Xử lý nợ có vấn đề: Tài liệu [chuẩn nhất/mới nhất]

TÀI LIU X LÝ N CÓ VN 

CÁC HÌNH THC PHÂN LOI N

Khái nim

Phân loi n là vic phân chia các khon n trong danh mc cho vay ca t chc tín dng (TCTD) vào các nhóm khác

nhau tng ng vi mc  ri ro ca khon n ó i vi TCTD.

Thông thng, n vay ti các ngân hàng bao gm :

- Các khon cho vay, ng trc, thu chi;

- Các khon chit khu, tái chit khu thng phiu và giy t có giá khác;

- Các khon bao thanh toán;

- Các khon cho vay theo phng thc phát hành và s dng th tín dng;

- Các hình thc cp tín dng khác theo quy nh ca pháp lut ( bao gm c các khon bo lãnh, cam kt

cho vay và chp nhn thanh toán…).

Mt s khái nim cn lu ý :

- N c cu li thi hn tr n

là khon n mà TCTD chp thun iu chnh k hn n hoc gia hn n

cho khách hàng;

- N quá hn là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc và/hoc lãi ã quá hn thanh toán;

- N xu là các khon n thuc các nhóm 3, 4 và 5 theo tiêu chí phân loi n ti Quyt nh 493 (bao gm

: n di tiêu

chun, n nghi ng, n có kh nng mt vn).

Phân loi n

(1)

Theo Quyt nh s 127/2005/Q-NHNN

Gm 3 loi :

- N vay tr úng hn;

- N c c cu li thi hn tr n (iu chnh k hn n hoc gia hn n);

- N quá hn.

Cách phân loi n này c s dng trong vic qun lý n hàng ngày, hàng tun, hàng tháng, quý, nm ti TCTD; phc

v cho công vic phân loi n trích lp và s dng d phòng  x lý ri ro tín dng.

(2)

Theo Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN

Gm 5 nhóm :

- Nhóm 1 : N  tiêu chun;

- Nhóm 2 : N cn chú ý;

- Nhóm 3 : N di tiêu chun;

- Nhóm 4 : N nghi ng;

- Nhóm 5 : N có kh nng mt vn.

Cách phân loi n này c s dng chính thc trong báo cáo tài chính ca các TCTD, trên h thng thông tin tín dng

CIC, trong vic trích lp và s dng d phòng  x lý ri ro tín dng hàng tháng / hàng quý ti TCTD.....

Lu ý : các TCTD khác nhau có tiêu chí phân loi n khác nhau (Theo phng pháp nh tính hoc theo phng pháp

nh lng).

Phân loi nhóm n theo nh tính

Cn c vào kt qu t h thng xp hng tín dng ni b  xác nh ri ro i vi t ng khách hàng, TCTD phân loi

khách hàng vào các nhóm n tng ng và thc hin trích lp d phòng theo quy nh. Trong trng hp khách hàng có

nhiu hn 1 khon vay ti TCTD thì tt c các khon vay này cùng c xp vào chung trong 1 nhóm n. Theo ó các

nhóm n c nh ngh!a nh sau :

(1)

Nhóm 1 (N  tiêu chun)

Là các khon n mà khách hàng ã thc hin các cam kt tr n tt và không có nghi ng gì v vic thanh toán y 

lãi và gc.

(2)

Nhóm 2 (N cn chú ý)

Là các khon n c TCTD ánh giá là có kh nng thu hi y  c n gc và lãi nhng có du hiu khách hàng suy

gim kh nng tr n. Tn tht cui cùng c tính s" không xy ra trong giai on này nhng có th s" xy ra nu nh#ng

iu kin bt li v$n tip tc tn ti.

(3)

Nhóm 3 (N di tiêu chun)

Là các khon n c TCTD ánh giá là không có kh nng thu hi n gc và lãi khi n hn và có kh nng tn tht

mt phn n gc và lãi.

(4)

Nhóm 4 (N nghi ng)

Là các khon n c TCTD ánh giá là kh nng tn tht cao, không th thu hi toàn b và TCTD d trù s" phi gánh

chu tn tht cho khon n gc và / hoc lãi sau khi ã tính n giá tr thc t ca tài sn bo m.

