Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Chia sẻ: Thanh Linh | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:91

Thêm vào BST

Báo xấu

21
lượt xem 4
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục tiêu tổng quát của đề tài là đƣa ra các vấn đề còn tồn tại trong quá trình đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank, bằng cách xem xét các yếu tố tác động đến mối tƣơng quan của đa dạng hóa thu nhập tác động đến mức độ rủi ro, từ đó đƣa ra các giải pháp nhằm tăng tính hiệu quả trong hoạt động nhƣng vẫn đảm bảo quản trị rủi ro tốt.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ NINH TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN MỨC ĐỘ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM. LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. Hồ Chí Minh – Năm 2019
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ NINH TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN MỨC ĐỘ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM. Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THỊ THÙY LINH TP. Hồ Chí Minh – Năm 2019
LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: LÊ THỊ NINH Là học viên Cao học K26 Ngành Tài chính – Ngân hàng Mã số học viên: 7701260890A Cam đoan đề tài “TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN MỨC ĐỘ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM”, Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Thị Thùy Linh Luận văn đƣợc thực hiện tại trƣờng Đại học Kinh tế TP. HCM Đề tài này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chƣa đƣợc công bố nội dung này bất kỳ ở đâu, các số liệu đƣợc chú thích có nguồn gốc rõ ràng, minh bạch. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của tôi. TP.Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 03 năm 2019 Tác giả
MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU TÓM TẮT - ABSTRACT CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI.............................................................................. 1 1. 1 Sự cần thiết của việc nghiên cứu sự tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro. ................................................................................................................................. 1 1.2 Mục tiêu và ý nghĩa nghiên cứu. ............................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát: ....................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: ................................................................................................. 2 1.2.3 Ý nghĩa nghiên cứu: ...................................................................................... 2 1.3 Phạm vi và đối tƣợng nghiên cứu. .............................................................................. 3 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu............................................................................................. 3 CHƢƠNG 2. TỔNG QUAN VIETCOMBANK VÀ TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN MỨC ĐỘ RỦI RO TẠI VIETCOMBANK........................ 6 2.1 Giới thiệu về Vietcombank. ........................................................................................ 6 2.1.1 Quy mô hoạt động, ............................................................................................ 7 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh. .................................................................................... 8 2.2 Khái niệm về thu nhập của ngân hàng và lý thuyết về đa dạng hóa thu nhập. ......... 10 2.2.1 Khái niệm về thu nhập ngân hàng. .................................................................. 10 2.2.2 Lý thuyết về đa dạng hóa thu nhập. ................................................................ 14
2.3 Khái niệm về rủi ro. .................................................................................................. 15 2.3.1 Rủi ro tín dụng. ................................................................................................ 15 2.3.2 Rủi ro hoạt động. ............................................................................................. 16 2.3.3 Rủi ro thị trƣờng .............................................................................................. 17 2.3.4 Rủi ro khác ...................................................................................................... 18 2.4 Lý thuyết về tác động của đa dạng hóa đến sự mức độ rủi ro của Ngân hàng. ........ 18 2.5 Lý thuyết về các yếu tố ảnh hƣởng đến mối tƣơng quan đa dạng hóa thu nhập và mức độ rủi ro của ngân hàng. .......................................................................................... 20 2.6 Nhận diện sự đa dạng hóa thu nhập, và ảnh hƣởng của nó đến việc mức độ rủi ro tại Vietcombank. .................................................................................................................. 22 2.6.1 Nhận diện sự đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank. .................................. 