zunia.vn

Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z

zunia.vn

» Tài Chính - Ngân Hàng

» Kế toán - Kiểm toán

Giáo trình môn Tin học kế toán: Phần 2

Chia sẻ: Lê Na | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:92

Báo xấu

140
lượt xem 33
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Phần 2 Giáo trình môn Tin học kế toán trình bày nội dung chương 3 - Ứng dụng kế toán trên phần mềm kế toán doanh nghiệp. Giáo trình dùng cho đối tượng sinh viên cao đẳng nghề và trung cấp nghề kế toán, đồng thời là tài liệu tham khảo hữu ích cho những ai quan tâm đến vấn đề trên.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Giáo trình môn Tin học kế toán: Phần 2

Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán BÀI 3: ỨNG DỤNG KẾ TOÁN TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP Việc ứng dụng các phần mềm kế toán vào công việc quản lý kế toán hiện nay đang rất phổ biến. Và phần mềm kế toán Misa, Phần mềm kế toán Fast và Phần mềm kế toán LinkQ là ba phần mềm kế toán thông dụng và được sử dụng nhiều nhất. Những phần mềm này được áp dụng cho hầu hết các doanh nghiệp từ doanh nghiệp thương mại dịch vụ đến doanh nghiệp xây dựng, xây lắp, sản xuất,… Vậy nên, giờ đây các nhà tuyển dụng cũng chú trọng nhiều hơn đến các ứng viên biết sử dụng làm việc trên các phần mềm kế toán này. * Phần mềm kế toán Misa: là giải pháp cho các loại hinh doanh nghiệp vừa và nhỏ và được áp dụng trong các trường hợp như: Doanh nghiệp mới thành lập, doanh nghiệp thương mại đơn giản, và mức độ quản lý không quá phức tạp, doanh nghiệp có yêu cầu quản trị cao hơn và mô hình hoạt động lớn ở mức tương đối, doanh nghiệp thực hiện kinh doanh ở nhiều lĩnh vực. Phần mềm kế toán Misa có ưu điểm là dễ sử dụng bởi giao diện trực quan và thân 81
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán thiện với người dùng, những người mới bắt đầu sử dụng phần mềm cũng sẽ cảm thấy thoải mái, không nhức mắt, cho phép cập nhật dữ liệu như nhiều hóa đơn 1 phiếu chi một cách linh hoạt, các mẫu giấy tờ chứng từ tuân theo quy định ban hành. Và điểm nổi trội nữa của Misa là chức năng thao tác lưu và ghi sổ dữ liệu khá quan trọng. và công nghệ bảo mật dữ liệu cao vì phần mềm Misa chạy trên cơ sở dữ liệu Sql và tính chính xác trong việc xử lý số liệu tính toán cũng rất chính xác. * Phần mềm kế toán Fast: là giải pháp cho các loại hình doanh nghiệp có quy mô từ nhỏ đến lớn điển hình là các doanh nghiệp lớn phải cần báo cáo về việc quản lý, hay các doanh nghiệp xây dựng sản xuất thì nên dùng phần mềm kế toán fast. Và chắc chắn Fast cũng sẽ có nhiều ưu điểm như: giao diện cũng rất dễ làm việc, luôn cập nhật những thay đổi mới nhất về các chính sách điều khoản thuế, thông tư và các nghị định của Bộ tài chính, bám sát các chế độ kế toán hiện hành, và xử lý dữ liệu số liệu một cách nhanh, Cho phép kết xuất báo cáo ra Excell với mẫu biểu sắp xếp đẹp. Giờ việc hạch toán sổ sách bằng tay không còn nhiều người áp dụng thay vào đó là các phần mềm kế toán chuyên dụng giúp tiết kiệm thời gian và công sức làm việc cho những người kế toán. Do đó các bạn sinh viên mới ra trường hay những người đi làm nên trang bị trước những kiến thức và kỹ năng thành thạo các phần mềm kế toán để tiện cho công việc hơn. * Phần mềm kế toán LinkQ: là phần mềm được xây dựng trên công cụ lập trình tiên tiến C#.NET, cơ sở dữ liệu SQL Server tích hợp trên Font chuẩn Unicode. 82
