Báo cáo tài chính quý 1 năm 2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ Nghệ Súc Sản

Chia sẻ: Lan Wang Ji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:28

Thêm vào BST

Báo xấu

25
lượt xem 4
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ Nghệ Súc Sản được chia sẻ dưới đây hi vọng sẽ là tư liệu hữu ích giúp bạn tìm hiểu về cách trình bày hình thức và nội dung đúng chuẩn cho một bản báo cáo tài chính theo quý của một chi nhánh. Mời các bạn cùng tham khảo.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Báo cáo tài chính quý 1 năm 2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ Nghệ Súc Sản

CONG TY CO pHAN VI.E:TNAM KY NGH.E:sue sAN 420 NO TRANG LONG, P.13, Q.BINH TH~, TP. HCM MST: 0 3 0 0 1 0 5 3 5 6 -----&o--mW&o--m----- BAo cAo TAl CHINH QUY I NAM 2018 TP. HO CHi MINH
MVCLVC BAo cAo TAl cHiNH QVYET ToAN Bang can d6i k~ toan ngay 31 thang 03 nam 2018 02-03 Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh 04 Bao cao hru chuyen ti~n t~ 05 Thuyet minh bao cao tai chinh 06-27 1
CCNG TV co PHAN Vier NAM KY NGHe sue SAN £)ia chi: 56420 No Tranq Long, PhU'cyng13, Qu~n Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi Minh Miu s6 B 01 - ON BANG CAN eOI Kt: rOAN T~i ngay 31 thfmg 03 nam 2018 £)O'nvi tinh: VNO Ma ThuyAt T,ingay T,ingay TAl SAN s6 minh 31/03/2018 01/01/2018 A. TAl SAN NGAN H~N 100 1.128.445.716.791 1.187.827.182.930 I. TiAn va cae khoim tll'O'ng dll'O'ng tiAn 110 (4) 504.185.150.469 525.363.140.496 1. Tilln 111 53.885.150.469 99.074.832.163 2. cac khoan tU'O'ngdU'O'ngtilln 112 450.300.000.000 426.288.308.333 II. Cae khoan phai thu ngeln han 130 275.870.872.431 262.394.452.017 1. Phal thu ngim han cua khach hang 131 (5) 253.433.565.833 252.921.025.381 2. Tra trU'
CONG TV cO PHAN VieT NAM KY NGHe sue SAN £lja chi: SO420 NO'Trang Long, PhuC7ng13, Qu~n Sinh Thanh, Thanh phO HO Chi Minh Miu s6 B 01 - ON BANG CAN DOl KE ToAN (tiltp theo) Tal ngay 31 tMng 03 narn 2018 Don vi tinh: VND Ma ThuyAt T,ingay T,ingay NGUONVON s6 minh 31/03/2018 01/01/2018 C. NQ' PHAI TRA 300 683.039.825.242 814.315.762.986 I. NQ'ngeln han 310 610.986.709.560 739.135.080.817 1. NO'phal tra nguC7iban ng~n han 311 (16) 240.533.467.547 261.930.276.146 2. NgUC7imua tra til!n tnroc ngtm han 312 10.026.417.066 45.993.433.489 3. Thull va cac khoan phai nop Nha nuoc 313 (10b) 26.247.070.034 33.968.682.224 4. Phai tra nguC7ilao dong 314 86.193.794.963 120.074.833.448 5. Chi phi phai tra ngtm han 315 (17) 1.689.999.925 557.598.287 6. Phai tra ng~n han khac 319 (18) 36.784.101.376 38.595.499.006 7. Yay va no thu~ tal chinh ng~n han 320 (19) 195.451.603.045 213.004.329.447 8. Quy khen thuang, phuc 100i 322 (21) 14.060.255.604 25.010.428.770 II. NQ'dai h,n 330 72.053.115.682 75.180.682.169 1. Yay va nO'thu~ tal chinh dai han 338 (20) 19.879.525.105 22.477.328.668 2. DI,I'ph6ng phai tra dal han 342 (22) 32.173.590.577 32.703.353.501 3. Quy