intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

Luận văn: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa

Chia sẻ: Phan Thi Ngoc Giau | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:75

Thêm vào BST
Báo xấu
230
lượt xem 70
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Tham khảo luận văn - đề án 'luận văn: giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực đống đa', luận văn - báo cáo phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa

  1. ------ Luận văn Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa
  2. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a + Trang Môc Lôc 2 Lêi më ®Çu 3 Ch­¬ng 1: Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ rñi ro tÝn dông 1.1. TÝn dông. 1.2. Rñi ro tÝn dông vµ biÖn ph¸p qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông 666 6 trong c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i Ch­¬ng 2: Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n 27 hµng C«ng Th­¬ng §èng §a 2.1. Kh¸i qu¸t chung vÒ t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng Th­¬ng §èng §a. 2.2. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông vµ nh÷ng rñi ro tÝn dông 33 t¹i Chi nh¸nh NHCT §èng §a Ch­¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng 53 Th­¬ng §èng §a 3.1. §Þnh h­íng ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh NHCT §èng §a trong thêi gian tíi 3.2. Gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHCT 58 §èng §a 67 3.3. Mét sè kiÕn nghÞ KÕt luËn
  3. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a Lêi më ®Çu NÒn kinh tÕ thÞ tr­êng t¹i ViÖt Nam ®ang trªn ®µ ph¸t triÓn mét c¸ch m¹nh mÏ, chóng ta ®ang cã rÊt nhiÒu ®iÒu kiÖn thuËn lîi dÓ tiÕn lªn mét n­íc c«ng nghiÖp tiÕn tiÕn. §ång thêi ®ã lµ mét m«i tr­êng c¹nh tranh rÊt kh¾c nghiÖt. §ßi hái mçi chñ thÓ kinh tÕ tham gia vµo thÞ tr­êng ph¶i cã mét kh¶ n¨ng tµi chÝnh v÷ng m¹nh vµ trong s¹ch. VÊn ®Ò vèn ®Çu t­ trong nªn kinh tÕ hiÖn nay ®ang lµ vÊn ®Ò nãng báng vµ nh¹y c¶m. Yªu cÇu ®Æt ra lµ chóng ta cÇn ph¶i cã l­îng vèn lín ®Çu t­ vµo nÒn kinh tÕ. Do ®ã vai trß tÝn dông ng©n hµng trong ho¹t ®éng kinh tÕ lµ hÕt søc quan träng. Trong vßng quay cña nÒn kinh tÕ, ngµnh ng©n hµng lu«n cã ¶nh h­ëng to lín trong ho¹t ®éng kinh doanh. §Ó d¸p øng nhu cÇu cÊp thiÕt cña nÒn kinh tÕ vÒ vÊn ®Ò vèn ®ßi hái mçi ng©n hµng cÇn ph¶i cã chÝnh s¸ch tÝn dông cho phï hîp, hiÖu qu¶ cao, rñi ro thÊp nhÊt cã thÓ. Tr­íc t×nh h×nh héi nhËp cña toµn bé nªn kinh tÕ, còng nh­ cña ngµnh ng©n hµng nãi riªng, yªu cÇu ®Æt ra ®èi víi hÖ thèng Ng©n hµng C«ng th­¬ng vµ Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng Th­¬ng khu vùc §èng §a lµ ph¶i h¹n chÕ thÊp nhÊt rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh ®Æc biÖt lµ trong ho¹t ®éng tÝn dông. NhËn thøc ®­îc sù quan träng cña vÊn ®Ò nµy, t«i ®· lô¨ chän ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng Th­¬ng khu vùc §èng §a”. RÊt mong ®­îc sù gãp ý cña c¸c thÇy c« gi¸o vµ b¹n ®äc ®Ó gãp phµn lµm cho ®Ò tµi nµy ®ù¬c hoµn chØnh h¬n n÷a. T«i xin ch©n thµnh c¶m ¬n!
  4. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a Ch­¬ng 1 Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ rñi ro tÝn dông 1.1. TÝn dông. 1.1.1. Kh¸i niÖm. TÝn dông lµ giao dÞch vÒ tµi s¶n (tiÒn hoÆc hµng ho¸) gi÷a bªn cho vay lµ ng©n hµng vµ c¸c dÞnh chÕ tµi chÝnh kh¸c víi bªn ®i vay lµ c¸ nh©n, doanh nghiÖp…Trong ®ã quyÒn cho vay chuyÓn giao tµi s¶n cho bªn ®i vay sö dông trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh theo tho¶ thuËn, bªn ®i vay cã tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ v« ®iÒu kiÖn c¶ vèn gèc lÉn l·i cho bªn cho vay khi ®Ðn h¹n thanh to¸n. Bªn c¹nh ®ã quan hÖ tÝn dông còng cÇn ®­îc hiÓu lµ quan hÖ hai chiÒu, vµ ng©n hµng võa lµ ng­êi ®i vay, võa lµ ng­êi cho vay. NghiÖp vô kinh doanh tÝn dông lµ nghiÖp vô kinh doanh chñ chèt cña NHTM ®Ó t¹o ra lîi nhuËn nh»m bï ®¾p nh÷ng chi phÝ ph¸t sinh trong ho¹t ®éng kinh doanh, trong ®ã cã chi phÝ bï ®¨p rñi ro tÝn dông, vµ c¸c chi phÝ kh¸c. 1.1.2. §Æc ®iÓm cña tÝn dông. - Nh÷ng h×nh thøc trong quan hÖ tÝn dông ng©n hµng bao gåm cho vay vµ cho thuª . Tµi s¶n giao dÞch trong cho vay lµ b»ng tiÒn vµ tµi s¶n trong cho thuª lµ bÊt ®éng s¶n vµ ®éng s¶n. Trong quan hÖ tÝn dông ng©n hµng, tiÒn vay ®­îc cÊp trªn c¬ së cam kÕt hoµn tr¶ v« ®iÒu kiÖn. - Lßng tin: Quan hÖ tÝn dông ®­îc h×nh thµnh trªn c¬ së niÒm tin r»ng ng­êi ®i vay sÏ hoµn tr¶ ®óng h¹n. - VÒ mÆt ph¸p lý, nh÷ng v¨n b¶n x¸c dÞnh quan hÖ tÝn dông nh­ hîp ®ång tÝn dông, khÕ ­íc…®ã lµ nh÷ng v¨n b¶n ph¸p lý nh»m rµng buéc nh÷ng tr¸ch nhiÖm, nghÜa vô vµ quyÒn lîi cña hai bªn cho vay vµ ®i vay.
