Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang

Chia sẻ: ViJiji ViJiji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:80

Thêm vào BST

Báo xấu

31
lượt xem 12
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Luận văn được nghiên cứu với mục tiêu nhằm phân tích và đánh giá thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang. Đề xuất các giải pháp mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang

XBỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN THỊ YẾN NGỌC MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TÂN PHƯỚC, TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Long An, năm 2020
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN THỊ YẾN NGỌC MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TÂN PHƯỚC, TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN KIM CHUNG Long An, năm 2020
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, và kết quả trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong các tạp chí khoa học và công trình nào khác. Các thông tin số liệu trong luận văn này đều có nguồn gốc và được ghi chú rõ ràng./. Học viên thực hiện luận văn Nguyễn Thị Yến Ngọc
ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đối với các Thầy, Cô của trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An đã giảng dạy trong chương trình Cao học Kinh tế, Chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, những người đã truyền đạt cho tác giả kiến thức hữu ích trong ngành tài chính ngân hàng, làm cơ sở cho tác giả hoàn thành tốt luận văn thạc sĩ này. Trong quá trình học tập, nghiên cứu và thực hiện luận văn, tác giả đã nhận được sự giúp đỡ, tạo điều kiện của các thầy cô. Đặc biệt, tác giả xin chân thành cám ơn TS. Nguyễn Kim Chung người thầy đã tận tâm, nhiệt tình hướng dẫn, chỉ bảo cho tác giả trong suốt thời gian thực hiện luận văn. Do thời gian làm luận văn có hạn và kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chưa nhiều nên luận văn còn nhiều hạn chế, rất mong nhận được ý kiến đóng góp của quý Thầy, Cô và các anh chị học viên. Tác giả xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Yến Ngọc
iii NỘI DUNG TÓM TẮT Hoạt động mở rộng cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tân Phước, tỉnh Tiền Giang trong giai đoạn 2017 – 2019 đã đạt được những kết quả tích cực. Cụ thể: - Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân của chi nhánh ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động tín dụng của chi nhánh; Agribank Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang thực hiện cho vay khách hàng cá nhân theo đúng quy định, để đảm bảo tuân thủ tính thống nhất trong toàn hệ thống Agribank; tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân của chi nhánh nằm trong kế hoạch tỉnh giao. Tuy nhiên bên cạnh đó vẫn còn một số tồn tại, hạn chế như: Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân có sự tăng trưởng qua các năm nhưng tốc độ tăng trưởng không cao; Báo cáo thẩm định của cán bộ tín dụng còn mang tính khuôn mẫu; Hồ sơ thủ tục còn rườm rà, phức tạp Luận văn đã đạt được các mục tiêu nghiên cứu đề ra: (1) Tổng hợp về mặt lý luận đối với mở rộng cho vay đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại; (2) Đánh giá thực trạng hoạt mở rộng cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tân Phước, tỉnh Tiền Giang; (3) Đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tân Phước, tỉnh Tiền Giang với những kết quả đạt được cũng như một số tồn tại, hạn chế và nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế đó. Đây chính là cơ sở để tác giả đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh huyện Tân Phước, tỉnh Tiền Giang. Luận văn là tài liệu tham khảo cho các đối tượng quan tâm, đặc biệt các nhà quản lý tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tân Phước, tỉnh Tiền Giang nghiên cứu và ứng dụng vào thực tế.