phat triiln khoa hoc va cong ngh~ 343 (23) 20.000.000.000 20.000.000.000 O. VON CHO so HlrU 400 1.006.379.702.754 957.123.830.134 I. V6n ehu so. hCPu 410 (24) 1.006.379.702.754 957.123.830.134 1. V6n dau tu cua chu sa hl)u 411 809.143.000.000 809.143.000.000 CO phillu phOthong c6 quyl!n biilu quyllt 411a 809.143.000.000 809.143.000.000 2. Quy dau tu phat triiln 418 28.432.888.063 28.432.888.063 3. LO'inhuan sau thull chua phan ph6i 421 168.803.814.691 119.547.942.071 LNST chua phan ph6i lOykll dlln CK truac 421a 119.547.942.071 1.720.027.043 LNSTchuaphanph6ikynay 421b 49.255.872.620 117.827.915.028 TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 1.689.419.527.996 1.771.439.593.120 . 26 thang 04 nam 2018 NGU'OI ~P BIEU 1Tl"'i:~:r.IAM flOC £)0 THI THU THOy HUYNH QUANG GIAU Cac thuyet minh dinh kem la mQtbQph~n kh6ng tach rai cua MD CaDtai chinh 3
CONG TV cO PHAN VIET NAM KY NGHE sOC SAN £>jachi: SO420 NO'Trang Lo~g, Phl1ang 13, Qu~n ·Sinh Thanh, Thanh phO HOChi Minh MAu 56 B 02 - ON BAo cAo K~T QUA HO~T eQNG KINH DOANH Cho ky tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thimg 03 nam 2018 £)O'n vi tinh: VNO Mi Quy 1/2017 CHITIEU Thuyftt minh Quy 1/2018 56 ..!?~~n.~..!.~.~ .~.: ..~~.r:! ..~~!:!9. ..~p' ..~!~~ ..y'.~..~!:!!:!9. ..y..':! .Q1 (??2 1.:.9.?~:§§.~.:Q§~:.~ ~~!.:.~.?9.:~~.:?.~ ?:..f.~~..~.~~.~D ..9.!.~.~ ..~!Y.9.~~D.~ ..~~.~ .Q? (?!.L ~.~.:~.~.~.:~~.~.:.¥.~ ~:.??..~:.~.~.~.:?.~.§ ~: g~~n.~..!.~.~ ..~~.!:!~!:!.Y.~ ..~~!:!..~.~n.9 ..~p...~.!~~ ..y.~..~.~n.9 ..y.!:! 1.Q J??>.. 1.:g.~.~U.?~.:~!.?:.~?.~ ~!.~:g.~~:§§?.:~~~ ~:..§.~~.y.~!:! ..~~~9...~.~D 1.1 J?~). .?~.~.:~?~.:~?.~:.?..~~ ?1.~:g.?~:?..~.?..:.~.~.~. ?: ~2:!.D.~.!:I.~!:! ..9.S?P...y.~..~.~D ..!:!~n.9 ..y.~.~!:!!:!~t~f?.9.!.~.~ ..y.~ ?Q.._ ?§.?:?9.~.:~.~?.:.~~~ ?~?:g.??:~.!g.:~~!. §:..!?~~.r:!.~ ..~~.~..!:!~5!!.~S?n.9 ..~~.! ..~!:!.~~~ ?1 J~9.L ~:~.~g.:~~~:.~~9. ?:.?~:§§.~.:~~ ?:..f.!:!!..p.!:!!..~~L~!:!.~~~ ?? J~.n ~:!.§g.:?~§:.~~?. ~:.~!.~:§!..~.:!.?~ ......!.p'!.fI..q_~!...C?~!..P..~!..!.?!..y.9.Y.. ~~ ?:~.!.~.:?~9.:.?~~ ?:.!.t:}_:.~.~.?:~~!?.. ~:..f..~!..p.~!..~~!]..~~!:!9. ?? ...{~?~) ~.~~:.~.:~~?:.~1.? 1.Q~:g.~.?:.~.!.~.:?~? ~:..f.!:!!..I?~! ..g!:!~.r:! ..!y...~g.~D.~ ..!]g.~.i.~p. ?~ {~?~L ?~:§!..!.:~.??:.~¥. 1.QQ:.~.~:§!.~9..:~.~ ..~. .1.Q:~2:!.D.~!:!~~.!~!:!~!] ..~f!:..~.~.~.~ ..~2!:!9...~!n.~..9.~~.r:!.~ ~Q ~1.}.!?.:~1.Q:.~~~ ?~:.~.??.:.~.~.!.:?~? .1.1. .:..!.~.!:!.n.~.~.p. ..~~~~ ~1 (~~t 1.:?.!9..:~~§:.Q~ ~.:.~.~:?§!.?:?.~~ .1.?: ..f..~.i..p.~.~.~~~~ ~? (~t ~9.9..:~?~:.??~ ~.~?:~.!.:~§ NGlfO'I ~P BII:U K': ToAN TRlfONG ~ ~ £)0 TH! THU THUV HUYNH QUANG GIAU Cac thuy6t minh dinh kem la m{)t b{) ph~n khOng tach rai cua Mo cao tai chinh 4