(5)

Nhóm 5 (N có kh nng mt vn)

Là các khon n c TCTD ánh giá là không còn kh nng thu hi sau m%i n lc thu hi n nh phát mãi tài sn

bo m, t tng.

Phân loi nhóm n theo nh lng

(1)

Nhóm 1 (N  tiêu chun)

- Các khon n trong hn mà TCTD ánh giá là có  kh nng thu hi y  c gc và lãi úng thi hn;

- Các khon n quá hn di 10 ngày;

- Các khon n c cu li thi hn tr n mà khách hàng ã liên tc tr y  n gc và lãi theo thi hn

tr n c c cu li trong thi gian ti thiu 6 tháng i vi các khon n trung dài hn, 3 tháng i vi các khon n

ng&n hn, k t ngày b&t u tr y  n gc và lãi theo thi hn ã c cu li;

- Các khon cam kt ngoi bng (khi TCTD cha phi thc hin ngh!a v theo cam kt) mà các TCTD ánh

giá khách hàng có kh nng thc hin y  các ngh!a v theo cam kt;

- Các khon n nhóm 2 chuyn sang nhóm 1 khi có y  2 iu kin sau :

 N trong hn;

 Khách hàng không còn bt k khon n nào khác thuc nhóm 2 n nhóm 5.

- Các khon n khác c chuyn sang nhóm 1 do Hi ng tín dng / Ban tín dng (nu có) hoc cp lãnh

o có thm quyn quyt nh.

(2)

Nhóm 2 (N cn chú ý)

- Các khon n quá hn t 10 n 90 ngày;

- Các khon cam kt ngoi bng (khi TCTD cha phi thc hin ngh!a v theo cam kt) mà các n v ánh

giá khách hàng không có kh nng thc hin các ngh!a v theo cam kt.

- 'i vi khách hàng có t 2 khon n tr( lên ti TCTD (k c khon n TCTD tham gia cho vay hp vn),

khi có bt k 1 khon n nào b phân loi vào nhóm 2 thì phi phân loi toàn b d n ca các khon n thuc nhóm 1

còn li ca khách hàng vào n nhóm 2;

- Các khon n thuc nhóm 1 mà TCTD có  cn c ánh giá là kh nng tr n ca khách hàng b suy

gim khi :

 Có nh#ng di)n bin bt li tác ng tiêu cc n môi trng, l!nh vc kinh doanh ca khách hàng

tng ng vi mc  ri ro thuc nhóm 2.

 Các khon n ca khách hàng ti các TCTD khác b phân loi vào nhóm 2 (nu có thông tin);

 Các ch tiêu tài chính hoc kh nng tr n ca khách hàng b suy gim liên tc hoc có bin ng ln

theo chiu hng suy gim vi mc  ri ro thuc nhóm 2.

 Khách hàng cung cp không y , kp thi các thông tin tài chính và trung thc các thông tin tài

chính theo yêu cu ca TCTD  ánh giá kh nng tr n ca khách hàng.

- Các khon n khác c chuyn sang nhóm 2 do Hi ng tín dng / Ban tín dng quyt nh.

(3)

Nhóm 3 (N di tiêu chun)

- Các khon n quá hn t 91 n 180 ngày;

- Các khon n c gia hn ln u;

- Các khon n thuc nhóm 1, 2 nhng c mi)n hoc gim lãi (gm : lãi pht chm tr, lãi trong hn, lãi

quá hn) do khách hàng không  kh nng tr lãi y  theo hp ng tín dng.

- Các khon TCTD phi tr thay i vi các khon bo lãnh, các khon thanh toán i vi chp nhn thanh

toán các khon cam kt ngoi bng ã quá hn di 30 ngày (c tính t ngày TCTD buc phi thc hin ngh!a v theo

các cam kt ngoi bng);

- 'i vi khách hàng có t 2 khon n tr( lên ti TCTD (k c khon n TCTD tham gia cho vay hp vn),

khi có bt k mt khon n nào b phân loi vào nhóm 3 thì phi phân loi toàn b d n ca các khon n thuc nhóm

1, 2 còn li ca khách hàng vào nhóm 3;

- Các khon n thuc nhóm 1, 2 mà TCTD có  cn c ánh giá và phân loi vào n nhóm 3 khi :

 Có nh#ng di)n bin bt li tác ng tiêu cc n môi trng, l!nh vc kinh doanh ca khách hàng

tng ng vi mc  ri ro thuc nhóm 3.

