Chương 5 - Các nghiệp vụ tín dụng. Chương này gồm có những nội dung chính sau: Các nghiệp vụ tín dụng theo hình thức tài trợ, nghiệp vụ tín dụng theo hình thức bảo đảm, nghiệp vụ tín dụng theo thời gian, tín dụng tiêu dùng.
AMBIENT/
Chủ đề:
Nội dung Text: Bài giảng Ngân hàng và hoạt động ngân hàng - Chương 5: Các nghiệp vụ tín dụng
- Ch−¬ng V C¸c nghiÖp vô tÝn dông
1. C¸c nghiÖp vô tÝn dông theo h×nh thøc tµi trî
- ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu
- Cho vay
- Cho thuª tµi s¶n trung dµi h¹n
- B¶o l·nh
2. NghiÖp vô tÝn dông theo h×nh thøc b¶o ®¶m
3. NghiÖp vô tÝn dông theo thêi gian
4. TÝn dông tiªu dïng
1
1 NghiÖp vô tÝn dông theo h×nh thøc tµi trî
1.1. ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu (QD 63 - 29/12/2006)
CK GTCG QD 1325 15/10/2004)
Th−¬ng phiÕu ®−îc h×nh thµnh chñ yÕu tõ qu¸ tr×nh
mua b¸n chÞu hµng ho¸ vµ dÞch vô gi÷a kh¸ch hµng
víi nhau.
(1) Ng−êi b¸n chuyÓn hµng ho¸, dÞch vô cho ng−êi mua
(2) Th−¬ng phiÕu ®−îc lËp, ng−êi mua ký, cam kÕt tr¶
tiÒn cho ng−êi thô h−ëng khi th−¬ng phiÕu ®Õn h¹n
(3- ) Trong thêi h¹n cã hiÖu lùc cña th−¬ng phiÕu, ng−êi
b¸n cã thÓ mang th−¬ng phiÕu ®Õn NH ®Ó chiÕt khÊu,
2
1
- 1.1. ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu
(4) Sau khi kiÓm tra ®é an toµn cña th−¬ng phiÕu, NH cã
thÓ ph¸t tiÒn cho ng−êi b¸n vµ n¾m gi÷ th−¬ng phiÕu
(5) §Õn h¹n, NH ®ßi tiÒn tõ:
* ng−êi mua, nÕu lµ CK toµn bé thêi gian cßn l¹i
* ng−êi b¸n nÕu lµ chiÕt khÊu cã thêi h¹n
3
1.1. ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu
NghiÖp vô chiÕt khÊu ®−îc coi lµ ®¬n gi¶n, dùa trªn sù
tÝn nhiÖm.
Khi cÇn chiÕt khÊu, kh¸ch hµng göi th−¬ng phiÕu lªn
NH ®Ò nghÞ chiÕt khÊu, sau khi hîp ®ång CK gi÷a hai
bªn ®−îc ký kÕt. NH kiÓm tra chÊt l−îng cña th−¬ng
phiÕu vµ thùc hiÖn chiÕt khÊu.
Ngoµi ra, NH cßn nhËn chiÕt khÊu c¸c giÊy nî kh¸c nh−
tÝn phiÕu kho b¹c, kú phiÕu, tr¸i phiÕu, c«ng tr¸i,…
4
2
- 1.2. Cho vay (QD 1627-31/12/2001; QD 127-
3/2/2005; QD783 – 31/5/2005) – cv ngo¹i tÖ (418-
21/9/2000) – söa ®æi Q§ 343-10/4/2003
1.2.1 ThÊu chi
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
1.2.4 Cho vay lu©n chuyÓn
1.2.5 Cho vay tr¶ gãp
1.2.6 Cho vay gi¸n tiÕp
5
1.2. Cho vay
1.2.1 ThÊu chi
NH cho phÐp ng−êi vay ®−îc chi tréi (v−ît) trªn sè
d− tiÒn göi thanh to¸n ®Õn mét giíi h¹n nhÊt ®Þnh
(h¹n møc thÊu chi), trong kho¶ng thêi gian x¸c ®Þnh.