CCNG TV cO PHAN VieT NAM KY NGHe sue SAN s6 420 NO'Trang Long, PhU'ong 13, Qu~n Sinh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi Minh f)ia chi: Mau sO B 03 • ON BAo cAe LU'U CHUYI:N TI~N Te (Theo phlJ'Oltlg phap tr(pc ti~p) Cho ky tal chinh kat thuc vao ngay 31 thang 03 nam 2018 f)O'n vi tinh: VND Ma Thuyit CHITIEU Quy 1/2018 - Quy 1/2017 sO minh I. LU'U CHUY~N TI~N Tlr HO~T DONG KINH OOANH 1. Ti~n thu ban hang, cung cap dich vu va doanh thu khac 01 1.215.560.523.220 1.169.018.428.860 2. Ti~n chi tra cho ngU'oi cung dip hang h6a dlch vu 02 (915.112.808.861 ) (882.388.729.131) 3. Ti~n chi tra cho ngU'oi lao dong 03 (194.809.565.992) (134.083.090.597) 4. Ti~n lai vay da tra 04 (2.947.498.229) (2.738.852.800) 5. Thua thu nhap doanh nghi~p da nop 05 (19.592.841.448) (8.903.802.527) 6. Ti~n thu khac tCrhoat dong kinh doanh 06 8.731.022.694 1.941.307.823 7. Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh 07 (93.109.515.237) (87.982.328.309) LU'u chuy6n ti~n thuAn tiP hoat (l9n9 kinh doanh 20 (1.280.683.853) 54.862.933.319 II. LU'U CHUY~N TI~N Tlr HO~T DONG DAu TU' 1. Ti~n chi d~ mua sam, xay dl,mg TSCf) va cac tal san 21 (5.441.398.140) (7.822.990.066) dai han khac 2. Ti~n thu tCrthanh Iy, nhU'(;mgban TSCf) va cac tai san 22 61.397.727 dai han khac 3. Ti~n thu lai cho vay, cO tlic va IO'inhuan dU'O'cchia 27 5.627.653.214 1.934.767.415 LU'u chuy6n ti~n thuAn tiP hOft (l9ng (lAu tU' 30 247.652.801 (5.888.222.651) III. LU'U CHUY~N TI~N Tlr HO~T DONG TAl CHiNH 1. Ti~n thu tCrdi vay 33 185.060.388.793 193.174.132.931 2. Ti~n tra nO'g6c vay 34 (205.210.918.758) (203.160.085.422) LU'u chuy6n ti~n thuAn tLPhOft (l9n9 tai chinh 40 (20.150.529.965) (9.985.952.491) LU'u chuy6n ti~n thuAn trong ky 50 (21.183.561.017) 38.988.758.177 Ti~n va tU'O'ng (lU'O'ngti~n (lAu ky 60 525.363.140.496 214.323.025.813 Anh hU'cYngcua thay dOi tY gia h6i doai quy dOi 61 5.570.990 (5.656.849) ngo~i t~ TiAn va tU'O'ng dU'O'ngti~n cuOi ky 70 (5) 504.185.150.469 253.306.127.141 NGU'OI ~P BI~U K~ ToAN TRU'ONG DO THI THU THOy HUYNH QUANG GIAU NGUY~N NGQC AN Cac thuyet minh ciinh kem fa mot bO ph~n khOng tach roi cua bao cao tai chinh 5
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN MAu SO B 09-DN THUVET MINH BAO CAO TAl cHiNH QUY 1 NAM 2018 1. THONG TIN KHAI QUAT Hinh thltc sCi hU'u von Cong ty Co phan Vi~t Nam Ky ngh~ Suc san (tnroc day la Cong ty TNHH MTV Vi~t Nam Ky ngh~ Suc san) (gQi tat la "Cong ty") du'c;1C thanh I~p vao ngay 20 thanq 11 narn 1970 va di vao hoat dQng san xuat kinh doanh tLt ngay 18 thang 5 nam 1974. Ngay 01 thanq 7 narn 2016, Cong ty du'c;1c chuyen doi thanh Cong ty Co phan co ten gQi la Cong ty Co phan Vi~t Nam Ky Ngh~ Suc San theo Giay chung nh~n Dang ky Doanh nghi~p Cong ty Co phan so 0300105356, dang ky thay doi Ian thu 38 ngay 01 thang 7 narn 2016 do So Ke hoach va Dau tu Thanh pho Ho Chi Minh cap voi von dieu I~ ban dau la 809.143.000.000 dong. Cong ty me la Tong Cong ty Thu'dng mal Sai Gon - TNHH MTV. Co phieu cua Cong ty du'c;1c chap thuan giao dlch tren th] tru'ong Upcom vao ngay 21 thang 10 nam 2016 voi ma giao dich la VSN. Trl,! so chinh cua Cong ty du'c;1C d~t t~i