Thông tư số 130/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính

Chia sẻ: Chánh Sơn | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:8

Thêm vào BST

Báo xấu

217
lượt xem 6
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Thông tư số 130/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn thi hành một số điều của Nghị định số 161/2004/NĐ-CP ngày 07/9/2004 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Thông tư số 130/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính

T H¤NG T ¦ c ñ a b é t µ i c h Ý n h S è 1 3 0 / 2 0 0 4 / T T B T C n g µ y 2 9 t h ¸ n g 1 2 n ¨ m 2004 Híng dÉn thi hµnh mét sè ®iÒu cña NghÞ ®Þnh sè 161/2004/N§CP ngµy 07/9/2004 cña ChÝnh phñ vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n C¨n cø Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh ngµy 02/7/2002; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP ngµy 14/11/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chi tiÕt thi hµnh mét sè ®iÒu cña Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh ngµy 02/7/2002; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 161/2004/N§CP ngµy 07/9/2004 cña ChÝnh phñ vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 77/2003/N§CP ngµy 01/7/2003 cña ChÝnh phñ, quy ®Þnh chøc n¨ng, nhiÖm vô, quyÒn h¹n cña Bé Tµi chÝnh; Bé Tµi chÝnh híng dÉn thi hµnh mét sè ®iÒu cña NghÞ ®Þnh sè 161/2004/N§CP ngµy 07/9/2004 cña ChÝnh phñ vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n nh sau: I. NH÷NG QUY §ÞNH CHUNG 1. §èi tîng ®iÒu chØnh vµ ph¹m vi ¸p dông 1.1. Xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n ®îc ¸p dông ®èi víi c¸ nh©n, tæ chøc cña ViÖt Nam vµ níc ngoµi (sau ®©y gäi chung lµ c¸ nh©n, tæ chøc), cã hµnh vi cè ý hoÆc v« ý vi ph¹m c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ chøng kho¸n vµ thÞ tr êng chøng kho¸n mµ kh«ng ph¶i lµ téi ph¹m vµ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt ph¶i bÞ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh. §èi víi c¸ nh©n, tæ chøc níc ngoµi, trong trêng hîp ®iÒu íc quèc tÕ mµ ViÖt Nam ký kÕt hoÆc gia nhËp cã quy ®Þnh kh¸c th× sÏ ¸p dông quy ®Þnh cña ®iÒu íc quèc tÕ. 1.2. Vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n bao gåm: a) Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ ho¹t ®éng ph¸t hµnh chøng kho¸n ra c«ng chóng;
2 b) Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ niªm yÕt chøng kho¸n trªn Trung t©m Giao dÞch chøng kho¸n, Së giao dÞch chøng kho¸n; c) Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ giao dÞch chøng kho¸n; d) Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ ho¹t ®éng kinh doanh, ®¨ng ký, lu ký chøng kho¸n, bï trõ vµ thanh to¸n c¸c giao dÞch chøng kho¸n; ®) Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ chÕ ®é b¸o c¸o, c«ng bè th«ng tin; e) Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh lµm c¶n trë viÖc thanh tra, kiÓm tra hoÆc kh«ng thùc hiÖn kiÕn nghÞ cña tæ chøc thanh tra, kiÓm