22 2.6.2 Nhận định của Vietcombank về rủi ro. ........................................................... 24 2.6.3 Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro và các vấn đề nội tại trong quá trình đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank. ......................................................... 25 CHƢƠNG 3 PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN MỨC ĐỘ RỦI RO VÀ NGUYÊN NHÂN.................................................................. 29 3.1 Đánh giá cấu trúc thu nhập và mức đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank. ......... 29 3.1.1 Đánh giá cấu trúc thu nhập của Vietcombank................................................. 29 3.1.2 Đánh giá mức độ đa dạng hóa trong thu nhập của Vietcombank trong 11 năm qua của Vietcombank từ năm 2007 đến 2017. ......................................................... 32 3.2 Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro tại Vietcombank .............................. 42 3.2.1 Hệ số an toàn vốn Car ..................................................................................... 43 3.2.2 Rủi ro tín dụng. ................................................................................................ 44 3.2.3 Rủi ro hoạt động. ............................................................................................. 46 3.3 Ảnh hƣởng của một số yếu tố đến mối tƣơng quan của đa dạng hóa thu nhập và kiểm soát rủi ro tại Vietcombank. ................................................................................... 48 3.3.1 Xét tính tác động cấu trúc thị trƣờng............................................................... 48
3.3.2 Xét tính mở cửa của thị trƣờng. ...................................................................... 50 3.3.3 Xét tính quy mô của Vietcombank so với hệ thống các ngân hàng Việt Nam. .................................................................................................................................. 54 3.4 Vấn đề nội tại của việc đa dạng hóa gây tăng rủi ro tại Vietcombank ..................... 57 3.4.1 Tƣơng quan về sự phát triển nguồn nhân lực so với mức tăng trƣởng mạng lƣới và quy mô khách hàng. ..................................................................................... 57 3.4.2 Yếu tố công nghệ tại Vietcombank ................................................................. 61 3.4.3 Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ tác động đến rủi ro của Vietcombank. ........... 64 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HIỆU QUẢ TRONG CÔNG TÁC ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐỒNG THỜI GIẢM THIỂU RỦI RO. ......................... 68 4.1 Giải pháp cho các hoạt động đem lại thu nhập lãi. ................................................... 68 4.2 Giải pháp cho vấn đề nhân sự tại Vietcombank. ....................................................... 69 4.3 Giải pháp cho vấn đề công nghệ tại Vietcombank.................................................... 71 4.3 Giải pháp dành cho việc quản trị các danh mục đầu tƣ. ........................................... 73 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ. ..................................................... 75 5.1 Kết luận ..................................................................................................................... 75 5.2 Khuyến nghị. ............................................................................................................. 76 5.2.1 Đối với chính phủ. ........................................................................................... 76 5.2.2 Đối với ngân hàng nhà nƣớc. .......................................................................... 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải ACB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam CAR Hệ số an toàn vốn tối thiểu GDP Tổng sản phẩm quốc nội Ibanking Ngân hàng trực tuyến Internet Banking Ngân hàng trực tuyến MB Bank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội Mobilebanking Dịch vụ ngân hàng trên điện thoại di động MTV Một thành viên NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại Petrolimex Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam POS Point of Sale Sacombank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Sài Gòn- Thƣơng Tín. SHB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội SMSbanking Dịch vụ ngân hàng qua tin nhắn điện thoại di động Society for Worldwide Interbank and Financial SWIFT Telecommunication TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn VCB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam VIB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam VP Bank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng WTO Tổ chức thƣơng mại quốc tế (World Trade Organization)
DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1 - TỶ TRỌNG THU NHẬP CỦA VIETCOMBANK TỪ NĂM 2007 ĐẾN 2017 ................................................................................................................................. 23 BẢNG 2. 2 - THỐNG KÊ KHẢO SÁT VỀ CHẤT LƢỢNG DỊCH VỤ CỦA 5 NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .............................................................................. 26 BẢNG 3.1 - BẢNG TÍNH MỨC ĐỘ ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP TỪ NĂM 2007- 2017.......................................................................................................................33 BẢNG 3. 2 - CƠ CẤU THU NHẬP CỦA VIETCOMBANK TỪ NĂM 2007–2017...35 BẢNG 3. 3 - BẢNG THỐNG KÊ THU NHẬP THUẦN TỪ CHỨNG KHOÁN KINH DOANH VÀ ĐẦU TƢ TỪ NĂM 2007 – 2017. ....................................................... .....41 BẢNG 3.4 - THỐNG KÊ HỆ SỐ AN TOÀN VỐN (CAR) TỪ NĂM 2007- 2017. ..... 43 BẢNG 3.5 - THỐNG KÊ TỶ LỆ NỢ XẤU VÀ DƢ NỢ TÍN DỤNG TỪ NĂM 2007 ĐẾN 2017........................................................................................................................ 45 BẢNG 3.6 - BẢNG TÍNH CHỈ SỐ KINH DOANH BI VÀ CHỈ SỐ Kor CỦA VIETCOMBANK TỪ 2007 ĐẾN 2017. ........................................................................ 47
DANH MỤC CÁC BIỂU HÌNH 3.1 - CẤU TRÚC THU NHẬP CỦA VIETCOMBANK TRONG NĂM 2007 VÀ 2017 ................................................................................................................................. 29 HÌNH 3.2 - BIẾN ĐỘNG TRONG CẤU TRÚC THU NHẬP CỦA VIETCOMBANK TỪ 2007 ĐẾN 2017 ........................................................................................................ 31 HÌNH 3. 3 - BIỂU ĐỒ THU NHẬP CỦA VIETCOMBANK TỪ NĂM 2007-2017 .... 32 HÌNH 3.4 - BIỂU ĐỒ MỐI TƢƠNG QUAN GIỮA HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CAR VÀ THU NHẬP THUẦN NGOÀI LÃI. ............................................................................... 44 HÌNH 3. 5 - BIỂU ĐỒ TƢƠNG QUAN GIỮA TỶ LỆ NỢ XẤU VỚI THU NHẬP THUẦN NGOÀI LÃI CỦA VIETCOMBANK TỪ NĂM 2007 ĐẾN 2017 ................. 46 HÌNH 3.6 - THỐNG KÊ QUY MÔ TỔNG TÀI SẢN CỦA MỘT SỐ NHTM VIÊT NAM TỪ 2007 ĐẾN 2017. ............................................................................................. 55 HÌNH 3.7 - BIỂU ĐỒ SỐ LƢỢNG ĐIỂM GIAO DỊCH CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG NĂM 2017. ..................................................................................................................... 58 HÌNH 3.8 - BIỂU ĐỒ BIẾN ĐỘNG NHÂN SỰ CỦA VIETCOMBANK TỪ 2007 ĐẾN 2017 ........................................................................................................................ 59 HÌNH 3.9 - BIỂU ĐỒ TƢƠNG QUAN ĐIỂM GIAO DỊCH VÀ SỐ LƢỢNG NHÂN VIÊN CỦA MỘT SỐ NHTM VIỆT NAM NĂM 2017. ................................................ 60
TÓM TẮT “ Tác động của Đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro tại ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam”. Hiện nay, các ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam có xu hƣớng đa dạng hóa nguồn thu nhập của mình. Nghiên cứu sự tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro tại ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam, đặc biệt là giai đoạn 2007- 2017 có thể cho ta thấy những tác động tích cực cũng nhƣ tiêu cực của nó đến hoạt động ngân hàng và nguyên nhân của các vấn đề đang tồn tại. Từ đó, đƣa ra những kiến nghị phù hợp nhằm giúp Vietcombank nói riêng và các ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam nói chung hoàn thiện chính sách phát triển của mình. Với kỳ vọng việc đa dạng hóa thu nhập có thể làm giảm thiểu rủi ro, thời gian qua Vietcombank đã có những hoạt động tăng cƣờng các hoạt động đem về thu nhập ngoài lãi. Tuy nhiên, tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro còn chịu ảnh hƣởng của nhiều yếu tố khác. Ngoài ra, trong quá trình thực hiện các biện pháp đa dạng hóa thu nhập, ngân hàng này xuất hiện một số vấn đề tồn tại gây tác động ngƣợc đến kiểm soát rủi ro. Do vậy, nghiên cứu này xem xét nguyên nhân các vấn đề và đƣa ra các giải pháp nhằm giúp ngân hàng này giải quyết các vấn đề tồn tại. Để thực hiện nghiên cứu, tác giả thu nhập dữ liệu từ báo cáo của Vietcombank và 10 NHTM Việt Nam từ năm 2007 đến 2017. Thông qua, việc thống kê mô tả nhằm phân tích thực trạng đa dạng hóa thu nhập và các yếu tố ảnh hƣởng đến mối tƣơng quan của đa dạng hóa thu nhập và mức độ rủi ro. Ngoài ra, tác giả sử dụng phƣơng pháp phân tích xu hƣớng để đánh giá sự biến động của mối tƣơng quan này. Qua nghiên cứu, cho thấy dƣới tác động của các yếu tố thị trƣờng cũng nhƣ tính quy mô của Vietcombank, việc đa dạng hóa thu nhập có tác động tích cực làm giảm rủi ro tổng thể nhƣng lại làm tăng rủi ro hoạt động. Nghiên cứu là cơ sở giúp các nhà quản trị của Vietcombank hay các Ngân hàng có mô hình tƣơng tự xem xét các giải pháp về nhân lực, công nghệ và hƣớng cơ cấu lại danh mục đầu tƣ hiệu quả nhằm đạt đƣợc mục tiêu đa dạng hóa thu nhập và kiểm soát rủi ro hiệu quả. Từ khóa: Đa dạng hóa thu nhập, mức độ rủi ro, các yếu tố ảnh hƣởng.