so 420 Nd Trang Long, Phu'ong13, Qu~n Blnh Th~nh, Thanh ph6 Ho Chi Minh, Vi~t Nam. Tong so nhan vien cua Cong ty t~i ngay 31 thang 03 nam 2018 la 4.482 (t~i ngay 31 thang 12 nam 2017: 4.389). Nganh nghe kinh doanh va hO\tt d9ng chinh Ho~t dQngchinh cua Cong ty la: - San xuat kinh doanh thit heo, thit trau bo, thit gia cam, hai san, thit che bien, thit hQP,tnIng ga, vit; - San xuat kinh doanh heo giong, bo giong, bo thit; - Dich vI,! ky thu~t ve chan nuoi heo, bo; - San xuat, kinh doanh thuc an gia suc; - Kinh doanh rau cu qua, Iu'dngthl,l'c(cac lo~i bQt ngD coc), Iu'dngthl,l'cche bien (ml an lien); - Kinh doanh rau qua cac lo~i, rau qua che bien, cac lo~i gia vi va hang nong san, trong trQt; - Kinh doanh trai cay; - Ban h~, ban buon ru'c;1ubia, nu'ocgiai khat co gas; - Kinh doanh do uong, cung cap thuc an theo hc;1P dong (khong kinh doanh dich VI,!an uong t~i trlJ so); - Kinh doanh cac m~t hang cong ngh~ pham va tieu dung pham va tieu dung khac. Chu leV san xuit kinh doanh thong thU'C1ng Chu ky san xuat kinh doanh thong thu'ong cua Cong ty keo dai khong qua 12 thang. Cong ty ho~t dQng trong linh vl,l'c thl,l'c pham va che bien nen nhu cau dl,l' trCi'hang hoa vao cac dip I~, tet thu'ong cao hdn so voi blnh thu'ong. Ciu truc doanh nghi~p T~i ngay 31 thang 03 nam 2018, Cong ty bao gom Trl,! so chinh va 10 chi nhanh h~ch toan phI,! thuQc nhu' sau: - Chi nhanh 1 - Trung tam kinh doanh thl,l'cpham Vissan So 1 - Chi nhanh 2 - Trung tam kinh doanh thl,l'cpham Vissan So 3 - Chi nhanh 3 - Chi nMnh Vissan Blnh Du'dng - Chi nhanh 4 - Chi nhanh Vissan Ha NOi - Chi nhanh 5 - Xi nghi~p che bien va kho thl,l'cpham Vissan - Chi nhanh 6 - Chi nhanh Vissan Da N~ng - Chi nhanh 7 - Xi nghi~p che bien kinh doanh thl,l'cpham - Chi nhanh 8 - Xi nghi~p chan nuoi Vissan Blnh Du'dng - Chi nhanh 9 - Xi nghi~p chan nuoi Vissan Blnh Thu~n - Chi nhanh 10 - Trung tam kinh doanh chuCiicua hang Vissan Ngoai ra, Cong ty co van phong d~i di~n t~i So 12L, Du'ong so 3, Phu'ongSteung Meanchey,Thanh pho Phnom Penh, Vu'dng quoc Cambodia. 6
CONG TV CO PHAN VIeT NAM KY NGHe SUCsAN MAu so B 09-0N THUVETMINH BAo CAOTAl CHINH QUY 1 NAM 2018 (Tlep theo) 2. co so' ~P BAo cAo TAl CHINH VA NAM TAl CHINH Cd siJ I,p bao cao tal chfnh Bao cao tai chinh du'c;1C trlnh bay bang Dong Vi~t Nam (VNO), theo nguyen t,k gia goc va phu hc;1p voi chuan rrurc ke toan, che de;,ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iv co lien quan den vi~c I~p va trlnh bay bao cao tal chinh. Bao cao tal chinh khong nham phan anh tlnh hlnh tai chinh, ket qua hoat de;,ngkinh doanh va tlnh hlnh luu chuyen tien t~ theo cac nguyen tac va thong I~ ke toan du'c;1cchap nh~n chung tal cac nucc khac ngoai Vi~t Nam. N~m tal chfnh Nam tal chinh cua Cong ty bat dau tlt ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 31 thang 12. 