 Các khon n ca khách hàng ti các TCTD khác b phân loi vào nhóm 3 (nu có thông tin).

 Các ch tiêu tài chính hoc kh nng tr n ca khách hàng b suy gim liên tc hoc có bin ng ln

theo chiu hng suy gim vi mc  ri ro thuc nhóm 3.

 Khách hàng cung cp không y , kp thi các thông tin tài chính và trung thc các thông tin tài

chính theo yêu cu ca TCTD  ánh giá kh nng tr n ca khách hàng.

- Các khon n khác c chuyn sang nhóm 3 do Hi ng tín dng / Ban tín dng (nu có) hoc cp có

thm quyn quyt nh.

(4)

Nhóm 4 (N nghi ng)

- Các khon n quá hn t 181 n 360 ngày;

- Các khon n c cu li thi hn tr n ln u quá hn di 90 ngày theo thi hn tr n c c cu li

ln u.

- Các khon n c cu li thi hn tr n ln th 2.

- Các khon TCTD phi tr thay i vi các khon bo lãnh, các khon thanh toán i vi chp nhn thanh

toán các khon cam kt ngoi bng ã quá hn t 30 ngày n 90 ngày (c tính t ngày TCTD buc phi thc hin

ngh!a v theo các cam kt ngoi bng);

- 'i vi khách hàng có t 2 khon n tr( lên ti TCTD (k c khon n TCTD tham gia cho vay hp vn),

khi có bt k mt khon n nào b phân loi vào nhóm 4 thì phi phân loi toàn b d n ca các khon n thuc nhóm

1, 2, 3 còn li ca khách hàng vào nhóm 4;

- Các khon n thuc nhóm 1, 2, 3 mà TCTD có  cn c ánh giá và phân loi vào n nhóm 4 khi :

 Có nh#ng di)n bin bt li tác ng tiêu cc n môi trng, l!nh vc kinh doanh ca khách hàng

tng ng vi mc  ri ro thuc nhóm 4.

 Các khon n ca khách hàng ti các TCTD khác b phân loi vào nhóm 4 (nu có thông tin).

 Các ch tiêu tài chính hoc kh nng tr n ca khách hàng b suy gim liên tc hoc có bin ng ln

theo chiu hng suy gim vi mc  ri ro thuc nhóm 4.

 Khách hàng cung cp không y , kp thi các thông tin tài chính và trung thc các thông tin tài

chính theo yêu cu ca TCTD  ánh giá kh nng tr n ca khách hàng.

- Các khon n khác c chuyn sang nhóm 4 do Hi ng tín dng / Ban tín dng (nu có) hoc cp có

thm quyn quyt nh.

(5)

Nhóm 5 (N có kh nng mt vn)

- Các khon n quá hn trên 360 ngày;

- Các khon n c cu li thi hn tr n ln u quá hn t 90 ngày tr( lên theo thi hn tr n c c

cu li ln u.

- Các khon n c cu li thi hn tr n ln th 2 quá hn theo thi hn tr n ã c c cu li ln 2.

- Các khon n c cu li thi hn tr n ln th 3 tr( lên (k c khon n cha b chuyn n quá hn ln

nào hoc ã chuyn n quá hn nhiu ln);

- Các khon TCTD phi tr thay i vi các khon bo lãnh, các khon thanh toán i vi chp nhn thanh

toán các khon cam kt ngoi bng ã quá hn t 91 ngày tr( lên (c tính t ngày TCTD buc phi thc hin ngh!a v

theo các cam kt ngoi bng);

- 'i vi khách hàng có t 2 khon n tr( lên ti TCTD (k c khon n TCTD tham gia cho vay hp vn),

khi có bt k mt khon n nào b phân loi vào nhóm 5 thì phi phân loi toàn b d n ca các khon n thuc nhóm

1, 2, 3, 4 còn li ca khách hàng vào nhóm 5;

- Các khon n khoanh, n ch x lý;

- Các khon n thuc nhóm 1, 2, 3 và 4 mà TCTD có  cn c ánh giá và phân loi vào n nhóm 5 khi :

 Có nh#ng di)n bin bt li tác ng tiêu cc n môi trng, l!nh vc kinh doanh ca khách hàng

tng ng vi mc  ri ro thuc nhóm 5.