ABSTRACT The impact of revenue diversification on risk level at Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam. Currently, Banks in Viet Nam tend to increase revenue diversification. Researching “The impact of revenue diversification on risk level at Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam” can show its positive effects as well as negative effects on this bank and show the causes of problems. Since then, making appropriate recommendations to Vietcombank or other banks which have the same structure and the same size, to solve these problems. With the expectation that revenue diversification can positive effects to risk, Vietcombank has recently had activities to enhance activities of non-interest income. However, the impact of revenue diversification to level of risk is also influenced by many factors. In addition, the Bank appears some problems when they increase level of income diversification. Therefore, this study considers the causes of problems and offers solutions to help the Bank sove existing problem. In the study, the author collects data from reports of Vietcombank and 10 ohers Vietnamese commercial banks from 2007 to 2017. Through the statistics describe to analyze the situation of revenue diversification and factors which affect the correlation of revenue diversification and risk level. In addition, the author used trend analysis method to assess the dynamics of them. Results show that under the impact of market factors as well as the scale of Vietcombank, revenue diversification has positive effect to reduce overall risk but increases operational risk. Research is the basis to help managers of Vietcombank or Banks which have similar models to consider solutions on human resources, technology and selecting portfolio to achieve the goal of both revenue diversification and controlling risks effectively. Key word: Revenue diversification, risk, influence factor.
1 CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI. 1. 1 Sự cần thiết của việc nghiên cứu sự tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro. Ở mỗi ngân hàng sẽ có cơ cấu hoạt động khác nhau, tƣơng ứng với nó sẽ có nguồn lợi nhuận khác nhau phụ thuộc vào chính sách của ngân hàng đó ở mỗi thời kỳ. Nhƣng nhìn chung thì các ngân hàng đều có nguồn lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, đi kèm với tỷ trọng tín dụng cao là tăng trƣởng tín dụng nóng sẽ kéo theo rủi ro rất lớn đối với bản thân ngân hàng và cả nền kinh tế. Nhận biết từ vấn đề này trong đề án Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015 đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 đƣa ra định hƣớng cho hoạt động cho các tổ chức tín dụng: “Từng bƣớc chuyển dịch mô hình kinh doanh của các NHTM theo hƣớng giảm bớt sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng và tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng”. Từ đây các ngân hàng đã có sự chuyển biến thay đổi trong cơ cấu hoạt động của mình. Tại ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam trong những năm vừa qua cũng đã thực hiện đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm, đa dạng hóa thu nhập, tăng tỷ trọng thu nhập ngoài lãi. Hiệu quả từ công tác trên giúp ngân hàng này vƣợt qua giai đoạn khủng hoảng nền kinh tế 2008 và phát triển cho đến ngày nay. Việc tăng cƣờng phát triển các sản phẩm dịch vụ, đa dạng hóa các danh mục đầu tƣ, tăng cƣờng các hoạt động thu phí dịch vụ là các hoạt động đem về nguồn thu nhập ngoài lãi, nhƣng cũng kéo theo nhiều rủi ro xuất phát từ việc đầu tƣ dàn trải vào những lĩnh vực không am hiểu, hay nguồn nhân lực không đáp ứng đƣợc nhu cầu, hoặc yếu kém về công nghệ. Chính vì vậy việc nghiên cứu sự tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro tại ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam, bằng việc phân tích xu hƣớng cụ thể các hoạt động kinh doanh từ năm 2007-2017 có thể cho ta thấy những tác động tích cực cũng nhƣ tiêu cực của nó đến hoạt động ngân hàng, đồng thời xem xét đến các yếu