kh¸ch hµng lµm ®¬n ®Ò nghÞ h¹n møc thÊu chi vµ
thêi gian thÊu chi (cã thÓ ph¶i tr¶ phÝ cam kÕt).
khi kh¸ch hµng cã tiÒn nhËp vÒ tµi kho¶n tiÒn göi NH
sÏ thu nî gèc vµ l·i. Sè l·i mµ kh¸ch hµng ph¶i tr¶:
L·i suÊt x thêi gian x sè tiÒn thÊu chi
6
3
- 1.2.1 ThÊu chi
lµ h×nh thøc tÝn dông ng¾n h¹n, linh ho¹t, thñ tôc ®¬n
gi¶n, phÇn lín lµ kh«ng cã ®¶m b¶o, cã thÓ cÊp cho
c¶ doanh nghiÖp lÉn c¸ nh©n
chØ sö dông ®èi víi c¸c kh¸ch hµng cã ®é tin cËy cao,
thu nhËp ®Òu ®Æn vµ kú thu nhËp ng¾n.
t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho kh¸ch hµng trong qu¸
tr×nh thanh to¸n
c¸c kho¶n chi qu¸ h¹n møc sÏ chÞu l·i suÊt ph¹t vµ bÞ
®×nh chØ sö dông h×nh thøc nµy
7
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
Lµ h×nh thøc cho vay phæ biÕn ®èi víi kh¸ch hµng
kh«ng cã nhu cÇu vay th−êng xuyªn, vèn NH chØ tham
gia vµo mét sè giai ®o¹n cña chu kú s¶n xuÊt kinh
doanh.
Mçi lÇn vay kh¸ch hµng ph¶i lµm ®¬n vµ tr×nh NH
ph−¬ng ¸n sö dông vèn vay.
NH sÏ ph©n tÝch kh¸ch hµng vµ ký hîp ®ång, x¸c ®Þnh
qui m«, thêi h¹n gi¶i ng©n, thêi h¹n tr¶ nî, l·i suÊt vµ
yªu cÇu ®¶m b¶o nÕu cÇn.
8
4
- 1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
Mçi mãn vay ®−îc t¸ch biÖt thµnh c¸c hå s¬ (khÕ −íc
nhËn nî) kh¸c nhau.
Sè l−îng tiÒn vay = Nhu cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh
doanh – (Vèn chñ së h÷u tham gia + C¸c nguån vèn
kh¸c tham gia)
Nhu cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh doanh = Nhu cÇu vèn
®Çu t− cho TSL§ vµ TSC§ - gi¸ trÞ chi phÝ kh«ng
thuéc ®èi t−îng tµi trî cña NH
9
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
-NÕu cho vay dùa trªn gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o:
Sè l−îng cho vay ≤ Gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o x tû lÖ cho vay
trªn gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o
NH sÏ kiÓm so¸t môc ®Ých vµ hiÖu qu¶ sö dông, nÕu
thÊy cã dÊu hiÖu vi ph¹m hîp ®ång, sÏ thu nî tr−íc
h¹n, hoÆc chuyÓn nî qu¸ h¹n.
Cho vay tõng lÇn t−¬ng ®èi ®¬n gi¶n, NH cã thÓ kiÓm
so¸t tõng mãn vay t¸ch biÖt, tiÒn cho vay dùa vµo gi¸
trÞ cña tµi s¶n ®¶m b¶o.
10
5
- 1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
NH cÊp cho kh¸ch hµng h¹n møc tÝn dông, lµ sè d− nî
tèi ®a t¹i bÊt kú thêi ®iÓm nµo trong kho¶ng thêi gian
c¸c ®Þnh.
H¹n møc tÝn dông ®−îc cÊp trªn c¬ së kÕ ho¹ch s¶n
xuÊt kinh doanh, nhu cÇu vay vèn cña kh¸ch hµng.