  5. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a - TÝnh hoµn tr¶: Ng­êi ®i vay th«ng th­êng ph¶i thanh to¸n phÇn l·i ngoµi vèn gçc, v× vËy ng­êi ®i vay ph¶i thanh to¸n nhiÒu h¬n so víi lóc ®Çu vay. - TÝnh thêi h¹n: Lµ kho¶ng thêi gian mµ ng­êi ®i vay ph¶i hoµn tr¶ ®óng h¹n. 1.1.3. Vai trß cña tÝn dông. - Thø nhÊt, tÝn dông ®¸p øng nhu cÇu vèn ®Ó duy tr× qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ®ång thêi gãp phÇn ®Çu t­ vµo ph¸t triÓn kinh tÕ. Nhu cÇu vèn trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh lu«n lµ vÊn ®Ò quan träng ®èi víi mçi doanh nghiÖp, bªn c¹nh ®ã quan hÖ mua b¸n chÞu lu«n tån t¹i trªn thÞ tr­êng, do ®ã víi ho¹t ®éng tÝn dông ®· gãp phÇn vµo qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn vèn trong nÒn kinh tÕ ®­îc diÔn ra nhanh h¬n, gióp cho ng­êi cÇn vèn cã thÓ t×m ®­îc vèn nhanh h¬n, hiÖu qu¶ h¬n ®Ó cã thÓ duy tr× ho¹t ®éng s¶n xuÈt kinh doanh ®­îc liªn tôc vµ gióp cho ng­êi thõa vèn cã thÓ b¶o qu¶n an toµn, ®ång thêi kinh doanh kiÕm lêi. Trong nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸, tÝn dông lµ mét trong nh÷ng nguån h×nh thµnh vèn cho doanh nghiÖp, ®· gãp phÇn ®éng viªn vËt t­ hµng ho¸ ®i vµo s¶n xuÊt, thóc ®Èy øng dông tiÕn bé khoa häc kü thuËt ®Ó ®Èy nhanh qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt x· héi. - Thø hai, tÝn dông thóc ®Èy qu¸ tr×nh tËp trung vèn vµ tËp trung s¶n xuÊt. B¶n chÊt ®Æc tr­ng ho¹t ®éng ng©n hµng lµ huy ®éng vèn tiÒn tÖ t¹m thêi nhµn rçi ph©n t¸n trong nÒn kinh tÕ, trong x· héi ®Ó thùc hiÖn cho vay tíi c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ co nhu cÇu vèn phôc vô cho qua tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh. §Çu t­ tËp trung lµ yªu cÇu tÊt yÕu cña nÒn kinh tÕ s¶n xuÊt hµng ho¸, h¹n chÕ sù l·ng phÝ vèn, tiÕt kiÖm mäi nguån lùc nh­ thêi gian, chi phÝ huy ®éng vèn cho s¶n xuÊt…
  6. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a - Thø ba, tÝn dông thóc ®Èy qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn hµng ho¸ vµ lu©n chuyÓn tiÒn tÖ. TÝn dông ®· tham gia trùc tiÕp vµo qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn hµng ho¸ vµ lu©n chuyÓn tiÒn tÖ t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ, ®Æc biÖt nh÷ng ngµnh kinh tÕ träng ®iÓm trong mçi giai ®o¹n ph¸t triÓn kinh tÕ. Ho¹t ®éng tÝn dông lu«n chÞu sù chi phèi trùc tiÕp cña chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ cña ChÝnh phñ, v× vËy ®· gãp phÇn vµo viÖc ®Èy nhanh qua tr×nh l­u chuyÓn tiÒn tÖ trong nªn kinh tÕ thÞ tr­êng, h¹n chÕ thÊp nhÊt sù ø ®äng vèn trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, ®Èy nhanh vßng quay cña vèn. -Thø t­, tÝn dông gãp phÇn thóc ®Èy chÕ ®é h¹ch to¸n kinh tÕ Víi sù tµi trî tÝn dông cña ng©n hµng, mçi doanh nghiÖp ph¶i thùc hiÖn mét chÕ ®é h¹ch to¸n kinh tÕ vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh kh¸c mét c¸ch minh b¹ch vµ hiÖu qu¶ h¬n. Khi sö dông vèn vay ng©n hµng c¸c doanh nghiÖp ph¶i t«n träng c¸c hîp ®ång tÝn dông, ph¶i thùc hiÖn thanh to¸n l·i vµ nî vay ®óng h¹n, còng nh­ viÖc chÊp hµnh c¸c quy ®Þnh rµng buéc tr¸ch nhiÖm nghÜa vô kh¸c ghi trong hîp ®ång nh­ lµ vÒ vÊn ®Ò tµi chÝnh… V× vËy ®ßi hái c¸c doanh nghiÖp khi sö dông vèn vay cña ng©n hµng ph¶i quan t©m tíi viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn, gi¶m chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh, t¨ng lîi nhuËn cña doanh nghiÖp. - Thø n¨m, tÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ. HiÖn nay, xu h­íng héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ cña ®¸t n­íc yªu cÇu c¸c doanh nghiÖp ph¶i më réng mèi quan hÖ kinh tÕ kh«ng chØ trong ph¹m vi mét quèc gia mµ cßn ph¶ m¬ réng ra ph¹m vi khu vùc vµ thÕ giíi. TÝn dông ®· trë thµnh cÇu nèi gi÷a nÒn kinh tÕ trong n­íc víi thÕ giíi vµ khu vùc. §èi víi n­íc ta, mét n­íc ®ang trong qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸, tÝn dông ®ãng vai trß rÊt quan träng nhÊt lµ trong c«ng t¸c xuÊt nhËp khÈu, trong c«ng cuéc qu¶ng b¸ th­¬ng hiÖu NG¦êI ViÖt trªn thÕ giíi.
  7. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a TÝn dông ngµy nay lµ mét c«ng cô ®Ó gióp ®ì c¸c doanh nghiÖp trong n­íc cã ®ñ n¨ng lùc ®Ó tham gia vµo thÞ tr­êng thÕ giíi nh­ tµi trî viÖc mua b¸n chÞu hµng hãa, më réng s¶n xuÊt , nang cao chÊt l­îng s¶n phÈm cho phï hîp víi yªu cÇu vÒ quy m« vµ chÊt l­îng cña thÞ tr­êng thÕ giíi. - Thø s¸u, tÝn dông lµ c«ng cô tµi trî vèn cho c¸c ngµnh kinh tÕ kÐm ph¸t triÓn vµ c¸c ngµnh kinh tÕ träng ®iÓm. Víi c«ng cô tÝn dông, ChÝnh phñ sÏ tµi trî cho c¸c ngµnh kinh tÕ kÐm ph¸t triÓn b»ng viÖc cho vay ­u ®·i víi l·i suÊt thÊp, thêi h¹n dµi, møc vèn lín. Ngoµi ra, ChÝnh phñ cßn tËp tung vèn tÝn dông vµo viÖc ph¸t triÓn c¸c ngµnh kinh tÕ mòi nhän, ®Ó t¹o ®éng lùc thóc ®Èy c¸c ngµnh kinh tÕ kh¸c ph¸t triÓn theo. §iÒu nµy ®­îc thÓ hiÖn râ trong chÝnh s¸ch, chiÕn l­îc ph¸t triÓn ®Êt n­íc tõng thêi kú. - Thø b¶y, tÝn dông gãp phÇn ®iÒu chÝnh c¬ cÊu kinh tÕ, chÝnh s¸ch kinh tÕ, h¹n chÕ l¹m ph¸t. Ng©n hµng t¹o ra c¸c nguån vèn chñ yÕu tõ viÖc huy ®éng c¸c nguån tiÒn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ th«ng qua chÝnh s¸ch l·i suÊt linh ho¹t hÊp dÉn, sau ®ã ®Çu t­ vµo nÒn kinh tÕ, vµo c¸c c«ng tr×nh träng ®iÓm trong chÝnh s¸ch ph¸t triÓn ®Êt n­íc mµ ChÝnh phñ ®· ®Ò ra. Bªn c¹nh ®ã vÉn ®¶m b¶o ®ù¬c kh«ng ¶nh h­ëng tiªu cùc ®Õn t×nh h×nh gi¸ c¶ vµ l­u th«ng tiÒn tÖ quèc gia. Ng­îc l¹i, Nhµ n­íc sö dông biÖn ph¸p kh¸c, vÝ dô nh­ ph¸t hµnh tiÒn giÊy ®Ó t¹o nguån vèn ®Çu t­ vµo nÒn kinh tÕ, sÏ g©y ra sù mÊt c©n ®èi trong l­u th«ng, trong quan hÖ hµng ho¸ - tiÒn tÖ, lµm t¨ng l¹m ph¸t… KÕt qu¶ lµ ¶nh h­ëng tiªu cùc tíi qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc. 1.2. Rñi ro tÝn dông vµ biÖn ph¸p qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông trong c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i 1.2.1. Ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng.