2 tố tác động lên mối tƣơng quan giữa đa dạng hóa thu nhập và mức độ rủi ro, từ đó tìm ra nguyên nhân và cách thức giải quyết các vấn đề tồn tại đó. Đặc biệt, với xu thế hiện nay, các ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam có xu hƣớng đa dạng hóa nguồn thu nhập của mình. Nghiên cứu này có thể cho ta thấy những tác động tích cực cũng nhƣ tiêu cực của nó đến hoạt động ngân hàng và nguyên nhân của các vấn đề tồn tại. Từ đó đƣa ra những kiến nghị phù hợp nhằm giúp Vietcombank nói riêng và các ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam nói chung hoàn thiện chính sách phát triển của mình. Nghiên cứu là cơ sở giúp các nhà quản trị của Vietcombank hay các ngân hàng có mô hình tƣơng tự xem xét các giải pháp về nhân lực, công nghệ và hƣớng cơ cấu lại danh mục đầu tƣ hiệu quả nhằm đạt đƣợc mục tiêu đa dạng hóa thu nhập nhƣng vẫn không làm tăng rủi ro. 1.2 Mục tiêu và ý nghĩa nghiên cứu. 1.2.1 Mục tiêu tổng quát: Mục tiêu tổng quát của đề tài là đƣa ra các vấn đề còn tồn tại trong quá trình đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank, bằng cách xem xét các yếu tố tác động đến mối tƣơng quan của đa dạng hóa thu nhập tác động đến mức độ rủi ro, từ đó đƣa ra các giải pháp nhằm tăng tính hiệu quả trong hoạt động nhƣng vẫn đảm bảo quản trị rủi ro tốt. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: Phân tích thực trạng đa dạng hóa thu nhập và tác động của nó đối với mức độ rủi ro tại Vietcombank Xem xét các nhân tố ảnh hƣởng đến mối tƣơng quan của đa dạng hóa thu nhập và rủi ro của Vietcombank. Đƣa ra những vấn dề còn tồn tại và nguyên nhân trong quá trình đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank. Đề xuất giải pháp giải quyết các vấn đề nhằm tăng tính hiệu quả trong quản trị rủi ro vừa tăng tính hiệu quả trong hoạt động dịch vụ ngoài lãi tại Vietcombank. 1.2.3 Ý nghĩa nghiên cứu:
3 Nghiên cứu là cơ sở giúp các nhà quản trị của Vietcombank hay các ngân hàng có mô hình tƣơng tự xem xét các giải pháp về nhân lực, công nghệ và hƣớng cơ cấu lại danh mục đầu tƣ hiệu quả nhằm đạt đƣợc mục tiêu đa dạng hóa thu nhập nhƣng không tác động làm tăng rủi ro. 1.3 Phạm vi và đối tƣợng nghiên cứu. Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn ở việc phân tích, đánh giá tác động của đa dạng hóa thu nhập đối với việc kiểm soát rủi ro tại Vietcombank giai đoạn 2007-2017. Đối tƣợng nghiên cứu: Xem xét mức độ đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank, xem xét các yếu tố tác động lên quá trình đa dạng hóa thu nhập, đồng thời xem xét tính ảnh hƣởng của nó đến mối tƣơng quan của đa dạng hóa thu nhập và mức độ rủi ro của ngân hàng này. Ngoài ra, đề tài còn xem xét các vấn đề tồn tại trong quá trình đa dạng hóa thu nhập từ năm 2007-2017. 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu. Trong quá trình nghiên cứu đề tài, tác giả đã sử dụng các phƣơng pháp nghiên cứu sau:  Thu thập tài liệu thứ cấp. Các thông tin, tài liệu, số liệu đƣợc tác giả thu thập từ sách, báo, tạp chí chuyên ngành Tài chính- Ngân hàng. Các báo cáo, tài liệu về thu nhập và chốt kiểm soát rủi ro tại Vietcombank và Website của Vietcombank.  Phƣơng pháp thống kê mô tả. Các thống kê mô tả đƣợc sử dụng trong đề tài để phân tích số liệu về thực trạng đa dạng hóa thu nhập cũng nhƣ chốt kiểm soát rủi ro qua các năm tại Vietcombank.  Phƣơng pháp phân tích, đối chiếu, so sánh. - Sử dụng các phƣơng pháp phân tích ( phân tích quy mô, phân tích xu hƣớng, phân tích cơ cấu,...) để đánh mức độ đa dạng hóa thu nhập tại Vietcombank.