¸p dông ®èi víi cho vay ng¾n h¹n ®Ó dù tr÷ hµng ho¸,
nguyªn nhiªn vËt liÖu kh«ng cã tÝnh thêi vô
11
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
NH −íc l−îng h¹n møc tÝn dông ng¾n h¹n ®Ó dù tr÷
hµng ho¸, nguyªn nhiªn vËt liÖu cã tÝnh thêi vô:
C¸ch 1 – nh− trong s¸ch gi¸o khoa
(1) X¸c ®Þnh nhu cÇu dù tr÷ hîp lý cao nhÊt trong kú
(2) Dùa trªn dù tr÷ thùc tÕ cao nhÊt kú tr−íc, lo¹i trõ dù
tr÷ bÊt hîp lý
(3) Dù tr÷ cao nhÊt hîp lý kú tr−íc = Dù tr÷ thùc tÕ cao
nhÊt – Hµng kÐm phÈm chÊt, chËm luËn chuyÓn, hµng
kh«ng thuéc ®èi t−îng cho vay
12
6
- 1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
(4) X¸c ®Þnh dù tr÷ cao nhÊt hîp lý kú nµy: Dù tr÷
cao nhÊt hîp lý kú tr−íc + gia t¨ng (- gi¶m) dù tr÷
do gi¸ hµng hãa t¨ng(gi¶m) + T¨ng (- gi¶m) dù tr÷
do kÕ ho¹ch t¨ng (gi¶m) s¶n l−îng tiªu thô
(5) X¸c ®Þnh h¹n møc tÝn dông cao nhÊt trong kú =
Dù tr÷ cao nhÊt hîp lý kú nµy - (Vèn chñ së h÷u
vµ c¸c nguån kh¸c tham gia dù tr÷)
13
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
C¸ch 2:
- Nhu cÇu vèn l−u ®éng = tæng chi phÝ s¶n
xuÊt kinh doanh/vßng quay vèn l−u ®éng
- Vßng quay vèn l−u ®éng = doanh thu
thuÇn/tµi s¶n l−u ®éng b×nh qu©n
- H¹n møc tÝn dông = nhu cÇu vèn l−u ®éng –
VL§ tù cã
14
7
- 1.2.4 Cho vay lu©n chuyÓn
Cho vay dùa trªn sù lu©n chuyÓn cña hµng ho¸.
Doanh nghiÖp thiÕu vèn khi mua hµng cã thÓ vay vµ
sÏ tr¶ nî khi b¸n hµng.
Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng tho¶ thuËn vÒ ph−¬ng thøc
vay, h¹n møc tÝn dông, c¸c nguån cung cÊp hµng hãa
vµ kh¶ n¨ng tiªu thô.
H¹n møc tÝn dông cã thÓ ®−îc tho¶ thuËn trong 1 n¨m
hoÆc vµi n¨m.
15
1.2.4 Cho vay lu©n chuyÓn
C¶ ng©n hµng lÉn doanh nghiÖp ®Òu nghiªn cøu kÕ
ho¹ch l−u chuyÓn hµng ho¸ ®Ó dù ®o¸n dßng ng©n quü
trong thêi gian tíi
Thñ tôc vay chØ cÇn thùc hiÖn 1 lÇn cho nhiÒu lÇn vay,
kh¸ch hµng ®−îc ®¸p øng nhu cÇu vèn kÞp thêi
thanh to¸n nhanh chãng cho nhµ cung cÊp
NÕu DN gÆp khã kh¨n trong tiªu thô (hµng ho¸ tån
®äng...), NH còng gÆp khã kh¨n trong thu håi vèn do
thêi h¹n cña kho¶n vay kh«ng ®−îc quy ®Þnh râ rµng.
16
8
- 1.2.5 Cho vay tr¶ gãp
NH cho phÐp kh¸ch hµng tr¶ gèc lµm nhiÒu lÇn trong
thêi h¹n tÝn dông ®· tho¶ thuËn.