3. TOM TAT cAc CHINH sAcH KE ToAN CHUVEU Sau day la cac chinh sach ke toan chu yeu du'c;1C Cong ty ap dl,Jngtrong vi~c I~p bao cao tai chinh: lUtc tfnh ke toan Vi~c I~p bao cao tai chinh tuan thu theo chuan ml/c ke toan, che de;,ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iv co lien quan den vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chinh yeu cau Ban Giam doc phai co nhO'ngu'octinh va gia dinh anh hu'ang den so li~u bao cao ve cong nc;1,tai san va vi~c trlnh bay cac khoan cong nc;1va tai san tiem tang ti;li ngay ket thuc ky ke toan cung nhu' cac so li~u bao cao ve doanh thu va chi phi trong suot nam tai chinh. M~c du cac u'octinh ke toan du'c;1c I~p bang tat ca 51/hieu biet cua Ban Giam doc, so thl/c te phat sinh co the khac voi cac u'oc tinh, gia dinh d~t ra. Tlen va cac khoan tU'dng dU'dng tlen Tien va cac khoan tu'dng du'dng tien bao gom tien m~t ti;li quy, cac khoan tien gUi khong ky hi;lnva cac khoan dau tu' ngan hi;ln co ky hi;ln khong qua 3 thitng ke tlr' ngay dau tu', co kha nang thanh khoan cao, de dang chuyen doi thanh tien va it rui ro lien quan den vi~c bien dQnggia trio Cac khoan diu tU' tal chfnh Diu tll VaG c6ng c~ von cua dan vI khac Dau tu' vao cong CI,Jvon cua ddn vi khac phan anh cac khoan dau tu' cong CI,Jvon nhu'ng Cong ty khong co quyen kiem soat, dong kiem soat ho~c co anh hu'angdang ke doi voi ben du'c;1Cdau tu'. Khoan dau tu' vao cong CI,Jvon cac ddn vi khac du'c;1cphan anh theo gia goc trlr' cac khoan dl/ phong ~iam gia dau tu'. 01/ phong giam gia du'c;1cI~p khi cong ty nh~n dau tu' bi I~, ngoi;li tru khoan 10 ma Ban Giam doc Cong ty da dl/ doan tlt khi dau tu'. Nq phal thu Nc;1phai thu la so tien co the thu hoi cua khach hang ho~c cac doi tu'c;1ngkhac. Nc;1 phai thu du'c;1C trlnh bay theo gia tri ghi so tru di cac khoan dl/ phong phai thu kho doi. 01/ phong phai thu kho doi du'c;1C trich I~p cho nhO'ngkhoan nc;1phai thu da qua hi;ln thanh toan tu sau thang tra len, ho~c cac khoan nc;1phai thu ma ngu'oi nc;1kho co kha nang thanh toan do bi thanh lv, pha san hay cac kho khan tu'dng tl/. Hang ton kho Hang ton kho du'c;1C tinh theo gia goc, tru'ong hc;1P gia tri thuan co the thl/c hi~n du'c;1c thap hdn gia goc thl phai tinh theo gia tri thuan co the thl/c hi~n du'c;1C.Gia goc hang ton kho bao gom chi phi mua va cac chi phi khac co lien quan trl/c tiep den vi~c mua hang ton kho. Trong tru'ong hc;1pcac san pham du'c;1C san xuat, gia goc bao gom chi phi nguyen v~t li~u trl/c tiep, chi phi lao dQngtrl/c tiep va chi phi san xuat chung, neu co, de co du'c;1C hang ton kho a dia diem va tri;mg thai hi~n ti;li. Gia goc cua hang ton kho du'c;1c xac dinh theo phu'dng phap blnh quan gia quyen. Gia tri thuan co the thl/c hi~n du'c;1cdu'c;1c xac dinh bang gia ban u'oc tinh trlr' cac chi phi u'oc tinh de hoan thanh san pham cung chi phi tiep thi, ban hang va phan phoi phat sinh. 7
