BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
NGUYỄN THỊ HẢI ANH
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN
THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG
THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC
CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007
MUÏC LUÏC
LÔØI MÔÛ ÑAÀU
1.Tính thieát thöïc cuûa ñeà taøi
2. Muïc ñích nghieân cöùu.
3. Phöông phaùp nghieân cöùu.
4. Ñoái töôïng vaø phaïm vi nghieân cöùu.
5. YÙ nghóa khoa hoïc vaø thöïc tieãn cuûa ñeà taøi.
6. Cô caáu cuûa luaän vaên.
CHÖÔNG 1
THANH TOAÙN QUOÁC TEÁ VAØ PHÖÔNG THÖÙC TDCT CUÛA NGAÂN HAØNG
THÖÔNG MAÏI
1.1. VAI TROØ CUÛA HOAÏT ÑOÄNG TTQT CUÛA NHTM.
1.1.1. Khaùi nieäm veà TTQT.
1.1.2. Vai troø cuûa TTQT.
1.1.2.1. Vai troø cuûa TTQT trong neàn kinh teá.
1.1.2.2. Vai troø cuûa hoaït ñoäng TTQT ñoái vôùi caùc NHTM.
1.1.3. Caùc phöông thöùc TTQT.
1.1.3.1. Phöông thöùc chuyeån tieàn.
1.1.3.2. Phöông thöùc ghi soå.
1.1.3.3. Phöông thöùc nhôø thu.
1.1.3.4. Phöông thöùc giao chöùng töø nhaän tieàn.
1.1.3.5. Phöông thöùc uûy thaùc mua.
1.2. PHÖÔNG THÖÙC TTQT BAÈNG TDCT.
1.2.1. Cô sôû ra ñôøi cuûa TDCT.
1.2.2. Khaùi nieäm, ñaëc tröng vaø vai troø cuûa phöông thöùc tín duïng chöùng
töø.
1.2.2.1. Khaùi nieäm.
1.2.2.2. Ñaëc tröng.
1
1.2.2.3. Vai troø cuûa tín duïng chöùng töø ñoái vôùi ngöôøi XK , ngöôøi NK vaø
ngaân haøng.
1.2.3. Khaùi nieäm, noäi dung vaø phaân loaïi thö tín duïng.
1.2.3.1. Khaùi nieäm thö tín duïng (Letter of Credit).
1.2.3.2. Noäi dung cuûa thö tín duïng.
1.2.3.3. Caùc loaïi thö tín duïng.
1.2.3.4. Thö tín duïng coù theå huûy boû (Revocable letter of credit).
1.2.3.5. Thö tín duïng khoâng theå huûy boû (Irrevocable L/C).
1.2.3.6. Thö tín duïng khoâng theå huûy boû coù xaùc nhaän (Confirmed
irrevocable L/C).
1.2.3.7. Thö tín duïng khoâng theå huûy boû, mieãn truy ñoøi (Irrevocable without
recourse L/C).
1.2.3.8. Caùc loaïi thö tín duïng ñaëc bieät:
a. Thö tín duïng chuyeån nhöôïng (Irrevocable transferable L/C).
a. Thö tín duïng chuyeån nhöôïng (Irrevocable transferable L/C).
b. Thö tín duïng tuaàn hoaøn (Irrevocable revolving L/C).
c. Thö tín duïng giaùp löng (Back to back L/C).
d. Thö tín duïng ñoái öùng (Recipvocal L/C).
e. Thö tín duïng döï phoøng (Stand-by L/C).
f. Thö tín duïng ñieàu khoaûn ñoû (Red clause L/C).
1.2.4. Quy trình thanh toaùn theo phöông thöùc TDCT.
1.2.4.1. Caùc beân tham gia trong phöông thöùc TDCT .
1.2.4.2. Quyeàn lôïi vaø nghóa vuï cuûa caùc ngaân haøng trong phöông thöùc
TDCT.
1.2.4.3. Quy trình thanh toaùn theo phöông thöùc TDCT.
1.2.5. Giôùi thieäu UCP.
1.2.5.1 - Khaùi nieäm UCP.
1.2.5.2 – Giôùi thieäi UCP 500.
2
1.2.6. Giôùi thieäu UCP600 .
1.3. Xu höôùng phaùt trieån cuûa vieäc söû duïng phöông thöùc TDCT .
KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 1.
CHÖÔNG 2
2.1. KHAÙI QUAÙT VEÀ NHNo&PTNT VIEÄT NAM VAØ CAÙC CHI NHAÙNH
TAÏI TP. HOÀ CHÍ MINH.
2.1.1. Söï ra ñôøi vaø quaù trình phaùt trieån cuûa NHNo&PTNT Vieät Nam vaø
caùc Chi nhaùnh taïi Tp. Hoà Chí Minh.