  8. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a Sau khi ®Êt n­íc tiÕn hµnh chuyÓn ®æi nÒn kinh tÕ theo h­íng thÞ tr­êng vµ cã sù tham gia cña nhiÒu thµnh phÇn kinh tÕ, hÖ thèng ng©n hµng ®­îc ph©n chia thµnh hai cÊp. Ng©n hµng Nhµ n­íc ®­îc ®¶m nhiÖm chøc n¨ng qu¶n lý vÜ m«, cßn c¸c NHTM thùc hiªn nhiÖm vô kinh doanh trªn lÜnh vùc tµi chÝnh tiÒn tÖ trong ®ã cã ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông. NHTM ®­îc ho¹t ®éng ®éc lËp trÓn c¬ së lç l·i tù chÞu tr¸ch nhiÖm. Nguån vèn kinh doanh hiÖn nay kh«ng cßn do Nhµ n­íc cÊp mµ ph¶i tù huy ®éng tõ nh÷ng nguån nhµn rçi trong x· héi, thùc hiªn c¸c ho¹t ®éng kinh doanh mang l¹i lîi nhuËn bï ®¾p c¸c chi phÝ ®Çu vµo, trªn nguyªn t¾c phï hîp víi c¸c chÕ ®é, chÝnh s¸ch kinh tÕ x· héi cña ®Êt n­íc trong tõng thêi kú. 1.2.2. Rñi ro tÝn dông vµ c¸c nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông cña NHTM 1.2.2.1. Kh¸i niÖm vÒ rñi ro tÝn dông Rñi ro tÝn dông lµ kho¶n lç tiÒm tµng vèn cã ®­îc t¹o ra khi cÊp tÝn dông cho mét kh¸ch hµng, hay cã thÓ hiÓu lµ kh¶ n¨ng kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî theo hîp ®ång tÝn dông. XÐt vÒ khÝa c¹nh cña ng©n hµng, thi rñi ro tÝn dông ®ång nghÜa víi thu nhËp dù tÝnh cña ng©n hµng tõ c¸c tµi s¶n cã sinh lêi kh«ng ®­îc hoµn tr¶ ®µy ®ñ c¶ vÒ mÆt sè l­îng vµ thêi h¹n. Do quan hÖ tÝn dông ®­îc hiÓu theo hai chiÒu lµ ®i vay vµ cho vay, v× v©y, còng cÇn ph¶i hiÓu rñi ro tÝn dông theo hai chiÒu ®ã lµ rñi ro trong cho vay vµ rñi ro trong ho¹t ®éng ®i vay. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng hiÖn nay, nhu cµu cÊp thiÕt vÒ ngußn vèn ®µu t­ cµng lín th× møc ®é rñi ro tÝn dông cµng cao. Nguån thu nhËp chÝnh cña c¸c NHTM lµ tõ l·i suÊt mµ ng­êi vay sÏ thanh to¸n cho ng©n hµng, phÇn kh¸c lµ tõ ho¹t ®éng trao ®æi c¸c mãn vay hoÆc tõ viÖc b¶o ®¶m vµ
  9. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a cung cÊp c¸c dÞch vô t­¬ng tù. Nguån thu nhËp nµy phô thuéc chñ yÕu vµo doanh sè vµ l·i suÊt cho vay. Tuy nhiªn kh«ng cã gi ®¶m b¶o ch¾c ch¾n r»ng tiÒn vay vµ tiÒn l·i sÏ ®­îc ng­êi vay hoµn tr¶ ®óng h¹n vµ ®Çy ®ñ. Sù mÊt m¸t vèn vay vµ thu nhËp nµy do nhiÒu nguyªn nh©n kh¸c nhau, ®ã chÝnh lµ nh÷ng rñi ro mµ ng©n hµng th­êng gÆp khi cho vay. Nh÷ng rñi ro nµy lµ mét nh©n tè quan träng cã thÓ quyÕt ®Þnh sù tån t¹i cña c¶ mét ng©n hµng. V× vËy, môc tiªu chÝnh cña c¸c nhµ qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông lµ ®¶m b¶o lîi nhuËn tèi ®a ë c¸c møc rñi ro cã thÓ chÊp nhËn ®­îc. Trong ®iÒu kiÖn c¹nh tranh viÖc cung cÊp dÞch vô tµi chÝnh – ng©n hµng gia t¨ng vµ bÞ ¸p lùc tõ nhiÒu phÝa, do ®ã cã thÓ nãi r»ng t×nh tr¹ng rñi ro vµ ®Æc biÖ lµ rñi ro tÝn dông cña ng©n hµng ®ang ®­îc hÕt søc chó träng. 1.2.2.2. C¸c chØ tiªu ®o l­êng rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c NHTM. §Ó cã thÓ ®¸nh gi¸ ®­îc ®óng møc ®é rñi ro tÝn dông cña c¸c NHTM cÇn ph¶i dùa trªn mét sè chØ tiªu sau: - ChØ tiªu: Tæng d­ nî tÝn dông trªn tæng tµi s¶n cã D­ nî tÝn dông Tæng tµi s¶n cã §©y lµ chØ sè tæng quan vÒ quy m« ho¹t ®éng cña ng©n hµng. ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ tÝn dông cña mét ®ån tµi s¶n cã. Cã thÓ ®¸nh gi¸ kÌm víi chØ tiªu: D­ nî tÝn dông Tæng nguån vèn huy ®éng Tõ ®ã cã thÓ ®¸nh gi¸ ®­îc, r»ng hiÖu qu¶ sö dông vèn nãi chung cña ng©n hµng vµ hiÖu qu¶ sö dông vèn huy ®éng cña ng©n hµng. Rñi ro tÝn