iv ABSTRACT Loan expansion to individual customers at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Tan Phuoc district branch, Tien Giang province in the period of 2017 - 2019 has achieved positive results. Specifically: - Outstanding loans to individual customers of the branch are increasing and accounting for a major proportion in the branch's credit activities; Agribank Tan Phuoc District Branch, Tien Giang Province, implement lending to individual customers in accordance with regulations, to ensure compliance with the entire Agribank system; The branch's bad debt ratio is in the plan assigned by the province. However, there are still some shortcomings and limitations such as: Outstanding loans to individual customers have grown over the years but the growth rate is not high; Credit officers' appraisal report is still stereotypical; Procedures are still cumbersome and complicated The dissertation has achieved the proposed research objectives: (1) Synthesize theoretically for expanding lending to individual customers of commercial banks; (2) Assessing the status of loan expansion for individual customers at the Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam - Tan Phuoc district branch, Tien Giang province; (3) Proposing some solutions to expand lending to individual customers at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Tan Phuoc District Branch, Tien Giang Province with the results as well as some shortcomings, limitations and the cause of those limitations and limitations. This is the basis for the author to propose a number of solutions and recommendations to expand lending to individual customers at the branch of Tan Phuoc district, Tien Giang province. Thesis is the reference for interested subjects, especially managers at the Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam - Tan Phuoc district branch, Tien Giang province to research and apply in practice.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN............................................................................................................ i LỜI CẢM ƠN ................................................................................................................ ii NỘI DUNG TÓM TẮT ................................................................................................iii ABSTRACT................................................................................................................... iv MỤC LỤC ...................................................................................................................... v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .....................................................................................viii DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU ....................................................................... ix PHẦN MỞ ĐẦU ............................................................................................................ 1 1. Sự cần thiết của đề tài ......................................................................................1 2. Mục tiêu nghiên cứu ........................................................................................1 2.1. Mục tiêu chung............................................................................................. 2 2.2. Mục tiêu cụ thể ............................................................................................. 2 3. Đối tượng nghiên cứu ......................................................................................2 4. Phạm vi nghiên cứu..........................................................................................2 4.1 Phạm vi về không gian địa điểm .................................................................... 2 4.2 Phạm vi về thời gian ...................................................................................... 2 5. Câu hỏi nghiên cứu ..........................................................................................2 6. Những đóng góp của luận văn ........................................................................2 7. Phương pháp nghiên cứu ................................................................................3 8. Tổng quan các công trình nghiên cứu trong nước........................................3 9. Kết cấu của luận văn........................................................................................4 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ......................................................................................... 5 1.1. Tổng quan về tín dụng Ngân hàng ..............................................................5 1.1.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng .................................................................. 5 1.1.2. Các loại cho vay của ngân hàng ................................................................. 6 1.1.3. Vai trò của tín dụngNgân hàng ................................................................ 11 1.2. Cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại......................12 1.2.1. Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân ................................................... 12
