. .7.Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động cho vay ....................................................................................................... 70 3. . . Tuân thủ quy trình cho vay một cách nghiêm túc ................... 71
v 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ....................................................................................... 72 3.3. . Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh t nh Long An ............................................................................................................. 72 3.3. . Đối với Ủy ban nhân dân huyện Tân Thạnh, t nh Long An ........................... 74 Kết luận chương 3......................................................................................................................................................75 KẾT LUẬN..................................................................................................................................................................75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...........................................................................................................76
1 PHẦN Ở ĐẦU 1. Sự c n thiết của đề tài Trong những năm trở lại đây, nền kinh tế iệt Nam đã có những bước phát triển rõ rệt và ngân hàng chính là một trong những yếu tố quan trọng cấu thành nên sự phát triển đó. Trong các hoạt động của ngân hàng, cho vay là nghiệp vụ mũi nhọn, là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại để tạo ra lợi nhuận, là nguồn sinh lợi quyết định sự phát triển, tồn tại của ngân hàng, đồng thời từ hoạt động cho vay của ngân hàng tạo xung lực cho phát triển kinh tế xã hội, khơi thông nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, bên cạnh những tác động tích cực từ hiệu quả hoạt động cho vay, vẫn còn những tồn tại trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế của các ngân hàng thương mại đó là việc cho vay không hiệu quả.Hậu quả của việc cho vay không hiệu quả ngoài việc làm cho ngân hàng có thể mất vốn, giảm lợi nhuận, nó còn tác động tiêu cực đến đời sống kinh tế xã hội của đất nước. Trong những năm g n đây hàng loạt vụ án liên quan đến ngành ngân hàng đã nói nên điều đó, ngoài việc gây thất thoát vốn thì vấn đề xử l nợ xấu đang gây đau đ u cho các nhà làm chính sách. Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An việc tăng trưởng tín dụng đã đáp ứng được yêu c u tăng trưởng kinh tế của địa phương, trong những năm qua đơn vị không ngừng mở rộng hoạt động cho vay, cải tiến quy trình làm việc, nâng cao chất lượng phục vụ. Tuy nhiên trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn huyện Tân Thạnh ngày càng gay gắt thì việc mở rộng hoạt động cho vay đòi h i phải đi đôi với chất lượng cho vay, khả năng sinh lời, độ an toàn của nguồn vốn, bên cạnh đó là tác động của vốn tín dụng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Đó là l do tác giả chọn đề tài “Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, tỉnh Long An” làm luận văn thạc sĩ kinh tế chuyên ngành Tài chính ngân hàng 2. ục tiêu nghiên cứu 2.1 ục tiêu chung
2 Phân tích đánh giá thực trạng hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Namchi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An, từ đó đưa ra giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An. 2.2 ục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa cơ sở l luận có liên quan đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại. - Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An. - hân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An. - Đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam – chi nhánh Huyện Tân Thạnh T nh Long An. 3. Đối tư ng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng thương mại và thực tiễn hiệu quả cho vay tại Agribank chi nhánh huyện Tân Thạnh t nh Long An. 4. Phạm vi nghiên cứu 4.1 Phạm vi về không gian địa điểm Nghiên cứu đối tượng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh Huyện Tân Thạnh, T nh Long An. 4.2 Phạm vi về thời gian Nghiên cứu được tiến hành liên tục trong 3 năm - tạiAgribank chi nhánh Huyện Tân Thạnh, T nh Long An. . Câu h i nghiên cứu
3 - Thực trạnghiệu quả hoạt động tín dụng củaNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An các năm - như thế nào? - Giải pháp nào để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An? . Đ ng g p mới của luận văn .1 Đ ng g p về phương diện khoa học ề l luận Hệ thống hóa cơ sở l luận về hoạt động tín dụng và hiệu quả hoạt động tín dụng. ề phương diện học thuật Mở mang kiến thức giúp nâng cao trình độ hiều biết để phục vụ cho công việc của tác giả. Ý nghĩa khoa học của đề tài Luận văn sẽ trình bày một số phương pháp tiếp cận để nâng cao hiệu quả họat động tín dụng và vận dụng vào điều kiện cụ thể tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh Huyện Tân Thạnh,t nh Long An. .2 Đ ng g p về phương diện thực tiễn Khảo sát thực tế hoạt động tín dụng để đưa ra những đánh giá t ng hợp về hiệu quả tín dụng, kết quả đạt được, những hạn chế, nguyên nhân, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An, từ đó có các giải pháp phù hợp để nâng hiệu quả cho vay của đơn vị. . Phương pháp nghiên cứu Để hoàn thành các mục tiêu nghiên cứu đề ra, luận văn sử dụng phương pháp định tính cụ thể bao gồm - hương pháp thống kê, so sánh trong khi xử l số liệu, các báo cáo, các kết quả điều tra về môi trường kinh doanh của Ngân hàng và đối thủ cạnh tranh. - Thu thập số liệu qua báo cáo thống kê của Chi nhánh về hoạt động tín dụng từ năm đến năm . Báo cáo kết quả họat động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh,t nh Long An từ năm đến năm .