¸p dông víi cho vay tiªu dïng trong thêi gian trung
vµ dµi h¹n. Sè tiÒn tr¶ mçi lÇn ®−îc tÝnh to¸n sao cho
phï hîp víi kh¶ n¨ng tr¶ nî
NH x¸c ®Þnh h¹n møc tÝn dông nhÊt ®inh cho tõng
kh¸ch hµng
Cã rñi ro cao do kh¸ch hµng th−êng thÕ chÊp b»ng
hµng ho¸ mua tr¶ gãp
17
1.2.5 Cho vay gi¸n tiÕp
Th«ng qua tæ chøc trung gian nh− nhµ cung cÊp,
nhãm s¶n xuÊt, Héi N«ng d©n, Héi Cùu chiÕn binh,
Héi Phô n÷...
Mét vµi kh©u cña ho¹t ®éng cho vay chuyÓn sang
c¸c tæ chøc trung gian, nh− thu nî, ph¸t tiÒn vay…
Tæ chøc trung gian còng cã thÓ ®øng ra b¶o ®¶m
cho c¸c thµnh viªn vay
18
9
- 1.2.5 Cho vay gi¸n tiÕp
¸p dông víi thÞ tr−êng cã nhiÒu mãn vay nhá, ng−êi
vay ph©n t¸n, xa NH, cã thÓ tiÕt kiÖm chi phÝ cho vay
NhiÒu trung gian ®· lîi dông vÞ thÕ cña m×nh, ®Ó
t¨ng l·i suÊt cho vay l¹i, hoÆc gi÷ lÊy sè tiÒn cña c¸c
thµnh viªn kh¸c cho riªng m×nh. C¸c nhµ b¸n lÎ cã
thÓ lîi dông ®Ó b¸n hµng kÐm chÊt l−îng hoÆc víi
®−a ra gi¸ b¸n cao.
19
1.2.6 Cho vay hợp vốn
Quyết định số 886/2003/QĐ-NHNN
ngày 11/8/2003 về sửa đổi bổ sung
Quy chế đồng tài trợ của các tổ chức
tín dụng ban hành theo Quyết định
số 286/2002/QĐ-NHNN ngày
3/4/2002 của Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước.
20
10
- 1.3 Cho thuª tµi s¶n (thuª - mua- N§ 16 2/5/2001
– N§ 65 19/5/2005 söa ®æi – t.t− 06 12/10/2005 ;
cho thuª vËn hµnh – Q§ 731 15/6/2004)
1.3.1 Môc ®Ých, ý nghÜa
1.3.2 Quy tr×nh cho thuª
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
21
1.3.1 Môc ®Ých, ý nghÜa
Khi kh¸ch hµng kh«ng ®ñ (hoÆc ch−a ®ñ) ®iÒu kiÖn
®Ó vay, NHTM sÏ mua c¸c tµi s¶n theo yªu cÇu cña
kh¸ch hµng ®Ó cho thuª.
Chñ yÕu lµ cho thuª tµi chÝnh. Cho thuª tµi chÝnh
trong thêi gian dµi, vµ ng−êi ®i thuª cã quyÒn mua
l¹i tµi s¶n khi hÕt hîp ®ång thuª.
22
11
- 1.3.1 Quy tr×nh cho thuª
(1) kh¸ch hµng lµm ®¬n nªu yªu cÇu vÒ tµi s¶n cÇn thuª.
Sau khi ph©n tÝch dù ¸n vµ t×nh h×nh tµi chÝnh cña KH,
NH kÝ hîp ®ång thuª - mua víi kh¸ch hµng;
(2) NH ký hîp ®ång mua víi nhµ cung cÊp (hoÆc ng−êi
thuª chØ ®Þnh nhµ cung cÊp)
(3) Kh¸ch hµng cã thÓ gÆp nhµ cung cÊp ®Ó nªu yªu cÇu vÒ
qui c¸ch, chÊt l−îng tµi s¶n thuª, nhËn tµi s¶n thuª, nhµ
cung cÊp cã thÓ ph¶i cam kÕt b¶o hµnh cho ng−êi thuª;
(4) NH kiÓm so¸t t×nh h×nh sö dông tµi s¶n thuª, thu tiÒn
thuª, hoÆc thu håi tµi s¶n nÕu ng−êi thuª vi ph¹m;
23
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
Ng©n hµng mua TS cña ng−êi ®i thuª ®Ó cho thuª l¹i
Trong nh÷ng tr−êng hîp kh¸ch hµng cã tµi s¶n cè ®Þnh
song l¹i cã nhu cÇu mua nguyªn nhiªn vËt liÖu, kh¸ch
hµng cã thÓ b¸n tµi s¶n cho NH (lÊy tiÒn) víi cam kÕt
thuª l¹i tµi s¶n ®ã.