vi 1.2.2. Ý nghĩa cho vay khách hàng cá nhân ....................................................... 13 1.2.3. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân: ................................................... 15 1.3. Mở rộng cho vay khách hàng cá nhân của NHTM .................................16 1.3.1. Khái niệm mở rộng cho vay khách hàng cá nhân ..................................... 16 1.3.2. Sự cần thiết mở rộng cho vay khách hàng cá nhân ................................... 16 1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay khách hàng cá nhân ........... 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ............................................................................................ 21 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TÂN PHƯỚC TỈNH TIỀN GIANG ............ 22 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang .....................................22 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang ............ 22 2.1.2. Cơ cấu tổ chức......................................................................................... 23 2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang từ năm 2017- 2019 ...................................................................................................................... 24 2.2 Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang .............................................................................27 2.2.1. Tình hình mở rộng về số lượng khách hàng ............................................. 27 2.2.2. Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng tại chi nhánh ................................. 28 2.2.3. Chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước ............... 31 2.3. Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang ..............................................33 2.3.1. Những kết quả đạt được của Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang ............................................................................................................ 33 2.3.2. Những mặt còn hạn chế của Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang ............................................................................................................ 35 2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế ............................................................. 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 43
vii CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TÂN PHƯỚC TỈNH TIỀN GIANG .................... 44 3.1. Định hướng chung về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang. ................................................................................................44 3.2. Mục tiêu mở rộng cho vay khách hàng cá nhân đến năm 2025 .............47 3.3. Giải pháp mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang . ...............................................................................................50 3.3.1.Tuân thủ quy trình cho vay ....................................................................... 50 3.3.2.Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân.......................................................................................................... 53 3.3.3. Giải pháp về nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang .. 55 3.3.4. Giải pháp về phát triển thị phần tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang .................. 57 3.4. Một số kiến nghị ..........................................................................................59 3.4.1. Kiến nghị đối với Ủy ban Nhân dân Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang . 59 3.4.2. Kiến nghị đối với Agribank Chi nhánh Tỉnh Tiền Giang ......................... 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 ............................................................................................ 66 KẾT LUẬN................................................................................................................... 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO................................................................... 68
viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Từ viết đầy đủ 1 CNTT Công nghệ thông tin 2 DV Dịch vụ 3 KH Khách hàng 4 NH Ngân hàng 5 NHNN Ngân hàng Nhà Nước 6 NHTM Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Agribank Tân Phước Tiền 7 Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Giang Tân Phước, tỉnh Tiền Giang Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển 8 Agribank Tiền Giang Nông Thôn Việt Nam– Chi nhánh Tiền Giang Hệ thống chuyển nhận tiền kiều hối của 9 ARS ngân hàng nông nghiệp 10 ATM Máy rút tiền tự động
ix DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy ................................................................................. 24 Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước tỉnh Tiền Giang .............................................................................................................. 26 Bảng 2.2 Số lượng khách hàng Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang .............................................................................................................................. 28 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang từ năm 2017 đến 2019......................................................................................... 29 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay phân theo nhóm nợ ................................................................ 31 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ và tỷ lệ nợ xấu ..................................................................... 32