  10. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a dông chØ cã thÓ x¶y ra khi b¶n th©n ng©n hµng cho vay qu¸ nhiÒu so víi tiªu chuÈn an toµn cña Ng©n hµng Nhµ n­íc, so víi quy m« vèn huy ®éng. HiÖn nay, c¸c ng©n hµng th­êng cho vay víi tû lÖ chiÕm kho¶ng trªn 70% trong toµn bé danh môc tµi s¶n cã. NÕu cho vay qua møc sÏ ¶nh h­ëng ®Õn kh¶ n¨ng thanh kho¶n, kh¶ n¨ng qu¶n lý cña ng©n hµng, khi ®ã kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro tÝn dông sÏ rÊt lín. - ChØ tiªu: Tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d­ nî Nî qu¸ h¹n Tæng d­ nî §©y lµ chØ tiªu c¬ b¶n ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông. ChØ tiªu nµy cµng thÊp cµng tèt, nh­ng ng­îc l¹i kh«ng thÓ ®¸nh gi¸ r»ng khi chØ sè nµy v­ît qu¸ tiªu chuÈn chung cña ngµnh th× lµ xÊu. §Ó cã thÓ ®¸nh gi¸ ®­îc mét c¸ch chÝnh x¸c h¬n vÒ t×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña ng©n hµng ta cÇn ph¶i ®¸nh gi¸ kÌm theo chØ tiªu vßng quay cña c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n nµy, kh¶ n¨ng gi¶i quyÕt c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n. Bëi v×, tû lÖ nî qu¸ h¹n cao mµ kh¶ n¨ng gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n hay vßng quay cña c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n cao th× kh¶ n¨ng ng©n hµng gÆp rñi ro tÝn dông sÏ sÊt thÊp. Vµ ng­îc l¹i, ng©n hµng sÏ gÆp rñi ro tÝn dông. - ChØ tiªu: Nî khã ®ßi trªn tæng nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n khã ®ßi Tæng nî qua h¹n Tû lÖ nµy ®¸nh gi¸ c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n trªn 360 ngµy, ®­îc x¸c ®Þnh lµ kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi. Tû lÖ nµy cao chøng tá kh¶ n¨ng thu håi vèn thÊp, nguy c¬ mÊt vån cao, chÊt l­îng tÝn dông cña ng©n hµng thÊp. - ChØ tiªu: Møc ®é chªnh lÖch thêi l­îng cña tµi s¶n cã vêi tµi s¶n nî
  11. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh nÕu kÕ ho¹ch huy ®éng vèn vµ s­ dông vèn kh«ng cã sù nhÊt qu¸n th× sÏ dÉn ®Õn nguy c¬ x¶ ra rñi ro tÝn dông rÊt cao vµ kho ®ã møc ®é ¶nh h­ëng lµ toµn bé ho¹t ®éng cña ng©n hµng. §¸nh gi¸ møc ®é ¶nh h­ëng cña sù chªnh lÖch cña thêi l­îng cã thÓ dùa vµo c«ng thøc sau: E = A - L Trong ®ã: + A = - DA. A . i 1+i L = - DL . L . i 1+i Víi: * i : l·i suÊt * DA, DL : lµ thêi l­îng cña toµn bé tµi s¶n cã vµ tµi s¶n nî * A, L : lµ gi¸ trÞ cña tµi s¶n cã vµ tµi s¶n nî Trong tr­êng hîp E < 0, chøng tá r»ng ng©n hµng gÆp rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh, trong ®ã cã c¶ rñi ro tÝn dông. 1.2.2.3 Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng. a. Nhãm nguyªn nh©n chung a.1. M«i tr­êng kinh tÕ cã nh÷ng biÕn ®éng ®èi nghÞch víi môc tiªu ph¸t triÓn cña mçi ng©n hµng . - NÒn kinh tÕ suy tho¸i vµ ®­îc thÓ hiÖn qua c¸c chØ sè kinh tÕ vÜ mè sau: l¹m ph¸t t¨ng trong nhiÒu kú liªn tiÕp, sù biÕn ®éng cña ®ång néi tÖ, l·i suÊt thÞ tr­êng t¨ng… L¹m ph¸t t¨ng cao trong nhiÒu kú liªn tiÕp. Khi ®ã chØ sè gi¸ cóa c¸c lo¹i hµng ho¸ trªn thÞ tr­êng t¨ng theo. §iÒu nµy ®ång nghÜa r»ng chi phÝ s¶n xuÊt ®Çu vµo t¨ng, vµ sÏ ¶nh h­ëng tiªu cùc tíi ho¹t ®éng tiªu thô trªn thÞ tr­êng cña ng­êi ®i vay. Doanh sè gi¶m sÏ kÐo theo lîi nhuËn gi¶m theo.