NH thuª hoÆc mua tr¶ gãp tµi s¶n ®Ó cho thuª,
Tuú theo yªu cÇu cña ng−êi ®i thuª víi NH, hoÆc gi÷a
NH víi ng−êi cung cÊp mµ NH cã thÓ ®i thuª hoÆc mua
tµi s¶n tr¶ gãp ®Ó cho thuª.
24
12
- 1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
NÕu kh¸ch hµng yªu cÇu thuª víi thêi gian ng¾n
h¬n thêi gian khÊu hao, tµi s¶n ®ã l¹i khã cho thuª
l¹i, NH cã thÓ chän h×nh thøc ®i thuª ®Ó cho thuª.
NÕu NH khã kh¨n vÒ nguån vèn ®Ó mua tµi s¶n cho
thuª, NH cã thÓ sö dông h×nh thøc mua tr¶ gãp
25
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
§−îc xÕp vµo tÝn dông trung vµ dµi h¹n. Kh¸ch hµng
ph¶i tr¶ gèc vµ l·i d−íi h×nh thøc tiÒn thuª hµng kú.
NH kh«ng cam kÕt cung cÊp dÞch vô b¶o d−ìng tµi
s¶n, kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ nh÷ng thiÖt h¹i ®èi
víi tµi s¶n cho thuª.
NH cã quyÒn thu håi tµi s¶n nÕu thÊy ng−êi thuª
kh«ng thùc hiÖn ®óng hîp ®ång, song NH ph¶i cã
tr¸ch nhiÖm cung cÊp ®óng lo¹i tµi s¶n cÇn cho kh¸ch
hµng vµ ph¶i b¶o ®¶m vÒ chÊt l−îng cña tµi s¶n ®ã.
26
13
- 1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
Thêi h¹n cho thuª cã thÓ gåm hai phÇn: thêi h¹n c¬
b¶n vµ thêi h¹n gia h¹n thªm.
Thêi h¹n c¬ b¶n lµ thêi h¹n ng−êi ®i thuª kh«ng ®−îc phÐp
huû hîp ®ång
Thêi h¹n gia h¹n thªm lµ thêi h¹n NH cã thÓ cho ng−êi ®i
thuª tiÕp tôc thuª, hoÆc ng−êi ®i thuª mua l¹i, tr¶ l¹i tµi s¶n.
§èi víi tµi s¶n khã b¶n, hoÆc khã cho thuª l¹i, thêi h¹n c¬
b¶n ph¶i ®¶m b¶o cho NH thu ®−îc hÕt gèc vµ l·i.
L·i suÊt cho thuª th−êng cao do bao gåm chi phÝ t×m
kiÕm ng−êi cung cÊp, chi phÝ dµn xÕp, vµ phô thuéc
vµo thêi h¹n thu
27
1.4 B¶o l·nh (t¸i b¶o l·nh) – Q§
26 ngµy 26/6/2006
1.4.1 Kh¸i niÖm b¶o l·nh
1.4.2 C¸c lo¹i b¶o l·nh ph©n theo môc tiªu
1.4.3 B¶n chÊt vµ ý nghÜa cña b¶o l·nh ng©n hµng
1.4.4 Quy tr×nh b¶o l·nh ng©n hµng
1.4.5 Hîp ®ång b¶o l·nh
28
14
- 1.4.1 Kh¸i niÖm B¶o l·nh (t¸i b¶o l·nh)
B¶o l·nh cña NH lµ cam kÕt cña NH d−íi h×nh thøc
th− b¶o l·nh vÒ viÖc thùc hiÖn nghÜa vô tµi chÝnh thay
cho kh¸ch hµng khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®óng
nghÜa vô nh− cam kÕt.