1 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài Trong những năm qua, việc cấp vốn cho nền kinh tế trong lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn đã và đang là một nhu cầu cấp bách để phát triển kinh tế, nâng cao đời sống và mang lại thu nhập cho các tầng lớp dân cư ở nông thôn. Chính vì thế, các ngân hàng thương mại cần phải tận dụng cơ hội và lợi thế để xây dựng cho riêng mình các quy trình cho vay cụ thể nhằm đáp ứng nhu cầu đó. Qua đó, cũng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, đơn giản hóa các thủ tục, tối đa lợi nhuận, hạn chế rủi ro xảy ra và nâng cao mức tín nhiệm của mình đối với khách hàng. Tín dụng là chức năng quan trọng và là lĩnh vực mang lại lợi nhuận chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Với dân số như nước ta hiện nay thì đây được xem là nguồn khách hàng dồi dào cho các ngân hàng khai thác và mở rộng phạm vi, qui mô hoạt động. Đặt biệt khi nền kinh tế phát triển nhu cầu giao dịch của nhóm khách hàng cá nhân ngày càng nhiều và đa dạng hơn. Do đó, việc quan tâm đúng mức đến đối tượng khách hàng cá nhân là yêu cầu tất yếu trong chiến lược cạnh tranh của các ngân hàng thương mại. Tín dụng dành cho khách hàng cá nhân đang được nhiều ngân hàng đẩy mạnh, thậm chí được xem như là một trong những mũi nhọn tăng trưởng tín dụng. Thông qua tín dụng cá nhân, ngoài việc cấp tín dụng cho khách hàng còn giúp ngân hàng thuận lợi trong việc bán chéo sản phẩm, tạo điều kiện đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, nhờ đó nâng cao lợi nhuận và phân tán rủi ro ngân hàng. Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với nguồn thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng, do đó việc mở rộng qui mô hoạt động và mở rộng cho vay khách hàng cá nhân là cần thiết để mang lại lợi nhuận cho chi nhánh. Chính vì thế nên tác giả đã chọn đề tài “Mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang” để làm đề tài luận văn thạc sĩ chuyên ngành tài chính Ngân hàng. 2. Mục tiêu nghiên cứu
2 2.1. Mục tiêu chung Luận văn làm rõ những vấn đề liên quan đến mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại. 2.2. Mục tiêu cụ thể Để đảm bảo thực hiện mục tiêu chung đã đề ra, đề tài này sẽ đi sâu từng mục tiêu cụ thể: - Phân tích và đánh giá thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang. - Đề xuất các giải pháp mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang. 3. Đối tượng nghiên cứu Mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang 4. Phạm vi nghiên cứu 4.1 Phạm vi về không gian địa điểm Việc nghiên cứu được thực hiện tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang. 4.2 Phạm vi về thời gian Nghiên cứu hoạt động cho vay đối với khách hàng là cá nhân của chi nhánh trong phạm vi từ năm 2017, năm 2018, năm 2019. 5. Câu hỏi nghiên cứu - Trong giai đoạn 2017-2019 thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang như thế nào? - Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang cần có những giải pháp gì để mở rộng cho vay khách hàng cá nhân trong thời gian tới? 6. Những đóng góp của luận văn
3 Mặc dù đã có rất nhiều luận văn liên quan đến vấn đề hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, nghiên cứu về mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang trong luận văn này vẫn mang tính mới và toàn diện hơn so với các bài viết trước đây. Cụ thể là: Đề tài nghiên cứu sẽ làm rõ hơn về mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách hàng của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang trong giai đoạn từ 2017 đến 2019. Đề xuất một số giải pháp để Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang có thể nghiên cứu, vận dụng vào hoạt động cho vay góp phần tăng trưởng hoạt động tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tới. Nghiên cứu của đề tài là tài liệu tham khảo cho sinh viên và những Ngân hàng có quan tâm đến vấn đề này. 7. Phương pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng phương pháp định tính cụ thể bao gồm các phương pháp sau: + Phương pháp thống kê để xử lý và trình bày số liệu dưới hình thức các bảng thống kê, biểu đồ thống kê minh chứng cho những nội dung phân tích và đánh giá. + Phương pháp phân tích được sử dụng để so sánh và tổng hợp kết quả nghiên cứu từ đó đề xuất những giải pháp tối ưu để nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank - Chi nhánh huyện Tân Phước, tỉnh Tiền Giang. 8. Tổng quan các công trình nghiên cứu trong nước Liên quan đến đề tài nghiên cứu những năm gần đây có nhiều tác giả quan tâm, nghiên cứu về cho vay khách hàng cá nhân tại các ngân hàng thương mại. Hiện có những đề tài nghiên cứu về lĩnh vực này như sau:
4 Tác giả Lê Minh Mẫn với đề tài “Phát triển tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tiền Giang “Luận văn thạc sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An - 2019 Tác giả Phạm Thanh Sang với đề tài “Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Bến Lức Tỉnh Long An”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, của trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An - 2019 Tác giả Trần Khánh Trung với đề tài “Mở rộng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thành phố Bến Tre Tỉnh Bến Tre”, Luận văn thạc sĩ kinh tế của trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An – 2019. 9. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, tài liệu tham khảo, phụ lục và kết luận, nội dung luận văn bao gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở Lý Luận về tín dụng Ngân hàng và cho vay khách hàng cá nhân. Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang. Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang.
5 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.1. Tổng quan về tín dụng Ngân hàng 1.1.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng. Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. (Nguyễn Đăng Dờn. 2014) Hoạt động tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng. Cấp tín dụng là việc TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các dịch vụ khác. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng theo đó TCTD giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau: * Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn, đây là yếu tố hết sức quan trọng trong quản trị tín dụng. * Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc. Để thực hiện nguyên tắc