tra. 2. ¸p dông h×nh thøc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh 2.1. H×nh thøc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh vµ biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ ®îc ¸p dông theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 7 cña NghÞ ®Þnh sè 161/2004/N§CP ngµy 07/9/2004 cña ChÝnh phñ vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n (sau ®©y gäi chung lµ NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP). 2.2. Ngêi ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t ph¶i c¨n cø vµo hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n, h×nh thøc vµ møc xö ph¹t quy ®Þnh t¹i Ch¬ng II NghÞ ®Þnh 161/2004/ N§CP vµ c¸c t×nh tiÕt gi¶m nhÑ, t×nh tiÕt t¨ng nÆng quy ®Þnh t¹i §iÒu 6 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP ®Ó quyÕt ®Þnh ¸p dông h×nh thøc xö ph¹t, møc ph¹t, kÓ c¶ h×nh thøc xö ph¹t bæ sung hoÆc ¸p dông biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ cho t¬ng øng víi møc ®é, tÝnh chÊt cña hµnh vi vi ph¹m ®ã. 2.3. ViÖc ¸p dông møc ph¹t tiÒn, kÓ c¶ khi vËn dông c¸c t×nh tiÕt gi¶m nhÑ, t×nh tiÕt t¨ng nÆng, ®Òu kh«ng ® îc thÊp h¬n hoÆc vît qu¸ khung ph¹t tiÒn ®∙ quy ®Þnh. ViÖc x¸c ®Þnh møc trung b×nh cña khung tiÒn ph¹t ® îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 24 NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§ CP ngµy 14/11/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chi tiÕt thi hµnh mét sè ®iÒu cña Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh. 2.4. §èi víi mét hµnh vi vi ph¹m, chØ ®îc ¸p dông mét trong hai h×nh thøc xö ph¹t chÝnh lµ c¶nh c¸o hoÆc ph¹t tiÒn. C¸c h×nh thøc xö ph¹t bæ sung kh«ng ®îc ¸p dông ®éc lËp mµ ph¶i ¸p dông kÌm theo h×nh thøc xö ph¹t chÝnh. 3. T×nh tiÕt gi¶m nhÑ, t×nh tiÕt t¨ng nÆng 3.1. C¸c t×nh tiÕt gi¶m nhÑ, t×nh tiÕt t¨ng nÆng trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n ®îc quy ®Þnh t¹i §iÒu 6 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP.
3 3.2. Mét sè t×nh tiÕt gi¶m nhÑ vµ t×nh tiÕt t¨ng nÆng ®îc híng dÉn cô thÓ nh sau: a) §èi víi mét sè t×nh tiÕt gi¶m nhÑ, nh: chñ ®éng ng¨n chÆn vi ph¹m tiÕp diÔn, lµm gi¶m bít thiÖt h¹i; tù nguyÖn kh¾c phôc hËu qu¶; tù nguyÖn båi thêng thiÖt h¹i do hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh cña m×nh g©y ra sÏ do ng êi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh xem xÐt, quyÕt ®Þnh; vi ph¹m do thiÕu hiÓu biÕt; do bÞ lÖ thuéc vÒ vËt chÊt hoÆc tinh thÇn, do bÞ xói giôc, l«i kÐo, Ðp buéc th× ph¶i cã c¬ së, b»ng chøng ®Ó chøng minh. b) §èi víi mét sè t×nh tiÕt t¨ng nÆng, nh: vi ph¹m nhiÒu lÇn lµ trêng hîp thùc hiÖn nhiÒu hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ tr êng chøng kho¸n nhng tríc ®ã cha bÞ xö ph¹t hµnh chÝnh; t¸i ph¹m lµ trêng hîp tríc ®ã ®∙ bÞ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh, nhng cha ®Õn “thêi h¹n ®îc coi lµ cha bÞ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh”, mµ l¹i tiÕp tôc thùc hiÖn hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong cïng mét lÜnh vùc ®ã. II. HµNH VI VI PH¹M Mét sè hµnh vi vi ph¹m quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP ®îc híng dÉn cô thÓ nh sau: 1. §iÓm a Kho¶n 1 §iÒu 8: “Hå s¬ ®¨ng ký ph¸t hµnh chøng kho¸n ra c«ng chóng göi Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc cã th«ng tin sai lÖch hoÆc che dÊu sù thùc”, lµ viÖc tæ chøc ph¸t hµnh, tæ chøc t vÊn ph¸t hµnh cung cÊp nh÷ng th«ng tin kh«ng chÝnh x¸c hoÆc cã sù che dÊu sù thËt trong hå s¬ ®¨ng ký ph¸t hµnh vÒ nh÷ng néi dung liªn quan ®Õn b¸o c¸o tµi chÝnh, møc vèn ®iÒu lÖ ®∙ gãp, quyÕt ®Þnh cña ®¹i héi ®ång cæ ®«ng th«ng qua viÖc ph¸t hµnh, b¶n c¸o b¹ch, cam kÕt b¶o l∙nh ph¸t hµnh. 2. §iÓm b Kho¶n 1 §iÒu 8: “Sö dông c¸c th«ng tin ngoµi b¶n c¸o b¹ch ®Ó th¨m dß thÞ trêng tríc khi ®îc phÐp ph¸t hµnh chøng kho¸n ra c«ng chóng”, lµ viÖc tæ chøc ph¸t hµnh vµ c¸c ®èi tîng liªn quan, sö dông th«ng tin ngoµi b¶n c¸o b¹ch hoÆc nh÷ng th«ng tin kh«ng chÝnh x¸c víi néi dung b¶n c¸o b¹ch ®Ó qu¶ng c¸o, chµo mêi vÒ chøng kho¸n ph¸t hµnh tríc khi ®îc phÐp ph¸t hµnh chøng kho¸n ra c«ng chóng. 3. Kho¶n 2 §iÒu 8: “Tæ chøc ph¸t hµnh, tæ chøc t vÊn ph¸t hµnh, tæ chøc kiÓm to¸n tham gia so¹n th¶o hå s¬ ph¸t hµnh chøng kho¸n ra c«ng chóng cã sù gi¶ t¹o trong hå s¬ ®¨ng ký ph¸t hµnh”, lµ viÖc cè ý t¹o ra nh÷ng sè liÖu kh«ng ®óng vÒ møc vèn ®iÒu lÖ ®∙ gãp, t×nh h×nh tµi
4 chÝnh vµ kÕt qu¶ ho¹t ®éng s¶n xuÊt, kinh doanh cña tæ chøc ®¨ng ký ph¸t hµnh. Nh÷ng sè liÖu nµy g©y ¶nh hëng ®Õn quyÕt ®Þnh cÊp giÊy chøng nhËn ®¨ng ký ph¸t hµnh chøng kho¸n cña Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc vµ sù ®¸nh gi¸, quyÕt ®Þnh ®Çu t chøng kho¸n cña nhµ ®Çu t. 4. §iÓm a Kho¶n 1 §iÒu 9: “Hå s¬ xin cÊp phÐp niªm yÕt göi Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc cã th«ng tin sai lÖch hoÆc che dÊu sù thËt”, lµ viÖc tæ chøc niªm yÕt, tæ chøc t vÊn niªm yÕt cung cÊp nh÷ng th«ng tin kh«ng chÝnh x¸c hoÆc cã sù che dÊu sù thËt trong hå s¬ xin cÊp phÐp niªm yÕt vÒ nh÷ng néi dung liªn quan ®Õn b¸o c¸o tµi chÝnh; møc vèn ®iÒu lÖ ®∙ gãp; quyÕt ®Þnh cña ®¹i héi ®ång cæ ®«ng, héi ®ång qu¶n trÞ vÒ niªm yÕt cæ phiÕu, tr¸i phiÕu; b¶n c¸o b¹ch; cam kÕt b¶o l∙nh ph¸t hµnh; sè lîng cæ ®«ng ngoµi tæ chøc ph¸t hµnh vµ tû lÖ n¾m gi÷ cæ phÇn cña c¸c cæ ®«ng nµy. 5. Kho¶n 2 §iÒu 8: “Tæ chøc niªm yÕt, tæ chøc t vÊn niªm yÕt, tæ chøc kiÓm to¸n tham gia so¹n th¶o hå s¬ niªm yÕt cã sù gi¶ t¹o trong hå s¬ niªm yÕt”, lµ viÖc cè ý t¹o ra nh÷ng sè liÖu kh«ng ®óng vÒ møc vèn ®iÒu lÖ ®∙ gãp, t×nh h×nh tµi chÝnh vµ kÕt qu¶ ho¹t ®éng s¶n xuÊt, kinh doanh cña tæ chøc xin phÐp niªm yÕt. Nh÷ng sè liÖu nµy g©y ¶nh hëng ®Õn quyÕt ®Þnh cÊp phÐp niªm yÕt cña Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc vµ sù ®¸nh gi¸, quyÕt ®Þnh ®Çu t chøng kho¸n cña nhµ ®Çu t. 6. §iÓm b – Kho¶n 3 §iÒu 10: “Giao dÞch chøng kho¸n mµ kh«ng thay ®æi quyÒn së h÷u chøng kho¸n”, lµ viÖc mét nhµ ®Çu t më nhiÒu tµi kho¶n giao dÞch hoÆc nhê ngêi kh¸c ®øng tªn më tµi kho¶n giao dÞch vµ tiÕn hµnh mua, b¸n chøng kho¸n nh»m t¹o ra c¸c giao dÞch chøng kho¸n gi¶ t¹o trªn thÞ trêng, nhng thùc chÊt th× kh«ng lµm thay ®æi quyÒn së h÷u chøng kho¸n. 7. §iÓm c – Kho¶n 3 §iÒu 10: “Th«ng ®ång ®Ó thùc hiÖn viÖc mua, b¸n chøng kho¸n nh»m t¹o cung, cÇu gi¶ t¹o”, lµ viÖc c¸c nhµ ®Çu t mÆc dï kh«ng cã môc ®Ých mua, b¸n chøng kho¸n nhng muèn t¹o ra sù cung – cÇu gi¶ t¹o chøng kho¸n trªn thÞ trêng nªn ®∙ cïng nhau tho¶ thuËn, thèng nhÊt viÖc mua vµ b¸n chøng kho¸n cïng lo¹i: tho¶ thuËn bªn mua, bªn b¸n; lo¹i chøng kho¸n giao dÞch; gi¸ c¶, khèi lîng, thêi gian ®Æt lÖnh giao dÞch chøng kho¸n. 8. §iÓm g Kho¶n 3 §iÒu 10: “B¸n chøng kho¸n díi mäi h×nh thøc khi kh«ng së h÷u chøng kho¸n vµo thêi ®iÓm giao dÞch”, lµ viÖc nhµ ®Çu t b¸n chøng kho¸n khi kh«ng së h÷u chøng kho¸n hoÆc së h÷u sè lîng chøng kho¸n Ýt h¬n sè lîng chøng kho¸n ®Æt b¸n. 9. §iÓm b Kho¶n 2 §iÒu 18: “Kh«ng b¸o c¸o hoÆc b¸o c¸o kh«ng kÞp thêi khi x¶y ra c¸c sù kiÖn bÊt thêng
5 cã thÓ g©y ¶nh hëng nghiªm träng ®Õn kh¶ n¨ng tµi chÝnh vµ ho¹t ®éng kinh doanh, dÞch vô chøng kho¸n: lµ viÖc c«ng ty chøng kho¸n kh«ng thùc hiÖn b¸o c¸o b»ng v¨n b¶n cho Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc, Trung t©m Giao dÞch chøng kho¸n, Së Giao dÞch chøng kho¸n trong vßng 24 giê kÓ tõ thêi ®iÓm x¶y ra c¸c sù kiÖn quy ®Þnh t¹i Kho¶n 4 §iÒu 56 NghÞ ®Þnh 144/2003/N§CP ngµy 28/11/2003 cña ChÝnh phñ; c«ng ty qu¶n lý quü kh«ng thùc hiÖn b¸o c¸o b»ng v¨n b¶n cho Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc, Trung t©m Giao dÞch chøng kho¸n, Së Giao dÞch chøng kho¸n trong vßng 24 giê kÓ tõ thêi ®iÓm x¶y ra c¸c sù kiÖn quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 §iÒu 57 NghÞ ®Þnh 144/2003/N§CP ngµy 28/11/2003 cña ChÝnh phñ; tæ chøc lu ký kh«ng b¸o c¸o hoÆc b¸o c¸o kh«ng kÞp thêi khi x¶y ra c¸c sù kiÖn bÊt thêng theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 10. Kho¶n 1 §iÒu 20 quy ®Þnh vÒ “Hµnh vi ®èi phã, kh«ng cung cÊp ®Çy ®ñ, kÞp thêi c¸c v¨n b¶n, tµi liÖu, chøng tõ, sè liÖu nh»m tr× ho∙n, trèn tr¸nh yªu cÇu cña tæ chøc thanh tra, ®oµn thanh tra hoÆc thanh tra viªn khi ®ang lµm nhiÖm vô”, lµ viÖc kh«ng cung cÊp hoÆc cè t×nh kÐo dµi thêi gian cung cÊp c¸c hå s¬, tµi liÖu theo yªu cÇu cña ®oµn kiÓm tra, thanh tra; kh«ng bè trÝ, bè trÝ kh«ng kÞp thêi hoÆc bè trÝ ngêi kh«ng cã tr¸ch nhiÖm lµm viÖc víi ®oµn kiÓm tra, thanh tra; kh«ng cung cÊp ®óng víi thùc tÕ c¸c th«ng tin, b¸o c¸o, chøng tõ, sæ kÕ to¸n vµ nh÷ng hå s¬, tµi liÖu kh¸c theo yªu cÇu cña ®oµn kiÓm tra, thanh tra; c¸c hµnh vi tr× ho∙n, lÈn tr¸nh hoÆc thñ ®o¹n ®èi phã kh¸c theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. III. THÈM QUYÒN Vµ THñ TôC Xö PH¹T VI PH¹M HµNH CHÝNH 1. ThÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh 1.1. Ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 §iÒu 21 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP lµ Ch¸nh Thanh tra Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc. 1.2. Ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh quy ®Þnh t¹i Kho¶n 2 §iÒu 21 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP lµ Thanh tra viªn Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc. 1.3. Chñ tÞch Uû ban nh©n d©n c¸c cÊp lµ ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 3 §iÒu 21 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP, ®ång thêi ph¶i th«ng b¸o b»ng v¨n b¶n cho Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc trong thêi h¹n 03 ngµy lµm viÖc, kÓ tõ ngµy ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t.
6 2. QuyÕt ®Þnh xö ph¹t 2.1. QuyÕt ®Þnh xö ph¹t ph¶i do ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh ký vµ ®ãng dÊu. 2.2. Trêng hîp mét tæ chøc, c¸ nh©n thùc hiÖn nhiÒu lo¹i hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh kh¸c nhau, th× ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh chØ ra mét quyÕt ®Þnh xö ph¹t. Trêng hîp cã nhiÒu tæ chøc, c¸ nh©n cïng thùc hiÖn hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh, th× ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh c¨n cø vµo tÝnh chÊt, møc ®é vi ph¹m cña tõng tæ chøc, c¸ nh©n ®Ó ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t riªng ®èi víi tõng tæ chøc, c¸ nh©n vÒ hµnh vi vi ph¹m. 2.3. Trong trêng hîp h×nh thøc, møc xö ph¹t vît qu¸ thÈm quyÒn cña ngêi xö ph¹t th× ngêi ®ã ph¶i chuyÓn toµn bé hå s¬, tµi liÖu vÒ vi ph¹m lªn ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t trong thêi h¹n 05 ngµy lµm viÖc, kÓ tõ ngµy hoµn tÊt hå s¬ vi ph¹m. 3. §×nh chØ hµnh vi vi ph¹m Trong qu¸ tr×nh thanh tra, kiÓm tra nÕu ph¸t hiÖn cã hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n th× ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong ®oµn thanh tra ph¶i cã v¨n b¶n ra lÖnh ®×nh chØ ngay hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh theo qui ®Þnh t¹i §iÒu 23 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP. NÕu c¸c thµnh viªn trong ®oµn thanh tra, kiÓm tra kh«ng cã thÈm quyÒn ra quyÕt ®Þnh ®×nh chØ hµnh vi vi ph¹m th× Trëng ®oµn thanh tra, kiÓm tra ph¶i b¸o c¸o ngay b»ng v¨n b¶n cho ngêi cã thÈm quyÒn ®Ó ra quyÕt ®Þnh ®×nh chØ hµnh vi vi ph¹m. 4. ChuyÓn giao vô viÖc cho ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh 4.1. C¸c c¬ quan qu¶n lý nhµ níc, c¬ quan b¶o vÖ ph¸p luËt, trong qu¸ tr×nh thanh tra, kiÓm tra, ®iÒu tra ®èi víi c¸c c¸ nh©n, tæ chøc nÕu ph¸t hiÖn cã vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n, nhng kh«ng thuéc thÈm quyÒn xö ph¹t cña m×nh th× ph¶i chuyÓn toµn bé hå s¬ vô viÖc vµ ®Ò xuÊt xö lý b»ng v¨n b¶n tíi Bé Tµi chÝnh (Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc) ®Ó gi¶i quyÕt. Hå s¬ bao gåm: biªn b¶n vÒ viÖc vi ph¹m hµnh chÝnh (b¶n gèc), c¸c chøng cø, tµi liÖu, d÷ liÖu, tang vËt… cã liªn quan ®Õn hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n thu thËp ® îc trong qu¸ tr×nh thanh tra, kiÓm tra, ®iÒu tra. 4.2. Trong trêng hîp c¸c vô viÖc vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ tr êng chøng kho¸n do
7 c¸c c¬ quan qu¶n lý Nhµ níc, c¬ quan b¶o vÖ ph¸p luËt chuyÓn ®Õn, Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc cã tr¸ch nhiÖm: a) TiÕp nhËn toµn bé hå s¬ tµi liÖu vÒ vô viÖc vi ph¹m hµnh chÝnh ®ã. Trong trêng hîp hå s¬ tµi liÖu, biªn b¶n vô viÖc vi ph¹m hµnh chÝnh do c¬ quan kh¸c chuyÓn ®Õn kh«ng ®óng thñ tôc quy ®Þnh t¹i §iÒu 24 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP hoÆc néi dung biªn b¶n kh«ng phï hîp víi quy ®Þnh t¹i §iÒu 25 NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP vµ Th«ng t híng dÉn nµy th× Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc chuyÓn tr¶ l¹i hå s¬, tµi liÖu cho c¬ quan lËp biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh vµ yªu cÇu söa ®æi, bæ sung ®Çy ®ñ. b) Qua xem xÐt nÕu thÊy hå s¬, tµi liÖu, chøng cø cha ®Çy ®ñ c¨n cø ®Ó xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh th× Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc cã thÓ thanh tra, kiÓm tra, x¸c minh, bæ sung chøng cø vµ ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh, nÕu thÊy cã ®Çy ®ñ c¬ së chøng minh, kÕt luËn vÒ hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh. 5. Hå s¬ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n Sau khi ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh th× ®oµn thanh tra, kiÓm tra hoÆc thanh tra viªn ph¶i hoµn thiÖn hå s¬ xö ph¹t ®Ó bµn giao cho bé phËn cã chøc n¨ng gi¸m s¸t, thanh tra ®Ó theo dâi viÖc chÊp hµnh QuyÕt ®Þnh xö ph¹t, hå s¬ gåm: Biªn b¶n vÒ vi ph¹m hµnh chÝnh (b¶n gèc); QuyÕt ®Þnh vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh (b¶n gèc); C¸c hå s¬, tµi liÖu liªn quan ®Õn hµnh vi vi ph¹m ®ã; Biªn b¶n tÞch thu tang vËt, ph¬ng tiÖn vi ph¹m hµnh chÝnh (nÕu cã); C¸c tµi liÖu cÇn thiÕt kh¸c. 6. Tr×nh tù, thñ tôc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh Khi xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc chøng kho¸n vµ thÞ trêng chøng kho¸n, ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t ph¶i thùc hiÖn ®óng tr×nh tù, thñ tôc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh ®îc quy ®Þnh t¹i Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh ngµy 02/7/2002, NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP ngµy 14/11/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chi tiÕt thi hµnh mét sè ®iÒu cña Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh, NghÞ ®Þnh 161/2004/N§CP vµ c¸c híng dÉn trong Th«ng t nµy. IV. Tæ CHøC THùC HIÖN
8 Th«ng t nµy cã hiÖu lùc sau 15 ngµy kÓ tõ ngµy ®¨ng C«ng b¸o. Uû ban Chøng kho¸n Nhµ níc híng dÉn, chØ ®¹o c¸c tæ chøc, c¸ nh©n trong tæ chøc thanh tra chuyªn ngµnh chøng kho¸n qu¸n triÖt vµ thùc hiÖn nghiªm tóc c¸c quy ®Þnh trong viÖc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh. Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn, nÕu cã khã kh¨n, víng m¾c cÇn kÞp thêi ph¶n ¸nh vÒ Bé Tµi chÝnh ®Ó xem xÐt, gi¶i quyÕt.