4 - Phân tích tác động việc đa dạng hóa thu nhập đối với rủi ro tại Vietcombank thông qua phân tích xu hƣớng qua các năm, tìm ra những điểm thuận lợi cũng nhƣ khó khăn về quy trình và định hƣớng hoạt động tại ngân hàng này. 1.5 Kết cấu của đề tài. Đề tài gồm 5 chƣơng:  Chƣơng 1: Giới thiệu đề tài. Chƣơng này tác giả nêu lên sự cần thiết của viêc nghiên cứu tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro tại Vietcombank từ năm 2007-2017 thông qua các mục tiêu cụ thể với phạm vi nghiên cứu và phƣơng pháp nghiên cứu phù hợp.  Chƣơng 2: Tổng quan về ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam và việc tác động của đa dạng hóa thu nhập đối với mức độ rủi ro. Trong chƣơng này tác giả đã giới thiệu về quy mô hoạt động, ngành nghề kinh doanh , xem xét cấu trúc thu nhập của Vietcombank, qua đó nhận diện đƣợc sự đa dạng hóa trong thu nhập của ngân hàng này. Đặc biệt, nêu rõ các biểu hiện vấn đề còn tồn tại trong quá trình da dạng hóa thu nhập tác động đến rủi ro của Vietcombank.  Chƣơng 3: Phân tích tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro và nguyên nhân. Tìm ra các lý thuyết nghiên cứu liên quan đến vấn đề đa dạng hóa thu nhập và tác động của nó đến mức độ rủi ro, và các nghiên cứu chứng minh việc tác động này phụ thuộc vào một số yếu tố đã nghiên cứu. Phân tích thực trạng đa dạng hóa thu nhập và tác động của nó đến mức độ rủi ro của Vietcombank. Xem xét sự ảnh hƣởng của một số yếu tố đến mối tƣơng quan này, đồng thời tìm ra nguyên nhân cốt lõi của các vấn đề còn tồn tại khi ngân hàng này thực hiện đa dạng hóa.  Chƣơng 4: Giải pháp tăng cƣờng hiệu quả trong công tác đa dạng hóa thu nhập đồng thời giảm thiểu rủi ro.
5 Đƣa ra giải pháp giải quyết các vấn đề còn tồn tại một cách phù hợp hƣớng đến mục tiêu đa dạng hóa thu nhập và quản trị tốt rủi ro  Chƣơng 5: Kết luận và khuyến nghị.
6 CHƢƠNG 2. TỔNG QUAN VIETCOMBANK VÀ TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN MỨC ĐỘ RỦI RO TẠI VIETCOMBANK. Chƣơng này giới thiệu về lịch sử hình thành, quy mô hoạt động và sơ lƣợc về các ngành nghề hoạt động của Vietcombank cho thấy cái nhìn tổng quan của ngân hàng này. Ngoài ra, chƣơng này cũng đƣa ra các lý thuyết nghiên cứu trên thế giới về đa dạng hóa thu nhập, rủi ro, các lý thuyết về sự tác động của đa dạng hóa thu nhập đến mức độ rủi ro. Từ đó, xem xét các biểu hiện của sự đa dạng hóa thu nhập của Vietcombank và các vấn đề mà đa dạng hóa thu nhập đang tác động đến Vietcombank thông qua mức độ rủi ro hoạt động. 2.1 Giới thiệu về Vietcombank. Vietcombank đƣợc thành lập ngày 01/04/1963, đƣợc tách ra từ Cục Ngoại Hối trực thuộc ngân hàng Trung Ƣơng. Trong giai đoạn 1963-1977, ngân hàng này độc quyền về hoạt động ngân hàng đối ngoại đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho nền kinh tế ở hậu phƣơng miền Bắc và chiến trƣờng miền Nam, tiêu biểu là hoạt động của B29. Bƣớc vào thời kỳ đổi mới, từ đầu những năm 90 Vietcombank là ngân hàng đầu tiên thực hiện xây dựng và đổi mới bộ máy hoạt động, cơ cấu tổ chức, danh mục đầu tƣ chuyển đổi theo hƣớng tập trung, phục vụ cho các dự án trọng điểm, hỗ trợ tích cực cho các thành phần kinh tế đẩy mạnh phát triển sản xuất kinh doanh góp phần cho tăng trƣởng kinh tế. Ngân hàng này cũng tích cực tham gia vào thị trƣờng tiền tệ thế giới, tham gia các tổ chức SWIFT, thành viên thẻ tín dụng Master Card, Visa mở đầu cho xu hƣớng phát triển thẻ của các ngân hàng tại Việt Nam. Từ tiền thân là ngân hàng ra đời chuyên phục vụ kinh doanh đối ngoại, ngày nay Vietcombank trở thành ngân hàng với nhiều sản phẩm dịch vụ cung cấp cho mọi đối tƣợng khách hàng trong và ngoài nƣớc nhƣ kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, bảo lãnh, tài trợ dự án ngoài ra Vietcombank còn cung cấp các sản phẩm dịch vụ đem lại thu nhập ngoài lãi nhƣ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử và các công cụ phái sinh, quản lý quỹ,...