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán - Mô hình cấp dữ liệu cho phép tập hợp và quản lý theo sơ đồ Tổng công ty - công ty thành viên- chi nhánh. - Tính linh động, dễ chỉnh sửa: cho phép người dùng khai báo thêm các trường thông tin để theo dõi. - Theo dõi và hạch toán song song nhiều loại tiền tệ. - Cho phép làm việc trên nhiều cửa sổ trong cùng 1 thời điểm, di chuyển nhanh đến danh mục hay chứng từ trên nhiều phân hệ khác. - Giao diện và báo cáo tiếng Việt, tiếng Anh, tiếng Hoa và ngôn ngữ khác do người dùng tự định nghĩa. - Kết xuất dữ liệu ra bộ office dễ dàng, kết xuất trực tiếp qua HTTK, iHTKK, TaxOnline. - Tích hợp trên nhiều hệ điều hành như: Winxp, Vista, Win 7 - Có thể kết nối dữ liệu từ xa (trường hợp bán hàng có showroom, chi nhánh, công ty con..) Vậy chúng tôi xin giới thiệu và đi sâu vào phương pháp sử dụng phần mềm misa doanh nghiệp vừa và nhỏ: 1. Cài đặt hệ thống 83
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán MISA SME.NET - phần mềm kế toán dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ được phát triển trên nền tảng công nghệ mới nhất - Microsoft .NET, làm việc được cả trên mạng nội bộ LAN và mạng diện rộng WAN hay Internet. Với hàng loạt những tính năng ưu việt, MISA SME.NET giúp tự động hóa hầu hết các nghiệp vụ kế toán hàng ngày của kế toán viên, trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý doanh nghiệp. MISA SME.NET sử dụng bộ mã chữ Việt Unicode theo tiêu chuẩn TCVN 6909:2001, tuân thủ quy định của Chính phủ về việc lưu trữ và trao đổi dữ liệu. MISA SME.NET 2012 luôn cập nhật các chế độ kế toán, tài chính mới nhất của Bộ Tài chính: - Thông tư 138/2011/TT-BTC hướng dẫn sửa đổi, bổ sung Chế độ kế toán Doanh nghiệp nhỏ và vừa - Thông tư số 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế - Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14/05/2010 quy định về hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. - Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 thông tư hướng dẫn sửa đổi, bổ sung Chế độ kế toán doanh nghiệp. - Thông tư số 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn chi tiết thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp. - Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng. - Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 về việc ban hành Chế độ kế toán doanh nghiệp nhỏ và vừa. - Thông tư số 103/2005/TT-BTC ngày 24/11/2005 hướng dẫn tiêu chuẩn và điều kiện của phần mềm kế toán. Phần mềm kế toán dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể sử dụng trên các win xp, win 7. Lưu ý khi trước khi cài đặt nên tắt toàn bộ các phầm mềm diệt virut. 84
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán 2. Xây dựng cơ sở dữ liệu Cách thao tác: Để bắt đầu tạo dữ liệu kế toán mới, thực hiện một trong các cách sau: - Vào menu Start\Programs\MISA SME.NET 2012\MISA SME.NET 2012 Tools\Company Setup. - Tại màn hình Bắt đầu MISA SME.NET 2012 (màn hình gồm 3 chức năng: Xem dữ liệu kế toán mẫu , Tạo dữ liệu kế toán mới và Mở dữ liệu kế toán): - Nhấn nút . Xuất hiện hộp hội thoại Tạo mới dữ liệu kế toán: 85
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Tiếp theo Sang bước đầu tiên của việc tạo mới DLKT Hủy bỏ Đóng hộp hội thoại, không thực hiện việc tạo DLKT Nhấn nút để bắt đầu bước Chọn máy chủ. 86
