Thuyết trình: Quản trị vốn theo hiệp ước Basel

Chia sẻ: Gnfvgh Gnfvgh | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:17

Thêm vào BST

Báo xấu

126
lượt xem 18
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Thuyết trình: Quản trị vốn theo hiệp ước Basel nhằm trình bày về khái niệm và ý nghĩa của quản trị vốn tự có, quản trị vốn theo hiệp ước Basel. Quản trị vốn tự có của của ngân hàng là việc nghiên cứu sự hình thành vốn tự có của ngân hàng một cách hợp lý.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Thuyết trình: Quản trị vốn theo hiệp ước Basel

Nhóm 1: Võ Quang H i Ph m c Huy Hoàng Văn Thành
N i dung: 1. Khái ni m và ý nghĩa c a qu n tr v n t có 2. Qu n tr v n theo Hi p ư c Basel: 2.1.Tài li u và ngu n s li u tham kh o. 2.2. 14 Nguyên t c cơ b n v qu n tr i v i ho t ng ngân hàng theo hi p ư c Basel. 2.3. Qu n tr v n t có PP hệ số CAR - Hi p ư c Basel. 2.4. Th c tr ng qu n tr v n theo Basel t i NHTM Vi t Nam hi n nay. 2.5. Bài h c rút ra t vi c nghiên c u qu n tr v n t có theo hi p ư c Basel.
1. KHÁI NI M VÀ Ý NGHĨA QU N TR V N T CÓ KHÁI NI M Qu n tr v n t có c a ngân hàng là vi c nghiên c u s hình thành v n t có c a ngân hàng m t cách h p lý ng th i quan tâm n các thành ph n c a v n t có m b o cho ho t ng kinh doanh c a ngân hàng an toàn và có lãi.
Ý NGHĨA • T o i u ki n b o v tài s n cho nh ng khách hàng ã ký thác tài s n t i ngân hàng. • T o i u ki n n nh và tăng trư ng v n t có m t cách h p lý nh m nâng cao s c kháng c a ngân hàng trư c các r i ro và nguy cơ phá s n trong kinh doanh. • Giúp cho nhà qu n tr qu n lý hi u qu v n t có và tăng kh năng sinh l i cho ngân hàng m t cách b n v ng. • m b o cho ngân hàng t ư c m t m c v n t có phù h p v i quy mô ho t ng và m c r i ro trong kinh doanh.
2. QU N TR V N THEO HI P Ư C BASEL 2.1. Tài li u tham kh o: – Bài gi ng c a TS. Lê ình H c – Qu n tr ngân hàng ( Peter Edward Rose) – Hi p ư c Basel I, Basel II, Basel III. – K y u h i th o khoa h c : Phát tri n b n v ng ngân hàng Vi t Nam ( i h c ngân hàng Tp.HCM 2012). • Th c tr ng và gi i pháp qu n tr ngân hàng thương m i Vi t Nam hi n nay ( TS. Tr n Qu c Tu n). • Tái c u trúc v n ch s h u t i ngân hàng thương m i Vi t Nam hi n nay (TS. Nguy n Th Thanh Hương).
2.2. 14 Nguyên t c cơ b n v qu n tr iv i ho t ng ngân hàng theo hi p ư c Basel. • B n nguyên t c u tiên quy nh rõ trách nhi m chung, trình năng l c, thông l và cơ c u riêng c a H i ng qu n tr cũng như c u trúc công ty • Nguyên t c th 5 quy nh, ban i u hành ph i m b o t t c các ho t ng c a công ty ph i phù h p v i chi n lư c kinh doanh, m c ch p nh n và chính sách r i ro ã ư c H i ng qu n tr phê duy t • Các nguyên t c 6-9 yêu c u doanh nghi p ph i thi t l p các h th ng ki m soát n i b và qu n tr r i ro hi u qu . Các r i ro c n ư c phát hi n, theo dõi trên ph m vi toàn h th ng, và c th cho t ng b ph n kinh doanh. Doanh nghi p c n có m ng lư i truy n thông n i b i v i các r i ro, H i ng qu n tr và ban i u hành ph i s d ng k t qu làm vi c c a b ph n ki m toán n i b và ki m toán bên ngoài m t cách có hi u qu .
2.2. 14 Nguyên t c cơ b n v qu n tr iv i ho t ng ngân hàng theo hi p ư c Basel. • Các nguyên t c 10-11 quy nh v ch ãi ng . H i ng qu n tr ph i ch ng giám sát vi c thi t l p và th c thi ch ãi ng , chính sách ãi ng ph i g n li n v i quan i m ch p nh n r i ro m t cách th n tr ng. • Hai nguyên t c 12 và 13 quy nh, H i ng qu n tr và Ban i u hành t i các công ty có cơ c u ph c t p ph i n m v ng cơ c u ho t ng và r i ro mà công ty ph i i m t, ph i hi u rõ và tìm bi n pháp phân tán r i ro phát sinh. • Nguyên t c 14 quy nh, qu n tr ngân hàng ph i m b o tính công khai và minh b ch i v i c ông và các bên liên quan n ngân hàng.