  12. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a KÕt qu¶ lµ ¶nh h­ëng ®Õn kÕ ho¹ch tr¶ nî cña ng­êi di vay ®èi vãi ng©n hµng Khi cã sù biÕn ®éng cña tû gi¸ th× còng cã thÓ dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông, vÝ dô nh­ trong tr­êng hîp cho vay c¸c doanh nghiÖp nhËp khÈu, nÕu tû gi¸ t¨ng sÏ dÉn tíi tr­êng hîp thua lç do chi phÝ ®Çu vµo t¨ng, qua ®ã ¶nh h­ëng tíi kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng. a.2. XuÊt ph¸t tõ ¶nh h­ëng cña v¨n ho¸ x· héi. §ã lµ ¶nh h­ëng cña viÖc thay ®æi tËp qu¸n tiªu dïng trong x· héi, nhÊt lµ trong giai ®o¹n chuyÓn giao cña nÒn kinh tÕ n­íc ta. §ã lµ sù thay ®æi c¸ch suy nghÜ cña c¶ mét x· héi vÒ thãi quen tiªu dïng, nÕu doanh nghiÖp nµo kh«ng cã sù n¾m b¾t kÞp thêi møc ®é thay ®æi ®ã sÏ gÆp khã kh¨n trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, thËm chÝ cã thÓ dÉn tíi ph¸ s¶n, ®iÒu ®ã sÏ trùc tiÕp, hoÆc gi¸n tiÕp g©y khã kh¨n cho ng©n hµng trong ho¹t ®éng cho vay. §©y thùc sù lµ vÊn ®Ò ®ßi hái mçi ng©n hµng ph¶i cã ho¹t ®éng marketing mét c¸ch cã hiÖu qu¶.trong giai ®o¹n canh tranh kh¾c nghiÖt cña nÒn kinh tÕ. a.3. ¶nh h­ëng cña nh©n tè c«ng nghÖ. YÕu tè c«ng nghÖ hiÖn nay ®ang lµ yÕu tè rÊt quan träng quyÕt ®Þnh ®Õn søc c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng cu¶ mçi ng©n hµng. Trªn thùc tÕ, sù thay ®æi cña c«ng nghÖ th«ng tin ®· t¸c ®éng m¹nh mÏ tíi ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng vµ tíi c¶ qu¸ tr×nh cÊp tÝn dông. Qua ®ã nh»m khai th¸c triÖt ®Ó “vèn thêi gian”, kÐo dµi c¸nh tay ho¹t ®éng cña ng©n hµng vµ lu«n gi÷ vÞ trÝ cña m×nh trong nÒn kinh tÕ quèc d©n. Gãp phÇn lµm h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng nãi chung vµ ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng. a.4. ¶nh h­ëng cña m«i tr­êng chÝnh trÞ ph¸p luËt
  13. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a Kinh doanh ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng ngµnh kinh doanh chÞu sù gi¸m s¸t chÆt chÏ cña luËt ph¸p. M«i tr­êng ph¸p lý sÏ mang ®Ðn cho ng©n hµng mét lo¹t c¸c c¬ héi míi còng nh­ th¸ch thøc míi. §iÒu nµy ®­îc thÓ hiÖn râ trong ho¹t ®éng tÝn dông, nh­ viÖc rì bá c¸c h¹n chÕ trong cho vay c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, cßn sù níi láng trong qu¶n lý cña luËt ph¸p còng cã thÓ ®Æt ng©n hµng tr­íc nh÷ng nguy c¬ c¹nh tranh míi, nh­ viÖc cho phÐp thµnh lËp c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi sÏ ®Æt c¸c ng©n hµng cña n­íc ®ã vµo t×nh thÕ c¹nh tranh gay g¾t h¬n vµ chÝnh s¸ch ®Çu t­, tiÕt kiÖm cña ChÝnh phñ trong tõng thêi kú Sù thiÕu chÝnh x¸c trong dù ®o¸n m«i tr­êng luËt ph¸p trong ho¹t ®éng tÝn dông còng ®Èy ng©n hµng vµo t×nh tr¹ng rñi ro, nh­ dù ®o¸n sai khu vùc kinh tÕ ®­îc ­u tiªu ®Çu t­, hay bÞ h¹n chÕ,… dÉn ®Õn t×nh tr¹ng sai lÇm trong chÝnh s¸ch huy ®éng vèn vµ trong chÝnh s¸ch cho vay. M«i tr­êng chÝnh trÞ ph¸p luËt nµy kh«ng chØ bã gän trong ph¹m vi LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông, mµ cßn liªn quan tíi LuËt d©n sù, LuËt Doanh nghiÖp… vµ còng kh«ng chØ bã gän trong ph¹m vi mét quèc gia mµ cßn më réng ra ph¹m vi quèc tÕ nhÊt lµ trong ®iÖu kiÖn kinh tÕ héi nhËp nh­ hiÖn nay. §ång nghÜa víi ®ã lµ rñi ro sÏ kh«ng cßn lµ ë mçi ngµnh ng©n hµng mµ lan tíi tÇm quèc gia, khu vùc. a.5. M«i tr­êng ®Þa lÝ C¸c vïng ®Þa lÝ kh¸c nhau còng cã nh÷ng ®Æc ®iÓm kh¸c nhau nh­ tµi nguyªn, giao th«ng, ®Þa h×nh, tËp qu¸n, c¸ch thøc giao tiÕp, nhu cÇu vÒ hµng ho¸ dÞch vô nãi chung vµ s¶n phÈm dÞch vô tµi chÝnh ng©n hµng nãi riªng. ChÝnh nh÷ng ®iÒu kiÖn ®ã h×nh thµnh c¸c tô ®iÓm d©n c­, trung t©m th­¬ng m¹i, du lÞch hoÆc trung t©m s¶n xuÊt… Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông do m«i tr­êng ®Þa lÝ mang ®Õn rÊt khã cã thÓ n¾m b¾t, dù ®o¸n vµ nÕu cã thÓ dù ®o¸n d­îc th× còng sÏ bÞ tæn thÊt rÊt cao nh­ sù kh¾c nghiÖt cña thiªn nhiªn, sù khan hiÕm nguån tµi nguyªn…
  14. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a Nh÷ng doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong nh÷ng khu vùc nµy lu«n chÞu sù c¹nh tranh gay g¾t, nh÷ng nguy c¬ rñi ro rÊt cao. b. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng­êi vay b.1. §èi víi nhãm kh¸ch hµng c¸ nh©n (trong cho vay tiªu dïng) Cho vay tiªu dïng lµ c¸c kho¶n cho vay nh»m tµi trî cho nhu cÇu chi tiªu cña ng­êi tiªu dïng bao gåm c¸ nh©n vµ hé gia ®×nh. §©y lµ nguån tµi chÝnh v« cïng quan träng trang tr¶i nhu cÇu nhµ ë, ®å dïng gia ®×nh vµ xe cé… Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro trong cho vay tiªu dïng ®ã lµ: + Do t×nh tr¹ng søc khoÎ, bÖnh tËt, hoÆc m©u thuÉn trong gia ®×nh +Ng­êi vay bÞ th©t nghiÖp t¹m thêi, hoÆc l©u dµi ¶nh h­ëng ®Õn thu nhËp + Do ng­êi ®i vay ho¹ch ®Þnh ng©n s¸ch kh«ng chÝnh x¸c, hoÆc cã thÓ do ng­êi ®i v¼y dông tiÒn vay sai môc ®Ých, hoÆc ch­a cã kinh nghiÖm trong viÖc tæ chøc s¶n xuÊt, qu¶n lý kinh doanh… dÉn ®Õn tr¶ nî kh«ng ®óng h¹n cho ng©n hµng. Trong t­¬ng lai nhu cÇu vay tiªu dïng trong d©n c­ cã kh¶ n¨ng t¨ng m¹nh, do møc sèng cña c¸c tÇng líp d©n c­ ngµy cµng t¨ng cao c¶ vÒ vËt chÊt lÉn tinh thÇn. V× vËy, b¶n th©n c¸c ng©n hµng cÇn ph¶i cã chÝnh s¸ch tÝn dông thÝch hîp ®Ó h¹n chÕ rñi ro trong cho vay, ®ång thêi gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. b.2. §èi víi kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp. Nh÷ng nguyªn nh©n cã thÓ g©y ra rñi ro tÝn dông cho ng©n hµng lµ: + Doanh nghiÖp sö dông vèn vay sai môc ®Ých, hoÆc sö dông vèn vay vµo viÖc s¶n xuÊt kinh doanh c¸c lo¹i mÆt hµng bÞ ph¸p luËt cÊm. + Kh«ng ®¶m b¶o tÝnh hiÖu qu¶ trong sö dông vèn, l·ng phÝ, tham «, tham nhòng.