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC sAN MAu so B 09-0N THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH QUY 1 NAM 2018 (Tlep theo) DI/ phang giam gia himg ten kho cua Cong ty du'qctrlch I~p theo cac quy djnh ke toan hi~n hanh, Theo do, Cong ty du'qc phep trich I~p du' phang giam gia hang ten kho 10ithai, hong, kern pham chat va trong tru'ang hop gia g5c cua hang tOn kho cao hen gia tr] thuan co the thuc hi~n du'qctal ngay I~p Bang din d5i ke toano Tal san co djnh hU'u hinh va khiu hao Tai san c5 djnh hCi'uhinh du'qctrinh bay theo nguyen gia trU' gia trl hao man lOy ke. Nguyen gia tal san c5 djnh hCi'uhinh bao gem gia mua va toan b¢ cac chi phi khac lien quan tnrc tiep den vi~c du'a tai san vao tr9ng thai s~n sang sU'dl,mg. Tal san c5 djnh hCi'uhinh du'qc khau hao theo phu'dng phap du'ang thang dira tren thai gian hU'u dl,lng u'actinh, Cl,lthe nhu' sau: 55 nam Nha cU'ava v~t kien truc 5 - 50 May moc va thiet bj 5 - 30 Phu'dngti~n v~n tai va truyen d~n 6 - 10 Thiet bj va dl,lng Cl,lquan 1'1 3 - 10 5uc v~t cho san pham 4 Cac khoim lai, 10phat sinh khi thanh 1'1,ban tai san la chenh I~ch giCi'athu nh~p tlt thanh 1'1va gia trj can Ii;licLlatai san va du'qcghi nh~n vao Bao cao ket qua hOi;ltd¢ng kinh doanh. Thue hOillt dOng M¢t khoan thue du'qc xem la thue h09t d¢ng khi ben cho thue v~n du'qc hu'ang phan Ian cac quyen Iqi va phai chju rLli ro ve quyen sa hCi'utai san. Chi phi thue h09t d¢ng du'qc ghi nh~n vao bao cao ket qua h09t d¢ng kinh doanh theo phu'dng phap du'ang thang trong su5t thai gian thue. Tal san co djnh vo hinh va khiu hao Tai san c5 djnh vo hinh the hi~n gia trj quyen slt dl,lng dat va phan mem may tinh du'qctrinh bay theo nguyen gia trlt gia trj hao man lOy ke. Quyen sU'dl,lng dat co thai h9n du'qc khau hao theo phu'dng phap du'ang thang trong thai h9n hi~u II/c cLlaGiay chltng nh~n quyen slt dl,lng dat. Phan mem may tinh du'qc khau hao theo phu'dng phap du'ang thang trong thai gian hCi'udl,lng u'ac tinh tlt 3 den 6 nam. Chi phi xiy dl,l'ng cd ban do dang Cac tai san dang trong qua trinh xay dl/ng phl,lc Vl,l ml,lCdich san xuat, cho thue, quan trj ho~c cho bat ky ml,lCdich nao khac du'qc ghi nh~n theo gia g5c. Chi phi nay bao gem cac chi phi can thiet de hinh thanh tai san phu hqp vai chinh sach ke toan cLla Cong tv. Vi~c tinh khau hao cLla cac tai san nay du'qc ap dl,lng gi5ng nhu' vai cac tai san khac, bat dau tlt khi tai san a vao tri;lng thai s~n sang slt dl,lng. Cac khoan tra tru'oc Chi phi tra tru'ac bao gem cac chi phi thl/c te da phat sinh nhu'ng co lien quan den ket qua h09t d¢ng san xuat kinh doanh cLlanhieu ky ke toano Cac khoan chi phi tra tru'ac bao gem chi phi thue dat tra tru'ac, Iqi the kinh doanh khi xac djnh 19igia trj doanh nghi~p, gia trj cong Cl,l,dl,lng Cl,l,linh ki~n IOi;linho da xuat dung va cac khoan chi phi tra tru'ac khac. Tien thue dat the hi~n s5 tien thue dat da du'qc tra tru'ac. Tien thue dat tra tru'ac du'qc phan bo vao Bao cao ket qua h09t d¢ng kinh doanh theo phu'dng phap du'ang thang tu'dng ung vai thai gian thue. Lqi