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Tên máy chủ Chọn máy chủ để lưu DLKT của doanh nghiệp Quay lại Quay lại màn hình đầu tiên Chọn máy chủ cần tạo dữ liệu kế toán. Tên máy chủ có dạng: TênMáyTính (VD: NHYEN). Nhấn nút để sang bước Chọn loại dữ liệu kế toán. Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Tạo mới từ đầu Tạo DLKT mới hoàn toàn, không có số liệu mà chỉ có một số danh mục được thiết lập sẵn Tạo mới từ dữ liệu Tạo DLKT mới trong đó chuyển toàn bộ danh năm trước mục và số dư của DLKT năm trước sang Chọn cơ sở dữ liệu Cho phép chọn dữ liệu năm trước cần kết chuyển số dư sang năm sau Trường hợp muốn tạo dữ liệu mới hoàn toàn, NSD tích chọn Tạo mới từ đầu. Trường hợp lấy danh mục và số dư của dữ liệu năm trước sang dữ liệu mới, NSD sẽ: + Tích chọn Tạo mới từ dữ liệu năm trước. 87
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán + Sau đó chọn dữ liệu năm trước từ bằng cách tích vào nút sổ xuống ở mục Chọn cơ sở dữ liệu và chọn dữ liệu kế toán. Sau khi lựa chọn xong cách tạo dữ liệu kế toán mới, NSD nhấn nút để sang bước Chọn nơi lưu dữ liệu kế toán. Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Tên dữ liệu Tên của DLKT sẽ được tạo mới (bắt buộc nhập) Nơi lưu Đường dẫn tới nơi lưu DLKT mới (bắt buộc chọn) Email Địa chỉ Email để hệ thống gửi lại mật khẩu khi quên mật khẩu đăng nhập - Đặt tên DKLT mới tại ô tên Dữ liệu kế toán. - Chọn nơi lưu DLKT mới bằng cách nhấn nút bên phải của ô Nơi lưu. - Nhập địa chỉ Email - Nhấn nút để sang bước Thông tin doanh nghiệp. Tên DLKT nên viết liền không dấu, đồng thời khong được phép chứa các ký tự đặc biệt như / \ * ? : và dấu chấm, độ dài không quá 256 ký tự. 88
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Thông tin chung Nhập các thông tin chung về doanh nghiệp như: tên doanh nghiệp sử dụng, địa chỉ, mã số thuế,… Tài khoản ngân Nhập số tài khoản và nơi mở tài khoản ngân hàng của doanh hàng nghiệp Có chi nhánh Tích vào trong trường hợp doanh nghiệp có các chi nhánh con hạch toán phụ hạch toán phụ thuộc thuộc Nhập khẩu Nhập khẩu chi nhánh hạch toán phụ thuộc công ty trong trường hợp đã đăng ký giấy phép sử dụng cho các chi nhánh Thêm Thêm Sửa Sửa chi nhánh Xóa Xóa chi nhánh - Nhập các thông tin về doanh nghiệp. - Trường hợp doanh nghiệp có các chi nhánh hạch toán phục thuộc, NSD tích vào “Có chi nhánh hạch toán phụ thuộc”. Tại đây, NSD có thể: 89
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán + Thực hiện Thêm, Sửa hoặc Xóa các chi nhánh hoặc có thể khai báo chi nhánh khi mở dữ liệu kế toán bằng cách vào Danh mục\Chi nhánh. + Ngoài ra NSD có thể thực hiện nhập khẩu danh sách các chi nhánh bằng cách kích chuột vào nút . (Chức năng này chỉ được thực hiện khi NSD đã đăng ký Giấy phép sử dụng cho các chi nhánh khi vào Start\Programs\MISA SME.NET 2012\MISA SME.NET 2012 Tools\License Manage). - Nhấn nút để sang bước Người ký. - Nhập tên của Giám đốc, Kế toán trưởng, Thủ quỹ, Thủ kho và Người lập báo cáo - Tích vào “In tên lên báo cáo” trong trường hợp NSD muốn lấy thông tin đã nhập lên chứng từ, sổ sách, báo cáo. - Nhấn nút để sang bước Thiết lập năm kế toán. Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Ngày bắt đầu năm Là ngày đầu tiên của năm tài chính tài chính Năm tài chính Là năm bắt đầu dữ liệu kế toán Ngày bắt đầu hạch Thông tin về ngày bắt đầu hạch toán (ngày tối thiểu trên toán chứng từ kế toán sẽ nhập vào chương trình) 90