  15. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a + Doanh nghiÖp gÆp ph¶i c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, ®©y lµ nguyªn nh©n trùc tiÕp dÉn tíi rñi ro cho ng©n hµng. Rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh x¶y ra do tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n cßn thÊp, kh«ng khoa häc, kh«ng tiÕp cËn ®­îc thÞ tr­êng. Do ch­a ®¸nh gi¸ ®­îc chÝnh x¸c nhu cÇu thÞ tr­êng, hay ®¸nh gi¸ sai lÇm vÒ kh¶ n¨ng tiªu thô cña thÞ tr­êng. DÉn ®Õn t×nh tr¹ng s¶n phÈm tån kho qu¸ nhiÒu so víi nhu cÇu. CÇn quan t©m ®Õn c«ng t¸c nghiªn cøu thÞ tr­êng nhÊt lµ c«ng t¸c Marketing doanh nghiÖp. - Doanh nghiÖp bÞ thiÖt h¹i trªn thÞ tr­êng ®Çu vµo. §©y lµ thÞ tr­êng cung cÊp c¸c nguån lùc cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt nh­ nguyªn vËt liÖu, dÞch vô, thiÕt bÞ c«ng nghÖ…Do kh«ng cã kÕ ho¹ch tr­íc nh÷ng biÕn ®éng cña thÞ tr­êng nh­ t×nh tr¹ng t¨ng gi¸ nguyªn vËt liÖu kh«ng thÓ kiÓm so¸t, trùc tiÕp sÏ lµm t¨ng gi¸ thµnh s¶n phÈm. NÕu doanh nghiÖp t¨ng gi¸ s¶n phÈm lªn th× sÏ lµm cho viÖc tiªu thô s¶n phÈm chËm l¹i, t×nh h×nh lu©n chuyÓn vèn chËm, ¶nh h­ëng t¬i kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ng©n hµng cña doanh nghiÖp. Ng­îc l¹i, nÕu doanh nghiÖp gi÷ nguyªn gi¸ hoÆc kh«ng t¨ng gi¸ th× sÏ lµm gi¶m lîi nhuËn vµ kh¶ n¨ng t¸i s¶n xuÊt cña doanh nghiÖp trong t­¬ng lai, thËm chÝ cã thÓ bÞ thua lç. Ngoµi ra, cßn do chÊt l­îng cña nguyªn vËt liÖu kh«ng ®¶m b¶o ¶nh h­ëng tíi chÊt l­îng s¶n phÈm, cã thÓ lµm gi¶m uy tÝn th­¬ng hiÖu s¶n phÈm trªn thÞ tr­êng, lµm gi¶m kh¶ n¨ng c¹nh tranh. Do ®ã b¶n th©n mçi doanh nghiÖp cÇn ph¶i cã chÝnh s¸ch dù tr÷ nguyªn vËt liÖu ®Ó ®Ò phßng tr­êng hîp t¨ng gi¸ g©y thiÖt h¹i cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, nhÊt lµ ®èi víi c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt mang tÝnh thêi vô cao. - Do doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt nh­ t×nh h×nh n¨ng suÊt lao ®éng gi¶m sót, c«ng nghÖ s¶n xuÊt l¹c hËu, tr×nh ®é tay nghÒ cña c«ng nh©n cßn thÊp kÐm. Do c¬ cÊu chi phÝ cè ®Þnh chiÕm tû träng lín, g©y ra hiÖn t­îng l·ng phÝ ø ®äng vèn. Còng cã thÓ lµ do tr×nh ®é qu¶n
  16. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a lý doanh nghiÖp cña ban gi¸m ®èc cßn yÕu, kh«ng hiÖu qu¶, kh«ng ®éng viªn ®­îc ®éi ngò nh©n viªn ho¹t ®éng h¨ng say, kh«ng cã chÕ ®é l­¬ng bæng khuyÕn khÝch, chÝnh s¸ch qu¶n lý thiÕu chiÒu s©u. - Rñi ro tÝn dông còng cã thÓ x¶y ra khi doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n trong t×nh h×nh tµi chÝnh. Do doanh nghiÖp cã hÖ sè nî cao ®ã lµ kÕt qu¶ cña qu¸ tr×nh t¨ng tr­ëng qu¸ nãng hoÆc qu¸ chËm, do doanh nghiÖp bÞ chiÕm dông vèn trong thêi gian dµi, kh«ng cã biÖn ph¸p thu håi nî, lµm h¹n chÕ kh¶ n¨ng quay vßng cña c¸c kho¶n ph¶i thu. Víi kh¶ n¨ng tµi chÝnh v÷ng m¹nh, trong s¹ch sÏ nh­ lµ c¸i mãng v÷ng ch¾c cho toµn bé qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ t¹o dùng lßng tin ®èi víi Ng©n hµng. - Bªn c¹nh ®ã doanh nghiÖp còng cã thÓ gÆp rñi ro trªn thÞ tr­êng ®Çu ra. Do kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña s¶n phÈm trªn thÞ tr­êng cßn thÊp, chÊt l­îng kÐm, mÉu m· kh«ng b¾t m¾t. Vµ ¸p lùc cña c¹nh tranh b¾t buéc doanh nghiÖp ph¶i h¹ thÊp gi¸ thµnh mét c¸ch ®ång lo¹t, ®iÒu n¶y ¶nh h­ëng ®Õn thu nh©p cña doanh nghiÖp. H¬n n÷a, chÝnh sù thiÕu quan t©m, ®Çu t­ vµo c«ng t¸c ph©n tÝch, ph¸n ®o¸n, dù b¸o thÞ tr­êng lµm gi¶m kh¶ n¨ng tham gia thÞ tr­êng, hoÆc s¶n xuÊt qu¸ lín so víi nhu cÇu, dÉn tíi t×nh tr¹ng ø ®äng hµng ho¸, h¹n chÕ kh¶ n¨ng quay vßng cña hµng tån kho. HÖ thèng m¹ng l­íi ®¹i lý, cöa hµng tiªu thô kh«ng ®­îc ®Æt ®óng vïng thÞ tr­êng, s¶n phÈm kh«ng tíi ®­îc tay ng­êi tiªu dïng. NhÊt lµ s¾p tíi sÏ cã sù tham gia m¹nh mÏ cña c¸c ng©n hµng n­íc ngoµi do xu thÕ héi nhËp ho¸ nÒn kinh tÕ, ®ßi hái mçi ng©n hµng cÇn ph¶i cã chÝnh s¸ch nghiªn cøu thÞ tr­êng hîp lý h¬n, hiÖu qu¶ h¬n. - Rñi ro tÝn dông cßn liªn quan tíi ®¹o ®øc cña ng­êi sö dông vèn vay ng©n hµng. Hä sö dông víi môc ®Ých lõa ®¶o, chiÕm ®o¹t vèn tÝn dông cña ng©n hµng th«ng qua viÖc t¹o ra nh÷ng dù ¸n ¶o. Nh÷ng tr­êng hîp nh­ thÕ nµy hiÖn nay ®ang tån t¹i rÊt nhiÒu, ®ßi hái ph¶i n©ng cao c«ng t¸c thÈm ®Þnh kh¸ch hµng nh»m h¹n chÕ rñi ro.