4 Luận văn là tài liệu tham khảo đối với học viên , sinh viên thuộc nhóm ngành kinh tế , và những ai quan tâm đến đề tài hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh huyện Tân Thạnh, t nh Long An. 8. T ng quan các nghiên cứu c liên quan Chủ đề về hiệu quả hoạt động tín dụng đã có rất nhiều nghiên cứu đề cập đến, trong đó tác giả chọn một số nghiên cứu sau: - Luận văn thạc sĩ (2016) của tác giả Nguyễn Thị Huệ, Đại học kinh tế quốc dân, tên đề tài “Hiệu quả cho vay tiêu dùng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Gia Bình Tỉnh Bắc Ninh”, Trường Đại học kinh tế quốc dân. Đây là công trình nghiên cứu tác giả đã sử dụng phương pháp nghiên cứu là phân tích, so sánh, t ng hợp, t ng hợp giữa l luận và tư duy logic chứng minh. Qua đó nêu lên được thực trạng hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam - Chi nhánh Gia Bình, Bắc Ninh từ năm 3 - 5, làm rõ những kết quả đạt được, những tồn tại, hạn chế và tác nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng trong điều kiện canh tranh giữa các ngân hàng ngày càng cao như hiện nay. Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn huyện Gia Bình, t nh Bắc Ninh. Qua đó ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro, đáp ứng tốt nhu c u khách hàng. - Luận văn thạc sĩ (2017) của tác giả Lê Minh Tuấn, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, tên đề tài ” Hiếu quả hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Thống nhất tỉnh Đồng Nai”. - Luận văn thạc sĩ (2018) của tác giả Huỳnh Cao Thắng, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, tên đề tài “ Rủi ro tín dụng tại các chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Khu vực Thành Phố Hồ Chí Minh”.
5 Ở hai công trình nghiên cứu này, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu là phân tích, so sánh, t ng hợp giữa l luận và tư duy logic chứng minh, thực trạng, kết quả và chất lượng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng tại ngân hàng trên địa bàn thành thị và khu vực nông nghệp nông thôn trong 3 năm. Từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng , đề xuất các giải pháp quy mô hoạt động, tiềm lực nguồn vốn, phòng ngừa rủi ro và địa bàn hoạt động trong thời gian tới. Chính vì vậy với đề tài “Hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh Huyện Tân Thạnh, t nh Long An” là đề tài nghiên cứu nhằm mục đích tìm ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại đơn vị trong thời gian sắp tới, đề tài được lựa chọn trên cơ sở thực tế và những mong muốn đóng góp của tác giả đối với hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Qua nghiên cứu các tài liệu nghiên cứu trước tác giả kế thừa cơ sở l luận về hiệu quả hoạt động tín dụng tạingân hàng Nông nghiệp và hát triển Nông thôn iệt Nam chi nhánh Huyện Tân Thạnh, t nh Long An. Đã có nhiều nghiên cứu về lĩnh vực này nhưng sự khác biệt của tác giả về mặt không gian và thời gian. Đề tài của tác giả không có sự trùng lắp với các nghiên cứu trước đây tại Agribank chi nhánh Huyện Tân Thạnh, T nh Long An. . Kết c u luận văn Chương : t ng quan về tín dụng ngân hàng và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Chương thực trạng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh Huyện Tân Thạnh, T nh Long An Chương 3 giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh Huyện Tân Thạnh, T nh Long An