7 Vietcombank là ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc đầu tiên thực hiện cổ phần hoá, chính thức hoạt động với tƣ cách là một ngân hàng thƣơng mại cổ phần vào ngày 02/6/2008 sau khi thực hiện thành công phát hành cổ phiếu ra công chúng ngày 26/12/2007. Tháng 9/2011, Vietcombank thực hiện ký kết Hợp đồng cổ đông chiến lƣợc với Mizuho Corporate Bank thuộc Tập đoàn Tài chính Mizuho - Tập đoàn tài chính lớn thứ ba tại Nhật Bản và thứ 20 trên thế giới. Với việc cổ phần hóa và ký kết Hợp đồng cổ đông với đối tác chiến lƣợc nƣớc ngoài Vietcombank đã có bƣớc tiến mới trong quá trình phát triển của mình. Đến cuối năm 2017, Vietcombank trở thành ngân hàng có sở hữu nhà nƣớc chiếm 77.1%, ngân hàng Mizuho sở hữu 15% và các cổ đông khác 7,9%, Vốn điều lệ của ngân hàng này tăng nhanh chóng, tính đến cuối năm 2017 đạt 35,977 tỷ đồng vƣợt mức vốn điều lệ quy định của Ngân hàng nhà nƣớc, tạo nền tảng vững chắc, đáp ứng về an toàn vốn theo chuẩn mực quốc tế Basell, ngoài ra đây cũng là tiền đề cho sự mở rộng phát triển về quy mô mạng lƣới cũng nhƣ phát triển các mảng hoạt động, mở ra cơ hội đầu tƣ ở các lĩnh vực khác nhau với nguồn thu nhập đa dạng hơn. 2.1.1 Quy mô hoạt động, Tính đến hết năm 2017 tổng tài sản đạt 1,035,293 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu 52,558 tỷ đồng, lợi nhuận trƣớc thuế 11,341 tỷ đồng. Mạng lƣới hoạt động của Vietcombank tính đến hết năm 2017, bên cạnh trụ sở chính, Vietcombank có 101 chi nhánh với 397 phòng giao dịch, hoạt động tại 53/63 tỉnh thành phố trong cả nƣớc, phân bổ theo 7 khu vực nhƣ: Bắc bộ chiếm 19 chi nhánh, Hà Nội có 15 chi nhánh, Bắc và Trung bộ có 13 chi nhánh, Nam Trung Bộ và Tây Nguyên có 10 chi nhánh, Hồ Chí Minh có 17 chi nhánh, Đông Nam Bộ có 12 chi nhánh, Tây Nam Bộ có 15 chi nhánh. Vietcombank thiết lập và mở rộng mạng lƣới 2.105 ngân hàng đại lý tại 131 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới. Ngoài ra, Vietcombank còn sở hữu 4 công ty con tại Việt Nam (Công ty TNHH MTV Cho thuê
8 tài chính Vietcombank, Công ty Chứng khoán Vietcombank, Công ty Chuyển tiền Vietcombank thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền kiều hối, Công ty TNHH Cao Ốc Vietcombank 198 với lĩnh vực kinh doanh là cho thuê văn phòng, Công ty TNHH MTV Kiều Hối Vietcombank hoạt động ở lĩnh vực nhận tiền kiều hối; 01 văn phòng đại diện ở Singapore; 02 công ty con tại nƣớc ngoài (công ty Vinfico Hongkong và công ty chuyển tiền Vietcombank) và 03 công ty liên doanh là công ty TNHH Vietcombank- Bonday- Bến Thành hoạt động ở lĩnh vực cho thuê văn phòng, công ty Liên doanh Quản lý Quỹ đầu tƣ Chứng khoán Vietcombank chuyên cung cấp dịch vụ quản lý quỹ đầu tƣ, công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ Vietcombank-Cardif; Ngoài ra Vietcombank có 01 công ty liên kết là công ty TNHH Vietcombank-Bonday cũng hoạt động trong lĩnh vực cho thuê văn phòng. Tính đến 31/12/2017 Vietcombank có 16,227 nhân viên hoạt động trong tất cả các lĩnh vực kinh doanh của Vietcombank từ các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại đến nghiệp vụ ngân hàng đầu tƣ, các sản phẩm dịch vụ của công ty con và các công ty liên kết đem đến cho Vietcombank một bức tranh đầy màu sắc với nhiều ngành nghề hoạt động cũng đem lại cho ngân hàng này nguồn thu nhập đa dạng mà không chỉ là nguồn thu nhập từ lãi là nguồn thu nhập truyền thống đặc trƣng của các ngân hàng. 