  17. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a c. VÒ phÝa ng©n hµng Ngoµi nh÷ng nguyªn nh©n xuÊt ph¸t tõ phÝa ng­êi vay, tõ m«i tr­êng kh¸ch quan cã thÓ g©y ra t×nh tr¹ng rñi ro tÝn dông, cßn cã nh÷ng nguyªn nh©n chñ quan tõ phÝa c¸c ng©n hµng: + Do chÝnh s¸ch tÝn dông cña ng©n hµng kh«ng phï hîp víi ®Æc ®iÓm, thùc tr¹ng cña nÒn kinh tÕ vµ chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ cña ChÝnh phñ. ChÝnh s¸ch tÝn dông ®­îc hiÓu ®Çy ®ñ bao gåm ®Þnh h­íng chung trong cho vay, chÕ ®é tÝn dông ng¾n, trung vµ dµi h¹n, c¸c quy ®Þnh vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay, vÒ lo¹i kh¸ch hµng vµ ngµnh nghÒ ®­îc ­u tiªn, quy tr×nh xÐt duyÖt cho vay…qu¸ chó träng vµo môc tiªu lîi nhuËn, t¨ng tr­ëng, bá qua s­ an toµn trong ho¹t ®éng kinh doanh. Mét chÝnh s¸ch kh«ng ®Çy ®ñ ®óng ®¾n vµ thèng nhÊt sÏ t¹o ra ®Þnh h­íng lÖch l¹c cho ho¹t ®éng tÝn dông, dÉn ®Õn viÖc cÊp tÝn dông kh«ng ®óng ®èi t­îng, t¹o kÏ hë cho ng­êi sö dông vèn ®Ó gian lËn chiÕm ®o¹t vèn bÊt hîp ph¸p… cuèi cïng lµ kh«ng ®em l¹i hiÖu qu¶ kinh tÕ, nguy c¬ rñi ro cao. + Kh©u ph©n tÝch thÈm ®Þnh cßn yÕu ®©y lµ mét trong nh÷ng nguyªn nh©n trùc tiÕp g©y ra rñi ro tÝn dông. Do c¸n bé tÝn dông n¨ng lùc thÊp, ch­a ®­îc ®µo t¹o ®Çy ®ñ, Ýt kinh nghiÖm trong ngµnh nghÒ mµ m×nh tµi trî, ngoµi ra còng cã thÓ do vÊn ®Ò ®¹o ®øc kh«ng tèt cña c¸n bé thÈm ®Þnh nh­ kh«ng trung thùc, thiÕu tr¸ch nhiÖm, cÊu kÕt víi ng­êi ®i vay ®Ó chiÕm ®o¹t vèn cña ng©n hµng. + Nguyªn nh©n thø ba lµ do ng©n hµng kh«ng thùc hiÖn hoÆc thùc hiªn kh«ng ®Çy ®ñ kh©u b¶o ®¶m tÝn dông. Nh­ c¸n bé thÈm ®Þnh ®¸nh gi¸ sai gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o bao gåm c¶ gi¸ trÞ hiÖn t¹i vµ trong t­¬ng lai, hoÆc l¹i qu¸ tin t­ëng vµo tµi s¶n ®¶m b¶o coi ®ã lµ “bïa hé mÖnh” cho c«ng t¸c thu håi vèn sau nµy, mµ coi nhÑ c«ng t¸c kiÓm tra, ®«n ®èc, gi¸m s¸t thùc hiÖn dù ¸n, phßng ngõa rñi ro, kh«ng cã nh÷ng biÖn ph¸p kÞp thêi nh»m h¹n chÕ kho¶n vay cã thÓ dÉn tíi nî qu¸ h¹n.
  18. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a + C¸c ng©n hµng th­êng ®øng tr­íc mét m©u thuÉn ®ßi hái sù linh ho¹t trong qu¸ tr×nh gi¶i quyÕt, ®ã lµ më réng tÝn dông ®Ó t¨ng lîi nhuËn, ®ång thêi h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. NhiÒu ng©n hµng ra søc t¨ng møc d­ nî tÝn dông mµ bá qua hoÆc h¹ thÊp nh÷ng tiªu chuÈn cho vay. Hay nãi mét c¸ch kh¸c lµ ng©n hµng chØ ch¹y theo sè l­îng tÝn dông mµ kh«ng coi träng chÊt l­îng tÝn dông, do ®ã rÊt nguy hiÓm ®èi víi c«ng t¸c tÝn dông cña ng©n hµng. §Ó t¨ng lîi nhuËn, ng©n hµng cÇn ph¶i cã nh÷ng biÖn ph¸p h¹n chÕ nh÷ng chi phÝ kh«ng hîp lý nh­ng c¸c ng©n hµng ®· kh«ng x¸c ®Þnh râ nh÷ng chi phÝ nµo ®èi víi m×nh lµ kh«ng hîp lý vµ ®· lo¹i bá nh÷ng chi phÝ hîp lý kh¸c lµm gi¶m thÊp chÊt l­îng nghiÖp vô, g©y ra rñi ro cho ho¹t ®éng kinh doanh. + Mét yÕu tè lu«n ¶nh h­ëng tíi kh©u thÈm ®Þnh cña c¸n bé tÝn dông ®ã lµ chÊt l­îng vµ sè l­îng th«ng tin. Bëi v× b¶n th©n ho¹t ®éng ng©n hµng lu«n trong t×nh tr¹ng th«ng tin kh«ng c©n xøng, cho nªn ®ßi hái c«ng t¸c thÈm ®Þnh ph¶i sµng läc th«ng tin mét c¸ch kü cµng, chÝnh x¸c, tr¸nh bá sãt nh÷ng dù ¸n hiÖu qu¶ cao vµ tr¸nh nhËn nh÷ng dù ¸n kh«ng cã hiÖu qu¶ hay hiÖu qu¶ thÊp. C¸c ng©n hµng ch­a ®­îc cung cÊp ®Çy ®ñ vµ chÝnh x¸c, mÆc dï Trung t©m th«ng tin tÝn dông CIC ®· ®­îc thµnh lËp vµ ®i vµo ho¹t ®éng nh­ng hiÖu qu¶ ho¹t ®éng ch­a cao, ch­a cËp nhËt. Trong nhiÒu tr­êng hîp ng©n hµng kh«ng n¾m ®­îc ®Çy ®ñ th«ng tin vÒ quan hÖ tÝn dông cña kh¸ch hµng víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c nªn cã thÓ ph¸n quyÕt sai lÇm khi cho vay. + Do ng©n hµng kh«ng thùc hiªn tèt c«ng t¸c gi¸m s¸t tÝn dông. Bëi v×, tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸n bé tÝn dông h¹n chÕ, thiÕu thùc tÕ, chØ dùa trªn giÊy tê, sè liÖu b¸o c¸o cña kh¸ch hµng. ThiÕu tinh thÇn tr¸ch nhiÖm trong c«ng t¸c nghiÖp vô, kiÓm tra, kiÓm so¸t lÊy lÖ, hêi hît, chØ mang tÝnh h×nh thøc, kh«ng ph¶n ¸nh ®óng sù thËt do chÞu ¸p lùc tõ cÊp trªn, tõ chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng. Mét hÖ thèng kiÓm so¸t láng lÎo dÔ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng thÊt tho¸t vèn, gi¶m thÊp hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh.