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán - Chọn ngày bắt đầu hạch toán. - Nhấn nút để sang bước Chọn đồng tiền hạch toán. Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Đồng tiền hạch toán Thông tin về đồng tiền sẽ được sử dụng để hạch toán - Nhấn nút để sang bước Chọn chế độ kế toán. 91
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Chế độ kế toán Doanh nghiệp lựa chọn hạch toán theo quyết định 15 hoặc quyết định 48 Linh vực hoạt Tích chọn lĩnh vực hoạt động mà doanh nghiệp động đang kinh doanh: thương mại, dịch vụ, sản xuất hay xây lắp - Chọn hệ thống tài khoản sử dụng. - Nhấn nút để sang bước Tùy chọn lập hóa đơn. Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Hóa đơn bán hàng Lựa chọn này được tích khi lập hóa đơn bán hàng phần mềm kiêm phiếu xuất sẽ đồng thời lập phiếu xuất kho, nghĩa là cho phép phản ánh kho đồng thời bút toán doanh thu và giá vốn. NSD có thể in ngay phiếu xuất kho và hóa đơn bán hàng Hóa đơn bán hàng Lựa chọn này được tích khi lập hóa đơn bán hàng phần mềm không kiêm phiếu không đồng thời lập phiếu xuất kho, nghĩa là chỉ phản ánh bút xuất kho toán doanh thu. NSD không in được phiếu xuất kho Sử dụng MISA Mặc định không tích chọn, khi NSD tích chọn chương trình SME.NET 2012 để sẽ hiển thị lên Thông báo thỏa thuận quyền sử dụng, nếu NSD quản lý phát hành đồng ý với thỏa thuận này thì chương trình cho phép NSD hóa đơn tích chọn "Sử dụng MISA SME.NET 2012 để quản lý phát hành hóa đơn" (Lưu ý: Tùy chọn này chỉ cho phép NSD có vai trò là Admin được tích chọn) Chọn chế độ kế toán phù hợp với yêu cầu quản lý kho của doanh nghiệp. 92
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán - Nhấn nút để sang bước chọn Phương pháp tính giá. Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Bình quân cuối kỳ Thực hiện tính giá xuất kho vào thời điểm cuối kỳ Bình quân tức thời Thực hiện tính giá xuất kho vào thời điểm xuất bán vật tư, hàng hóa Nhập trước, xuất trước Thực hiện tính giá xuất kho căn cứ vào giá của những vật tư nhập trước sẽ tính trước, vật tư nhập sau tính sau Đích danh Giá xuất của vật tư nào sẽ lấy giá thực tế nhập của vật tư đó - Chọn phương pháp tính giá xuất cho vật tư hàng hóa. - Nhấn nút để sang bước Thực hiện tạo dữ liệu. - Nhấn nút . - Khi hiện màn hình đăng nhập dữ liệu, NSD nhấn nút để đăng nhập vào dữ liệu kế toán vừa tạo. 3. Khai báo ban đầu 3.1. Menu Danh mục 93
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Menu Danh mục cho phép thiết lập danh sách các tài khoản, hệ thống mục lục ngân sách, danh sách các phòng ban, nhân viên, vật tư, tài sản cố định, chương trình mục tiêu,… Việc thiết lập này phải được thực hiện ngay sau khi bắt đầu sử dụng MISA SME.NET 2012. Menu Danh mục bao gồm: Tài khoản, Phòng ban, Chi nhánh, Loại Khách hàng, nhà cung cấp, Nhóm khách hàng, nhà cung cấp, Khách hàng, nhà cung cấp, Nhân viên, Lương nhân viên, Kho, Loại vật tư hàng hóa, công cụ dụng cụ, Vật tư, hàng hóa, Công cụ dụng cụ, Loại tài sản cố định, Tài sản cố định, Yếu tố chi phí, Đối tượng tập hợp chi phí, Cổ đông, Ngân hàng, Tài khoản ngân hàng, Thẻ tín dụng, Mã thống kê và Khác. 3.2. Nhập số dư ban đầu Cho phép nhập số dư ban đầu cho các tài khoản. * Cách thao tác: - Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, xuất hiện màn hình sau: 94