2.1.1.1. Ngaân haøng No Vieät Nam.
2.1.1.2. Caùc chi nhaùnh NHNo&PTNT VN taïi Tp.HCM.
2.1.2. Quy trình TTQT baèng phöông thöùc TDCT.
2.1.2.1. Vaên baûn quy ñònh cuûa NHNo&PTNT Vieät Nam veà quy trình nghieäp
vuï thanh toaùn baèng L/C vaø lieân quan ñeán L/C ñang coù hieäu löïc.
2.1.2.2 Nghieäp vuï thanh toaùn NK theo phöông thöùc TDCT.
2.1.2.3. Quy trình thanh toaùn XK baèng phöông thöùc TDCT.
2.2. THÖÏC TRAÏNG HOAÏT ÑOÄNG TTQT ÔÛ CAÙC CHI NHAÙNH
NHNo&PTNT VIEÄT NAM TAÏI TP.HCM THEO PHÖÔNG THÖÙC TDCT.
2.2.1. Doanh soá TTQT baèng L/C vaø thò phaàn trong ñòa baøn Tp.HCM cuûa
caùc Chi nhaùnh NHNo&PTNT VN töø naêm 2001 ñeán naêm 2005.
2.2.2. Caùc saûn phaåm vaø thò tröôøng chuû yeáu maø caùc Chi nhaùnh
NHNo&PTNT VN thöïc hieän thanh toaùn baèng phöông thöùc L/C.
2.2.3. Nhöõng tình huoáng thöôøng xaåy ra ruûi ro trong phöông thöùc thanh
toaùn baèng TDCT ôû caùc Chi nhaùnh NHNo&PTNT VN treân ñòa baøn Tp.HCM.
2.2.3.1 Trong phöông thöùc tín duïng NK.
2.2.3.2 Trong phöông thöùc tín duïng XK.
2.2.4. Ñaùnh giaù chung moät soá keát quaû ñaït ñöôïc trong hoaït ñoäng baèng
phöông thöùc TDCT ôû caùc Chi nhaùnh NHNo&PTNT VN taïi Tp.HCM.
2.2.4.1 Ñoái vôùi caùc Chi nhaùnh.
3
2.2.4.2 Ñoái vôùi caùc khaùch haøng vaø neàn kinh teá.
2.3. NHÖÕNG HAÏN CHEÁ TRONG TTQT BAÈNG PHÖÔNG THÖÙC
TDCT TAÏI CAÙC CHI NHAÙNH NHNo&PTNT VN TAÏI TP.HCM VAØ
NGUYEÂN NHAÂN TOÀN TAÏI.
2.3.1. Nhöõng haïn cheá cuûa baûn thaân heä thoáng NHNo&PTNTVN.
2.3.1.1. Hoaït ñoäng tieáp thò, khuyeán maõi thu huùt khaùch haøng trong nghieäp vuï
TTQT coøn yeáu.
2.3.1.2. Trình ñoä coâng ngheä Ngaân haøng coøn thaáp.
2.3.1.3. NHNo&PTNT VN chöa coù caùc chi nhaùnh ôû nöôùc ngoaøi.
2.3.1.4. NHNo&PTNT Vieät Nam chöa coù chính saùch rieâng veà hoaït ñoäng
TTQT ñoái vôùi caùc Chi nhaùnh thuoäc ñòa baøn ñoâ thò lôùn nhö taïi Tp.HCM.
2.3.1.5. Vöôùng maéc trong quy trình nghieäp vuï thanh toaùn L/C.
2.3.2. Haïn cheá xuaát phaùt ôû caùc chi nhaùnh NHNo&PTNT VN taïi
Tp.HCM.
2.3.2.1 Ñoäi nguõ caùn boä laøm nghieäp vuï TTQT vöøa thieáu, vöøa yeáu.
2.3.2.2 Chöa coù söï ñaàu tö thöïc söï vaøo nghieäp vuï TTQT.
2.3.3. Nhöõng haïn cheá xuaát phaùt töø khaùch haøng.
2.3.3.1 Trình ñoä thöông thaûo trong giao dòch thöông maïi quoác teá cuûa caùc
Coâng ty XNK Vieät Nam coøn yeáu.
2.3.3.2 Thöïc löïc taøi chính cuûa doanh nghieäp coøn haïn cheá, hoaït ñoäng kinh
doanh chuû yeáu baèng voán vay Ngaân haøng.
2.3.4. Nhöõng khoù khaên khaùch quan khaùc.
2.3.4.1. Veà cô cheá quaûn lyù ngoaïi hoái cuûa NHNN.
2.3.4.2 Nhöõng nguyeân nhaân khaùc.
KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 2.
4