  19. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a + Ngoµi c¸c nguyªn nh©n g©y ra rñi ro tÝn dông trªn, Ng©n hµng còng cã thÓ gÆp rñi ro tÝn dông do cho vay qu¸ tËp trung vµo mét ®èi t­îng, mét khu vùc, mét ngµnh cho nªn ®· h¹n chÕ sù linh ho¹t cña ng©n hµng tr­íc nh÷ng biÕn ®éng cña thÞ tr­êng c¹nh tranh, g©y ra tæn thÊt cho ng©n hµng. Cã thÓ do c«ng t¸c thiÕt kÕ s¶n phÈm tÝn dông kh«ng phï hîp víi nhu cÇu vµ ®Æc ®iÓm cña ng­êi vay, hoÆc do vÉn cßn nÆng tÝnh chÊt quan liªu, quan c¸ch trong ho¹t ®éng giao dÞch víi kh¸ch hµng, hoÆc cã thÓ do c¸n bé ng©n hµng vi ph¹m ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp, th«ng ®ång víi kh¸ch hµng, nhËn hèi lé, cè t×nh lµm sai nguyªn t¾c. d. Nguyªn nh©n rñi ro tÝn dông tõ phÝa c¸c TSB§ tÝn dông. + Sù sôt gi¶m gi¸ trÞ cña TSB§, cã thÓ lµ do biÕn ®éng cña t×nh h×nh gi¸ c¶ thÞ tr­êng. §©y lµ t¸c ®éng mang tÇm vÜ m«, mµ b¶n th©n c¸c c¸n bé thÈm ®Þnh cÇn ph¶i ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c gi¸ trÞ cña TS§B qua c¸c thêi kú biÕn ®éng kh¸c nhau, nÕu kh«ng sÏ dÉn tíi t×nh tr¹ng cÊp tÝn dông v­ît møc so víi quy ®Þnh an toµn trong viÖc cÊp tÝn dông. Sù sôt gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B lµ do sù hao mßn trong qu¸ tr×nh ng­êi vay sö dông TS§B. C¸c tµi s¶n nãi chung lu«n chÞu t¸c ®éng cña thêi gian, cña m«i tr­êng s¶n xuÊt, ®ßi hái c«ng t¸c kiÓm tra gi¸m s¸t chÆt chÏ ®Ó h¹n chÕ ng­êi vay sö dông tµi s¶n sai môc ®Ých hoÆc sö dông v­ît qu¸ h¹n møc cho phÐp. §ã còng lµ mét h×nh thøc mµ c¸c ng©n hµng chiÕm ®o¹t “vèn”, vèn ë ®©y lµ gi¸ trÞ cña m¸y vµ thêi gian kinh tÕ cña m¸y sau nµy. + Ng©n hµng gÆp rñi ro trong qu¸ tr×nh n¾m gi÷ vµ xö lý TS§B. Do ng­êi vay cÇm cè tµi s¶n cho ng­êi kh¸c, hoÆc cã thÓ do ng­êi vay cè t×nh g©y khã kh¨n trong c«ng t¸c ph¸t m¹i TS§B, khiÕn cho ng©n hµng kh«ng thÓ thu håi vèn vay, ¶nh h­ëng ®Õn t×nh h×nh ho¹t ®éng chung cña toµn bé ng©n hµng. Khi ®ã rñi ro kh«ng cßn trong ph¹m vi mét kho¶n vay mµ lan réng ra ph¹m vi cña c¶ bé m¸y ho¹t ®éng kinh doanh.
  20. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i CN NHCT §èng §a + §èi víi c¸c tr­êng hîp ®èi nh©n (b¶o l·nh): Ng©n hµng cã thÓ gÆp rñi ro khi ng­êi ®ùoc b¶o l·nh kh«ng thùc hiÖn nghÜa vô thanh to¸n do gÆp khã kh¨n vÒ vÊn ®Ò tµi chÝnh. G©y ra sù ø ®äng vèn trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, réng h¬n ®ã lµ nguy c¬ rñi ro cao. + Ngoµi ra cßn cã nguyªn nh©n lµ do sù kh«ng ®ång bé vÕ c¸c v¨n b¶n ph¸p lý cã liªn quan ®Õn TS§B, g©y khã kh¨n cho ng©n hµng trong tr­êng hîp ph¸t m¹i TS§B vµ xö lý sù cè, qua ®ã h¹n chÕ vÞ thÕ ph¸p lý cña ng©n hµng rong xö lý tµi s¶n. 1.2.2.4. C¸c dÊu hiÖu nhËn biÕt rñi ro tÝn dông. Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh lu«n tiÒm Èn rñi ro, vµ th­êng cã mét vµi dÊu hiÖu ®Ó nhËn biÕt rñi ro tÝn dông. Cã dÊu hiÖu th× biÓu hiÖn mê nh¹t, cã dÊu hiÖu biÓu hiÖn rÊt râ rµng. Ng©n hµng cÇn cã biÖn ph¸p ®Ó nhËn ra nh÷ng dÊu hiÖu ban ®Çu cña kho¶n vay cã vÊn ®Ò vµ cã hµnh ®éng cÇn thiÕt ®Ó ng¨n ngõa, h¹n chÕ, xö lý chóng. Nh­ng cÇn ph¶i chó, v× c¸c dÊu hiÖu nµy ®«i khi chØ ®­îc nhËn ra trong c¶ mét qu¸ tr×nh chø kh«ng h¼n lµ mét thêi ®iÓm. Do vËy c¸n bé tÝn dông cÇn ph¶i nh©n biÕt chóng mét c¸ch cã hÖ thèng. VËy dÊu hiÖu nhËn biÕt rñi ro tÝn dông cã thÓ bao gåm c¸c nhãm sau: Nhãm 1: Nhãm c¸c dÊu hiÖu liªn ®Õn mèi quan hÖ kh¸ch hµng vµ ng©n hµng * Trong qu¸ tr×nh h¹ch to¸n cña kh¸ch hµng, xu h­íng cña c¸c tµi kho¶n kh¸ch hµng qua mét qu¸ tr×nh sÏ cung cÊp cho ng©n hµng mét sè dÊu hiÖu quan träng gåm: - Khã kh¨n trong thanh to¸n l­¬ng, sù biÕn ®éng cña sè d­ c¸c tµi kho¶n, ®Æc biÖt lµ gi¶m sót sè d­ tµi kho¶n tiÒn göi - T¨ng møc sö dông b×nh qu©n trong c¸c tµi kho¶n
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

LV.01: Bộ Luận Văn Thạc Sĩ Quản Trị Kinh Doanh MBA
165 tài liệu
2046 lượt tải
THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
2=>2