6 này phải xác định lãi suất thực dương (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát). * Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện. Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng thể hiện nội dung bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. (Nguyễn Đăng Dờn. 2014) 1.1.2. Các loại cho vay của ngân hàng 1.1.2.1. Căn cứ vào mục đích Dựa vào căn cứ này cho vay thường được chia ra làm các loại sau: Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, ngày nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lãnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lãnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. Thuê mua và các loại khác. 1.1.2.2. Căn cứ vào thời hạn cho vay Theo căn cứ này cho vay được chia ra làm 3 loại sau: Cho vay ngắn hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Đối với các ngân hàng thương mại tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất. Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng, còn đối với các nước trên thế giới loại cho vay này có thời hạn đến 7 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng
7 các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều, máy bơm điện … - Cho vay dài hạn: Cho vay dài hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới. 1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng Theo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại: Cho vay không đảm bảo là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. Cho vay có bảo đảm là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải được bên thứ ba bảo lãnh. Đối với các khách hàng chưa có tín nhiệm cao với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất chưa thật sự an toàn. 1.1.2.4. Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng Theo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại: Cho vay bằng tiền là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền. Đây là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như: tín dụng ứng trước, tín dụng thời vụ, thấu chi, tín dụng trả góp, dễ dãi ngân quỹ … Cho vay bằng tài sản là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa dạng, riêng đối với ngân hàng cho vay bằng tài sản được áp dụng phổ biến đó là cho thuê tài chính. Theo phương thức cho vay này ngân hàng hoặc các công ty thuê mua (công ty con của ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay được gọi là người đi thuê, theo định kỳ người đi thuê hoàn trả nợ tiền thuê. 1.1.2.5. Căn cứ vào phương pháp hoàn trả Cho vay của ngân hàng được chia làm hai loại: Cho vay trả góp là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ. Loại cho vay này chủ yếu được áp dụng trong cho vay tiêu dùng
8 (mua, xây dựng nhà ở), cho vay đối với những người kinh doanh nhỏ (tiểu thương), cho vay trang bị kỹ thuật trong nông nghiệp. Thông thường có ba phương pháp trả góp sau: + Phương pháp trả vốn gốc bằng nhau và trả lãi tính trên mức hoàn trả của vốn gốc; + Phương pháp trả vốn gốc bằng nhau và trả lãi theo số dư vào cuối mỗi định kỳ; + Phương pháp trả vốn gốc và lãi bằng nhau trong tất cả các định kỳ (phương pháp hiện giá). Cho vay phi trả góp là loại cho vay được thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận. Ngoài ra, còn có loại cho vay hoàn trả theo yêu cầu (áp dụng kỹ thuật thấu chi). 1.1.2.6. Căn cứ vào xuất xứ tín dụng Dựa vào căn cứ này cho vay chia làm hai loại: - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. Sơ đồ 1.1: Mô hình cho vay trực tiếp được thực hiện như sau: Cấp vốn (1) Ngân hàng Khách hàng Thanh toán nợ (2) Nguồn: Phòng Tổng hợp Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. Sơ đồ 1.2: Mô hình cho vay gián tiếp được thực hiện như sau: Khách hàng nhận vốn vay Cấp tín dụng (1) Ngân hàng Thanh toán nợ (2) Người thanh toán nợ
9 Nguồn: Phòng Tổng hợp Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang Các ngân hàng thương mại cho vay gián tiếp theo các loại sau: y Chiết khấu thương mại (discount): Người hưởng thụ hối phiếu hoặc lệnh phiếu còn trong thời hạn thanh toán có thể nhượng lại cho ngân hàng. Trong trường hợp này ngân hàng cấp cho khách hàng một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí. Khi các chứng từ này đến hạn thanh toán người thụ lệnh hối phiếu hoặc người phát hành lệnh phiếu có trách nhiệm thanh toán cho ngân hàng. y Mua các phiếu bán hàng (dealer paper) tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp: Do sự tác động của phương thức tiêu thụ hàng hóa gắn với phương pháp tiếp thị mới đã thúc đẩy các ngân hàng thương mại đưa vào áp dụng loại cho vay gián tiếp. Trong điều kiện hiện nay các doanh nghiệp thương mại đang tìm mọi biện pháp để cạnh tranh trong việc tiêu thụ hàng hóa, trong đó bán chịu hàng hóa được coi là biện pháp để mở rộng tiêu thụ hàng hóa có hiệu quả nhất. Tuy nhiên, nguồn vốn của các doanh nghiệp có hạn, vì vậy cần phải có nguồn tài trợ của ngân hàng thông qua nhượng lại các phiếu bán hàng trả góp. Sơ đồ 1.3: Cho vay gián tiếp thông qua mua các phiếu bán hàng được thực hiện theo quy trình sau: (2) Doanh nghiệp Ngân hàng thương mại (3) (1) Người mua Nguồn: Phòng Tổng hợp Agribank chi nhánh Huyện Tân Phước Tỉnh Tiền Giang (1) Doanh nghiệp thương mại bán chịu hàng hóa cho người mua. (2) Doanh nghiệp thương mại chuyển nhượng phiếu bán hàng trả góp cho ngân hàng để được thanh toán cho ngân hàng theo định kỳ. (3) Người mua thanh toán cho ngân hàng theo định kỳ.