6 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ T N DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG T N DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG ẠI 1.1. TỔNG QUAN VỀ T N DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng (gọi tắt là tín dụng) là giao dịch tài sản giữa ngân hàng (TCTD) với bên đi vay (là các TCKT, cá nhân trong nền kinh tế), trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo th a thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán. [3] Như vậy tín dụng là hoạt động tài trợ trên cơ sở tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng. Quan hệ tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung sau - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu (ngân hàng) sang người sử dụng. - Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn - Sự chuyển nhượng này có kèm theo phí. 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng Tín dụng là hoạt động đặc trưng và là hoạt động cơ bản nhất của các NHTM, trong đó ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay trên cơ sở lợi nhuận. Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập cao nhất cho các ngân hàng. Là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong t ng tài sản của ngân hàng, hoạt động tín dụng tác động và chịu sự tác động từ mọi hoạt động ngân hàng khác. Tín dụng là khoản mục tài sản rủi ro nhất của ngân hàng, chịu sự tác động của rất nhiều yếu tố khác nhau. Hoạt động tín dụng với sự đa dạng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho mọi đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, t chức kinh tế xã hội,...nên nó tham vào quá trình chu chuyển vốn của từng cá nhân, doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế. Một ngân hàng có thể cấp tín dụng trên một phạm vi rộng lớn, cho các đối tượng khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực ngành nghề và khu vực địa l khác nhau. ì thế, sự phát triển, khả năng sinh lời cũng như những rủi ro tín dụng chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố khách quan và chủ quan, của những
7 yếu tố mang tính vĩ mô của nền kinh tế xã hội cho đến những nhân tố mang tính vi mô từ hoạt động của khách hàng nhận tín dụng. Hoạt động tín dụng ngân hàng tác động to lớn đến sự phát triển và n định kinh tế, xã hội của quốc gia, khu vực và thế giới. Chất lượng hoạt động tín dụng sẽ quyết định tới thu nhập hay t n thất của một ngân hàng, thậm chí có thể dẫn tới phá sản ngân hàng. Không những thế, do tính nhạy cảm của hệ thống tài chính, sự suy giảm niềm tin của dân chúng đối với hoạt động của một ngân hàng có thể kéo theo sự sụp đ của cả hệ thống tài chính quốc gia, khu vực, kéo theo đó là sự biến động của kinh tế, xã hội. Chính vì những tác động to lớn của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế cũng như những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng mà tính hiệu quả và tính an toàn của tín dụng ngân hàng là đối tượng quan tâm của mọi chủ thể trong nền kinh tế. Hoạt động tín dụng ngân hàng phải tuân theo những quy định khắt khe và sự giám sát của cơ quan quản l nhà nước (NHNN) được cụ thể hóa thành các văn bản pháp luật. Tùy theo mức độ phát triển của thị trường, của nền kinh tế mà mỗi quốc gia có những quy định khác nhau đối với hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó, để đảm bảo tính an toàn và sinh lời, các NHTM đều đưa ra những quy định, quy trình cụ thể đối với hoạt động tín dụng được hệ thống thành chính sách tín dụng của ngân hàng. Một chính sách tín dụng phải thể hiện được chiến lược tài trợ của ngân hàng đó, với những quy định cụ thể hướng dẫn hoạt động của cán bộ nhân viên các cấp trong toàn hệ thống. Chính sách tín dụng của một ngân hàng phụ thuộc vào môi trường hoạt động, mục tiêu phát triển của ngân hàng trong từng thời kỳ. Đáp ứng nhu c u ngày càng cao của khách hàng cũng như yêu c u phát triển của nền kinh tế, tín dụng ngân hàng ngày càng đa dạng hóa về loại hình sản phẩm dịch vụ và mang tính quốc tế hóa cao. 1.1.3. Phân loại tín dụng 1.1.3.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn là dưới năm, thông thường được sử dụng để b sung nhu c u vốn lưu động, vốn sản xuất kinh doanh mang tính thời vụ hoặc cho vay tiêu dùng đáp ứng nhu c u sinh hoạt của cá nhân.