B¶o l·nh th−êng cã 3 bªn: NH lµ bªn b¶o l·nh; kh¸ch
hµng cña NH lµ ng−êi ®−îc b¶o l·nh; vµ ng−êi h−ëng
b¶o l·nh lµ bªn thø ba.
29
1.4.2 C¸c lo¹i b¶o l·nh ph©n theo môc tiªu
B¶o l·nh b¶o ®¶m tham gia dù thÇu: Lµ cam kÕt cña
NH víi chñ ®Çu t− vÒ viÖc tr¶ tiÒn ph¹t thay cho bªn
dù thÇu nÕu bªn dù thÇu vi ph¹m c¸c qui ®Þnh trong
hîp ®ång dù thÇu.
B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång: Lµ cam kÕt cña vÒ viÖc
chi tr¶ tæn thÊt thay cho kh¸ch hµng nÕu kh¸ch hµng
kh«ng thùc hiÖn ®Çy ®ñ hîp ®ång nh− cam kÕt.
B¶o l·nh ®¶m b¶o thanh to¸n: Lµ cam kÕt cña NH vÒ
viÖc sÏ thanh to¸n tiÒn theo ®óng hîp ®ång cho ng−êi
thô h−ëng nÕu kh¸ch hµng kh«ng thanh to¸n ®ñ.
30
15
- 1.4.2 C¸c lo¹i b¶o l·nh ph©n theo môc tiªu
B¶o l·nh ®¶o ®¶m hoµn tr¶ tiÒn øng tr−íc: lµ cam
kÕt cña NH vÒ viÖc sÏ hoµn tr¶ tiÒn øng tr−íc cho
bªn mua (ng−êi h−ëng b¶o l·nh) nÕu bªn cung cÊp
(ng−êi ®−îc b¶o l·nh) kh«ng tr¶.
B¶o l·nh ®¶m b¶o hoµn tr¶ vèn vay (b¶o l·nh vay
vèn) lµ cam kÕt cña NH ®èi víi ng−êi cho vay vÒ
viÖc sÎ tr¶ gèc vµ l·i ®óng h¹n nÕu kh¸ch hµng
(ng−êi ®i vay) kh«ng tr¶ ®−îc.
31
1.4.3 B¶n chÊt, ý nghÜa cña b¶o l·nh ng©n hµng
B¶o l·nh lµ h×nh thøc tµi trî cña NH th«ng qua uy tÝn.
Khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®−îc cam kÕt, NH
ph¶i thùc hiÖn thay nghÜa vô chi tr¶ b¶o l·nh còng
chøa ®ùng c¸c rñi ro nh− cho vay, ®ßi hái NH ph©n
tÝch KH nh− khi cho vay.
B¶o l·nh NH t¹o mèi liªn kÕt tr¸ch nhiÖm tµi chÝnh vµ
san sÎ rñi ro. NH cã kh¶ n¨ng rµng buéc kh¸ch hµng
ph¶i thùc hiÖn c¸c cam kÕt.
32
16
- 1.4.3 B¶n chÊt, ý nghÜa cña b¶o l·nh ng©n hµng
B¶o l·nh gãp phÇn gi¶m bít thiÖt h¹i tµi chÝnh cho bªn
thø ba khi tæn thÊt x¶y ra.
NH cè g¾ng t×m kiÕm c¸c kho¶n thu tõ b¶o l·nh nh»m
bï ®¾p chi phÝ
B¶o l·nh còng gãp phÇn më réng c¸c dÞch vô kh¸c nh−
kinh doanh ngo¹i tÖ, t− vÊn, thanh to¸n...