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán - Chọn tài khoản cần nhập số dư ban đầu. - Kích chuột vào biểu tượng trên thanh công cụ để tiến hành nhập số dư ban đầu cho tài khoản đó. - Kích chuột vào biểu tượng trên thanh công cụ để tiến hành xóa số dư ban đầu cho các tài khoản đó ngay trên màn hình danh sách. Khi NSD thực hiện xóa số dư tài khoản tổng hợp thì sẽ thực hiện xóa hết các tài khoản con. Không cho phép xóa nhiều tài khoản 1 lúc. * Số dư TK theo dõi chi tiết theo Đối tượng Chức năng Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho các tài khoản theo dõi chi tiết theo Đối tượng là Khách hàng, Nhà cung cấp hoặc Nhân viên. VD: TK 131, 141, 331,… Cách thao tác - Tại màn hình nhập số dư ban đầu, NSD kích đúp chuột vào các tài khoản có theo dõi theo đối tượng. - Hoặc kích chuột chọn tài khoản, sau đó nhấn vào biểu tượng trên thanh công cụ, hay nhấn tổ hợp phím Ctrl+N, hay kích chuột phải chọn “Nhập”, xuất hiện hộp hội thoại: 95
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Tài khoản Lựa chọn các tài khoản thuộc nhóm theo dõi theo tài khoản ngân hàng để nhập số dư Loại tiền Nhập số dư theo nhiều loại tiền khách nhau Mã đối tượng Mã của đối tượng khách hàng, nhà cung cấp hoặc nhân viên có liên quan đến nghiệp vụ nhập số dư ban đầu Tên đối tượng Tên đối tượng khách hàng, nhà cung cấp hoặc nhân viên có liên quan đến nghiệp vụ nhập số dư ban đầu Dư Nợ Nhập vào số Dư Nợ đối với những TK có tính chất là Dư Nợ Dư Có Nhập vào số Dư Có đối với những TK có tính chất là Dư Có Nhân viên Cho phép chọn trong trường hợp muốn theo dõi số dư của đối tượng khách hàng, nhà cung cấp theo từng nhân viên bán hàng hoặc mua hàng ĐT tập hợp CP Cho phép chọn trong trường hợp muốn theo dõi số dư của đối tượng khách hàng, nhà cung cấp theo từng Đối tượng tập hợp chi phí (Công trình, vụ việc, Đơn hàng) TK ngân hàng Cho phép chọn trong trường hợp muốn theo dõi số dư của đối tượng khách hàng, nhà cung cấp theo từng tài khoản ngân hàng 96
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Hợp đồng Cho phép chọn trong trường hợp muốn theo dõi số dư của đối tượng khách hàng, nhà cung cấp theo từng hợp đồng mua, hợp đồng bán - Chọn tài khoản và loại tiền để nhập số dư - Chọn đối tượng sau đó nhập số dư vào cột Dư Nợ hoặc Dư Có tùy theo tính chất của tài khoản. - Trong trường hợp muốn theo dõi số dư của đối tượng khách hàng hoặc nhà cung cấp theo từng nhân viên bán hàng hoặc mua hàng, theo đối tượng tập hợp chi phí, theo tài khoản ngân hàng, theo hợp đồng, NSD chọn tại các cột tương ứng. - Sau khi nhập số dư cho các đối tượng xong, NSD nhân nút để lưu lại số dư vừa nhập. * Số dư TK theo dõi chi tiết theo vật tư, hàng hóa, CCDC Chức năng Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho tài khoản theo dõi chi tiết theo Vật tư, hàng hóa, CCDC. VD: TK 151, 152, 153, 155, 156, 157, 158. Cách thao tác - Tại màn hình nhập số dư ban đầu, NSD kích đúp chuột vào các tài khoản có theo dõi theo đối tượng tập hợp chi phí. - Hoặc kích chuột chọn tài khoản, sau đó nhấn vào biểu tượng trên thanh công cụ, hay nhấn tổ hợp phím Ctrl+N, hay kích chuột phải chọn “Nhập”, xuất hiện hộp hội thoại: 97