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh. Vietcombank là một tổ chức kinh tế hoạt động đa năng bao gồm lĩnh vực ngân hàng thƣơng mại, ngân hàng đầu tƣ, các dịch vụ tài chính, bảo hiểm và bất động sản. Trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, Vietcombank cung cấp các sản phẩm dịch vụ nhƣ: dịch vụ tài khoản khách hàng, dịch vụ huy động vốn (Tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu), dịch vụ cho vay ( ngắn, trung, dài hạn), dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ chiết khấu chứng từ, dịch vụ thanh toán quốc tế, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thẻ, dịch vụ nhờ thu, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ ngân hàng đại lý, dịch vụ bao thanh toán thông qua mạng lƣới rộng khắp 53 tỉnh thành trong cả nƣớc với 101 chi
9 nhánh và 397 phòng giao dịch, đây trở thành lĩnh vực hoạt động đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Trong lĩnh vực ngân hàng đầu tƣ thông qua công ty Chứng khoán Vietcombank ngân hàng này đã góp phần cung cấp một kênh huy động vốn hữu hiệu cho các doanh nghiệp Việt Nam nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, cung cấp vốn cho các ngành nghề kinh tế phát triển, từ đây các nhà đầu tƣ có thể tìm thấy môi trƣờng đầu tƣ lành mạnh với nhiều cơ hội lựa chọn và thông tin đƣợc đầy đủ rõ ràng. Ngoài kinh doanh lĩnh vực chứng khoán, trong nghiệp vụ ngân hàng đầu tƣ, Vietcombank còn cung cấp dịch vụ quản lý quỹ đầu tƣ thông qua công ty Liên doanh Quản lý Quỹ đầu tƣ Chứng khoán Vietcombank (VCBF), đây là quỹ huy động vốn từ các nhà đầu tƣ để đầu tƣ vào các tài sản mà danh mục đƣợc Vietcombank lựa chọn, đây là kênh đầu tƣ chuyên phục vụ nhu cầu trung và dài hạn của nền kinh tế, thông qua quỹ đầu tƣ này các nhà đầu tƣ có thể giảm thiểu đƣợc rủi ro nhờ đa dạng hóa danh mục đầu tƣ, tiết kiệm chi phí, gia tăng lợi nhuận, đƣợc giám sát chặt chẽ bởi cơ quan thẩm quyền, tham gia các sản phẩm đặc thù nhƣ trái phiếu và quỹ hoán đổi danh mục. Đây là lĩnh vực đòi hỏi rất nhiều về năng lực chuyên môn, kiến thức thị trƣờng. Do đó, nguồn nhân lực là yếu tố then chốt trong hoạt động đầu tƣ này, và đây là dịch vụ mới với nhiều tiềm năng hứa hẹn trong tƣơng lai. Trong lĩnh vực dịch vụ tài chính, Vietcombank cung cấp dịch vụ chuyển tiền kiều hối thông qua công ty Chuyển tiền Vietcombank, với văn phòng đặt tại Mỹ nhiều đại lý trải rộng khắp các bang, công ty đã cung cấp cho thị trƣờng Việt Nam một dịch vụ chuyển tiền nƣớc ngoài có tính ƣu việt nhờ sự nhanh chóng, thuận tiện và an toàn. Vietcombank còn cung cấp dịch vụ nhận tiền kiều hối thông qua công ty Kiều Hối (VCBR). Đánh giá Việt Nam có thị trƣờng kiều hối nhiểu tiềm năng, nguồn vốn phát triển nền kinh tế với lƣợng lớn từ nguồn kiều hối, công ty của Vietcombank đã đáp ứng nhu cầu dịch vụ nhận và chuyển tiền ngoại tệ cho thị trƣờng. Ngoài ra, ở lĩnh vực dịch vụ tài chính, Vietcombank còn cung cấp cho thị trƣờng dịch vụ cho thuê tài chính