Ch tiêu Basel I Basel II Basel III H s CAR V n t có/ TS có V n t có/ TS có V n t có/ TS có r i ro quy i r i ro quy i r i ro quy i (8%) (8%) (8%) V n t có V n c p 1 >= ( v n V n c p 1 >= ( v n c p 2 + v n c p 3) c p 2 + v n c p 3) -V nc p1 • V n i ul . • V n i ul . • V n i ul . • L i nhu n không • L i nhu n không • L i nhu n không chia. chia. chia. • L i ích thi u s • L i ích thi u s • L i ích thi u s t i các công ty t i các công ty t i các công ty con. con. con. • L i th kinh • L i th kinh • L i th kinh doanh doanh doanh -V nc p2 • D phòng. • D phòng • D phòng • Tín phi u v n. • Tín phi u v n • Tín phi u v n • Các công c n • Các công c n • Các công c n dài h n i u dài h n i u dài h n i u ki n tính vào ki n tính vào ki n tính vào v n t có. v n t có v n t có
Ch tiêu Basel I Basel II Basel III -V nc p3 • Các kho n vay • Các kho n vay • Bãi b v n c p 3 ng n h n. ng n h n. T l v n CSH t i • 2% • 2% • 4,5% thi u T l v nc p1 • 4% • 4% • 6% V n m d phòng tài • Chưa quy nh • Chưa quy nh • 2,5% chính V n m d phòng • Chưa quy nh • Chưa quy nh • 0 – 2,5% chu kỳ kinh t
Ch tiêu Basel I Basel II Basel III TS có r i ro quy i • T ng tài s n i u • T ng tài s n ã • Không thay i ch nh theo h s i u ch nh theo so v i Basel II. r i ro . h s r i ro tín d ng c ng v i 12,5 l n t ng v n quy nh cho d phòng r i ro th trư ng và r i ro ho t ng - H s r i ro • T 0% - 100% • T 0% - 150% • Không thay i và ưu ãi hơn và không còn so v i Basel II. v i các nư c c quy n nào thu c OECD v i các nư c OECD Ch ng h n, t ng tài s n ã i u ch nh theo h s r i ro tín d ng c a m t ngân hàng là 1000 USD, v n quy nh phòng ng a r i ro th trư ng là 10 USD, v n quy nh t i thi u phòng ng a r i ro tác nghi p là 20 USD thì m u s xác nh t l v n t i thi u s là: 1000 + (10 + 20) x 12,5 = 1375 USD. i u ó có nghĩa là ngân hàng ó ph i c n nhi u v n t có hơn tho mãn t l t i thi u 8%.
Ví d : Tính tài s n có RR c a m t NH. a/ Tài s n có n i b ng b/ Tài s n Ngo i b ng Tài s n S ti n Tài s n S ti n 1. Ti n m t 100 1. B o lãnh cho vay 400 2. Vàng 30 -B o m b ng B S 250 3. á quí 30 - Không có b o m 150 4. Ti n g i t i NHNN 20 2. B.lãnh T.toán có Th ch p 200 5. T.g i t i NHTM khác 15 3. B.lãnh th c hi n H 100 6. Cho vay có Tch p b ng 900 4. Blãnh dư th u 50 B S. 7. Cho vay không Tch p. 800 5. LC không hu ngang 70 8. Cho vay UBND 20 6. Ký ch p nh n H i phi u, 20 KH có ký qu 9. C p v n cho Cty CTCT 40 T ng c ng 1,955 T ng c ng 1,240 11
Ví d : Tính tài s n r i ro qui i c a m t NH a/ Tài s n n i b ng ơn v t ng Tài s n Giá tr s T l RR qui Tài s n RR sách i qui i 1. Ti n m t 100 0% 0 2. Vàng 30 0% 0 3. á quí 30 20% 6 4. Ti n g i t i NHNN 20 0% 0 5. Ti n g i t i NHTM khác 15 20% 3 6.Cho vay có Tch p b ng B S 900 50% 450 7. Cho vay không th ch p 800 100% 800 8. Cho vay UBND 20 20% 4 9. C p v n cho Cty CTTC 40 100% 40 T ng c ng 1,955 1.303 12
Ví d : Tính tài s n r i ro qui i c a m t NH b/ Tài s n ngo i b ng ơn v t ng Tài s n Giá tr s H s chuy n T l RR Tài s n RR sách i qui i qui i 1. B o lãnh cho vay 400 100% -B o m b ng B S 250 100% 50% 125 - Không có b o m 150 100% 100% 150 2. B o lãnh Ttoán có TC 200 100% 50% 100 3. B o lãnh th c hi n H 100 50% 100% 50 4. B o lãnh d th u 50 50% 100% 25 5. LC không hu ngang 70 20% 100% 14 6. Ký ch p nh n H i phi u, 20 20% 0% 0 KH có ký qu . 1.240 464 13
Tính h s v n t có/ Tài s n có qui i theo m c RR. • T ng tài s n có r i ro qui i c a NH theo ví d là: 1,303 + 464 = 1,767 t . • Gi s v n t có c a NH là 100 t . • H s v n t có/Tài s n có qui i theo m c RR c a NH là: 100 / 1.767 = 0,0566 hay 5,66% • K t lu n: NH c n có bi n pháp i u ch nh gia tăng h s v n t có/Tài s n có qui i theo m c RR. 14
2.4. Th c tr ng qu n tr v n theo Basel t i các NHTM Vi t Nam T l an toàn v n t i thi u (CAR) c a các nhóm t ch c tín d ng n 31/7/2012 (không bao g m Ngân hàng Chính sách xã h i) - Ngu n: Ngân hàng Nhà nư c
Ch tiêu 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 CAR (%) 6,86 8,64 9,2 8,94 9,53 9,32 10,59 theo VAS CAR (%) 3,36 5,5 6,67 6,62 7,55 8,27 theo IFRS
2.5. M t s bài h c rút ra t nghiên c u qu n tr v n theo Basel - PP hệ số CAR • Vi c xác nh h s CAR. • Khung pháp lý. • V n o c