 Các khon n ca khách hàng ti các TCTD khác b phân loi vào nhóm 5 (nu có thông tin).

 Các ch tiêu tài chính hoc kh nng tr n ca khách hàng b suy gim liên tc hoc có bin ng ln

theo chiu hng suy gim vi mc  ri ro thuc nhóm 5.

 Khách hàng cung cp không y , kp thi các thông tin tài chính và trung thc các thông tin tài

chính theo yêu cu ca TCTD  ánh giá kh nng tr n ca khách hàng.

- Các khon n khác c chuyn sang nhóm 5 do Hi ng tín dng / Ban tín dng (nu có) hoc cp có

thm quyn quyt nh..

II.

BIN PHÁP X LÝ N XU, N CÓ VN 

Qun lý n và chuyn n quá hn

Thu hi n trc hn

(1)

Các trng hp thu hi n trc hn

- Khách hàng vay và / hoc bên bo lãnh (nu có) vi phm Quy ch cho vay ca TCTD Nhà nc Vit Nam, Quy

ch cho vay ca TCTD;

- Khách hàng vay và / hoc bên bo lãnh (nu có) là t chc b gii th, ng ng hot ng, chia tách, hp nht, sáp

nhp, chuyn i hình thc, c phn hóa, thay i ch s( h#u...;

- Ngi i din theo pháp lut, ngi iu hành ca khách hàng vay và hoc bên bo lãnh (nu có) là t chc b

truy cu trách nhim hình s;

- Khách hàng vay và / hoc bên bo lãnh (nu có) là cá nhân cht mà không có ngi th a k c TCTD chp

thun;

- Khách hàng vay và / hoc bên bo lãnh (nu có) vi phm hp ng tín dng, hp ng th chp, cm c, các

cam kt vi TCTD;

- Khách hàng vay có mt hoc mt s khon vay chuyn sang n quá hn và có nguy c không có kh nng tr

n;

- Khách hàng vay cung cp thông tin sai s tht, không có thin chí tr n;

- Khách hàng vay và / hoc bên bo lãnh (nu có) có liên quan n các v kin e d%a n phn ln giá tr tài sn

ca khách hàng vay và / hoc bên bo lãnh (nu có);

- Thay i v t* giá ngoi t, giá mua bán vàng, giá mua bán chng khoán d$n n vic s tin vay vt quá giá

tr tài sn bo m, ngh!a v c bo m (trong trng hp khon vay có loi tin vay khác vi loi tin c dùng 

xác nh giá tr tài sn bo m, giá tr ngha v c bo m);

- Giá tr tài sn bo m b gim giá tr (do TCTD xác nh), có nguy c không x lý thu hi n c hoc có

nh#ng thay i khác;

- TCTD nc ngoài t chi thanh toán trong trng hp cho vay chit khu b chng t hàng xut khu;

- Các nguy c khác nh h(ng n kh nng tr n ca khách hàng....

(2)

Hng x lý

Sau mt thi gian nht nh – thông thng là 30 ngày k t ngày TCTD thông báo thu hi n trc hn mà khách

hàng v$n không thanh toán  n vay (bao gm : vn gc, lãi trong hn, lãi quá hn, phí và các khon phi tr khác),

TCTD chuyn toàn b s d n ca khách hàng sang n quá hn và áp dng các bin pháp x lý theo quy nh ca pháp

lut  thu hi n vay, các chi phí có liên quan.

Chuyn n quá hn và áp dng lãi sut n quá hn

(1)

Các phng thc tr n vay ph bin ti TCTD

Tài liệu Xử lý nợ có vấn đề

Tài liệu Xử lý nợ có vấn đề có nội dung gồm các hình thức phân loại nợ; biện pháp xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề; các trường hợp thường sai sót trong quá trình cấp tín dụng,... Mời các bạn cùng tham khảo!

Chủ đề:

Tài liệu liên quan

Tài liêu mới

AI tóm tắt

Giới thiệu tài liệu

Đối tượng sử dụng

Từ khoá chính

Nội dung tóm tắt

Hỗ trợ

Phương thức thanh toán

Theo dõi chúng tôi