33
1.4.4 Quy tr×nh b¶o l·nh ng©n hµng
(a) Kh¸ch hµng ký c¸c hîp ®ång víi bªn thø ba vÒ thanh
to¸n, vÒ x©y dùng, hay vay vèn... Bªn thø ba yªu cÇu
ph¶i cã b¶o l·nh cña NH;
(b) Kh¸ch hµng lµm ®¬n xin ®−îc b¶o l·nh. NH sÏ thùc
hiÖn ph©n tÝch kh¸ch hµng. NH vµ kh¸ch hµng ký hîp
®ång b¶o l·nh vµ ph¸t hµnh th− b¶o l·nh;
(c) NH (hoÆc kh¸ch hµng) th«ng b¸o vÒ th− b¶o l·nh cho
bªn thø ba;
34
17
- 1.4.4 Quy tr×nh b¶o l·nh ng©n hµng
(d) Theo nh− ®· tho¶ thuËn NH thùc hiÖn nghÜa vô
b¶o l·nh víi bªn thø ba nÕu nghÜa vô ®ã x¶y ra;
(e) Theo nh− hîp ®ång b¶o l·nh ®· ký víi kh¸ch
hµng, NH yªu cÇu kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn c¸c
nghÜa vô tµi chÝnh ®èi víi NH (tr¶ nî gèc, l·i, hoÆc
phÝ).
35
1.4.4 Hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng
Hîp ®ång b¶o l·nh ®éc lËp víi hîp ®ång kinh tÕ gi÷a
kh¸ch hµng vµ NH thÓ hiÖn rµng buéc tµi chÝnh gi÷a
NH vµ bªn thø ba. Néi dung chÝnh cña hîp ®ång:
- Sè tiÒn vµ thêi h¹n b¶o l·nh cña NH;
- C¸c ®iÒu kho¶n vi ph¹m hîp ®ång kinh tÕ dÉn ®Õn
nghÜa vô chi tr¶ cña NH;
- C¸c tµi liÖu cÇn thiÕt mµ bªn thø ba cÇn cã ®Ó chøng
minh sù vi ph¹m hîp ®ång cña bªn ®−îc b¶o l·nh;
36
18
- 1.4.4 Hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng
- PhÝ b¶o l·nh, sè tiÒn kÝ quÜ hoÆc tµi s¶n ®¶m b¶o
cho b¶o l·nh mµ kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn
- Tr¸ch nhiÖm tr¶ nî cho NH khi NH ph¶i thùc
hiÖn nghÜa vô víi bªn thø ba.
- H×nh thøc b¶o l·nh
Ph¸t hµnh th− b¶o l·nh
Më th− tÝn dông
Ký hèi phiÕu nhËn nî
37
1.4.4 Hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng
Lùa chän h×nh thøc nµo lµ tuú thuéc chñ yÕu vµo
yªu cÇu cña bªn thø ba.
Bªn thø ba cã thÓ yªu cÇu ®Ých danh NH b¶o l·nh
vµ h×nh thøc b¶o l·nh. §é an toµn cña h×nh thøc
nµy rÊt cao do tÝnh ph¸p lý quèc tÕ cña nã
38
19
- 2 C¸c h×nh thøc ®¶m b¶o trong tÝn dông
(nghÞ ®Þnh 163 ngµy 29/12/2006)
2.1 Lý do yªu cÇu TS§B
2.2 C¸c h×nh thøc tµi s¶n ®¶m b¶o
- Ph©n lo¹i theo tÝnh chÊt an toµn
- Ph©n lo¹i theo h×nh th¸i vËt chÊt
2.3 C¸c nh©n tè liªn quan ®Õn ®¶m b¶o
2.4 C¸c nghiÖp vô ®¶m b¶o
- CÇm cè
- ThÕ chÊp
39
2.1 Lý do yªu cÇu cã TS§B
Kh¸ch hµng lu«n ph¶i ®èi ®Çu víi rñi ro trong kinh
doanh, cã thÓ mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nî cho NH g©y cho
NH nh÷ng tæn thÊt lín.
Yªu cÇu ph¶i cã tµi s¶n ®¶m b¶o, NH muèn cã
nguån tr¶ nî thø hai khi nguån thø nhÊt lµ thu nhËp
tõ ho¹t ®éng kh«ng ®¶m b¶o tr¶ nî.
40
20
Thêm vào BST
Báo xấu
Download
Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ