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Kho Kho chứa vật tư hàng hóa cần nhập số dư ban đầu Nhập theo đơn vị Cho phép nhập số dư cho vật tư, hàng hóa theo đơn vị chuyển chuyển đổi đổi Mã hàng Mã của vật tư, hàng hóa, CCDC cần nhập số dư ban đầu Tên hàng Tên của vật tư, hàng hóa, CCDC cần nhập số dư ban đầu Loại hàng Loại của vật tư, hàng hóa, CCDC cần nhập số dư ban đầu Số lượng Số lượng tồn của vật tư, hàng hóa, CCDC Đơn giá Đơn giá của vật tư, hàng hóa, CCDC Giá trị tồn Giá trị tồn = Số lượng * Đơn giá - Chọn vật tư hàng hóa có cần nhập số dư ban đầu. - Nhập số lượng và đơn giá của vật tư hàng hóa vào các cột tương ứng. - Giá trị tồn kho của vật tư hàng hóa được tự động tính và điền vào cột Giá trị tồn. - Nhấn nút để lưu lại số dư vừa nhập. Trong trường hợp muốn nhập mã quy cách cho vật tư, hàng hóa, CCDC, NSD nhập số lượng cho vật tư, hàng hóa, CCDC sau đó nhấn F6 xuất hiện hộp thoại cho phép nhập mã quy cách. Trường hợp muốn theo dõi giá trị tồn của vật tư, hàng hóa theo đơn vị chuyển đổi, NSD kích chuột vào “Nhập theo đơn vị chuyển đổi”. Khi đó tại màn hình nhập số sư sẽ bổ sung thêm cột Đơn vị chuyển đổi, Số lượng chuyển đổi và Đơn giá chuyển đổi * Số dư cho các tài khoản khác Chức năng Cho phép NSD nhập số dư ban đầu cho các tài khoản trừ các tài khoản chi tiết theo đối tượng và chi tiết theo vật tư, hàng hóa VD: TK 111, 112, 121, 128, 133, 138, 142, 221, 222, 333, 334, 335, 338, 411, 421,… Cách thao tác - Tại màn hình nhập số dư ban đầu, NSD kích đúp chuột vào các tài khoản cần nhập số dư. 98
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán - Hoặc kích chuột chọn tài khoản, sau đó nhấn vào biểu tượng trên thanh công cụ, hay nhấn tổ hợp phím Ctrl+N, hay kích chuột phải chọn “Nhập”, xuất hiện hộp hội thoại: Thông tin chi tiết trên hộp hội thoại Loại tiền Nhập số dư theo nhiều loại tiền khác nhau Số tài khoản Số hiệu của các tài khoản không theo dõi chi tiết Tên tài khoản Tên của các tài khoản không theo dõi chi tiết Dư Nợ Nhập vào số Dư Nợ đối với những TK có tính chất là Dư Nợ Dư Có Nhập vào số Dư Có đối với những TK có tính chất là Dư Có ĐT tập hợp CP Chọn Đối tượng tập hợp chi phí khi nhập số dư ban đầu cho các tài khoản chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí TK ngân hàng Chọn Tài khoản ngân hàng khi nhập số dư ban đầu cho các tài khoản chi tiết theo Tài khoản ngân hàng Hợp đồng Chọn Hợp đồng khi nhập số dư ban đầu cho các tài khoản chi tiết theo Hợp đồng - Chọn loại tiền cần nhập số dư. - Nhập vào Dư Nợ hoặc Dư Có tùy theo tính chất của Tài khoản. 99
Trường Cao đẳng nghề Yên Bái Giáo trình môn: Tin học kế toán - Với các tài khoản chi tiết theo ĐT tập hợp CP, TK ngân hàng, Hợp đồng thì cần chọn chi tiết theo tại các cột tương ứng. - Nhấn nút để lưu lại số dư vừa nhập. Trường hợp các tài khoản chi tiết theo đối tượng tập hợp chi phí, muốn nhập số dư chi tiết theo từng yếu tố chi phí thì NSD nhấn phím F9 để nhập 4. Nhập dữ liệu chứng từ vào phần mềm kế toán theo từng phân hệ nghiệp vụ 4.1. Phân hệ quỹ Phân hệ Quỹ cho phép lập Phiếu thu, Phiếu chi và xem được tình hình thu chi, tồn quỹ tiền mặt của doanh nghiệp tại bất kỳ thời điểm nào. 4.1.1. Quy trình của phân hệ Quỹ Chức năng Giải quyết các vấn đề Phiếu thu Cho phép hạch toán nghiệp vụ thu tiền mặt, lập và in Phiếu thu trong các trường hợp như: - Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ. - Thu hồi các khoản nợ phải thu, các khoản đầu tư ngắn hạn, các khoản ký cược, ký quỹ. - Các khoản thừa quỹ tiền mặt phát hiện khi kiểm kê chưa xác định rõ nguyên nhân. - Nhận khoản ký cược, ký quỹ của các doanh nghiệp khác bằng tiền mặt. - … 100

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

THÔNG TIN

TRỢ GIÚP

HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG

Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.