the kinh doanh khi xac djnh 19igia trj doanh nghi~p bao gem: gia trj thu'dng hi~u, gia trj tiem nang phat trien va Iqi the quyen thue Si;lPchq. Gia trj thu'dng hi~u du'qc xac djnh tren cd sa cac chi phi thl/c te cho vi~c t90 dl/ng va bao v~ nhan hi~u, ten thu'dng mi;li trong qua trinh h09t dQngcLladoanh nghi~p tru'ac thai diem xac djnh gia trj doanh nghi~p 5 nam, bao gem chi phi dao ti;lo nhan vien, chi phi quang cao, tuyen truyen trong va ngoai nu'acde quang ba, giai thi~u san pham, giai thi~u cong tv, xay dl/ng trang web. 8
CaNG TY CO PHAN VIET NAM KY NGH~sue SAN MAu SO B 09-0N THUYIETMINH BAo CAO TAl CHiNH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) Gia tr] tiem nang phat trien du'
CONG TY c6 PHAN VIET NAM KY NGHE sue sAN Mlu 56 B 09-0N THUYETMINH BAO CAOTAl cHiNH QUi' 1 NAM 2018 {Tiep theo} U3i W cac khoan dau tu du'Q'cghi nhan khi Cong ty co quven nhan khoan lai. Cae khoan giam tru doanh thu Cac khoan giam tru doanh thu bao gom chiet khau thu'dng mal, hc1mgban b] tra l
CQNG TV CO PHAN VIeT NAM ICY NGHe SUC sAN MAu so B 09-DN THUvtT MINH BAO cAO TAl CHiNH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) M~i be;;ph~n nay chlu rui ro va thu du'QcIQi ich khac bi~t voi cac be;;ph~n khac, M~u bao cao be;; ph~n cd ban cua Cong tv la dl,l'atheo be;;ph~n chia theo hoat de;;ngkinh doanh. Thong tin be;;ph~n du'QcI~p va trinh bay phu hQpvoi chinh sach ke toan ap dl,lng cho vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh cua Cong tv nh~m rnuc dich giup ngu'oi slt dl,lng bao ceo tai chinh hh~u ro va danh gia du'Qctinh hinh hoat de;;ngcua Cong tv me;;teach toan di~n. 11
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN MAu so B 09-DN THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) 4. TIEN vA cAc KHOANTU'O'NGaU'O'NGTIEN So euoi ky So dau ky VND VND Tien m~t 5.757.144.100 9.678.844.100 Tien gUi ngan hang khOng ky han 48.087.422.994 89.364.557.630 Tien dang ehuyen 40.583.375 31.430.433 Cac khoan tu'dng du'dng tien (*) 450.300.000.000 426.288.308.333 504.185.150.469 525.363.140.496 (*) Cae khoan tu'dng du'dng tien bao gem tien gUi ngan hang e6 ky han dao han ban dau 113 mQt thang voi liii 5Uat 113 5,5%/nam (tGlingay 31 thang 12 narn 2017: 5.5%/nam). 5. PHAI THU NGAN H~N ClIA KHAcH HANG So euoi ky So dau kY ~ ~ a. Phili thu khach hang la ben th(t ba 229.623.936.503 237.120.433.771 Lien Hi~p Hqp tac xii Thu'dng rnat TP.He Chi Minh 53.760.274.148 58.199.863.503 Cong ty Gentraeo 81.087.535.000 89.421.535.000 Cac khach hang khac 94.776.127.355 89.499.035.268 b. Phil! thu khach hang la ben lien quan 23.809.629.330 15.800.591.610 (Xem Thuyet minh so 38) 253.433.565.833 252.921.025.381 6. PHAI THU KHAc So euoi ky So dau ky ~ YNQ a. Ngi\n h\ln 13.017.931.014 7.525.953.540 Bao hiem xii hQi, bao hiem y te, bao hiem that nghi~p, 2.935.991.992 2.198.379.553 va thue thu nh~p ca nhan phal thu nhan vien Tarn ung 2.092.873.750 1.688.223.400 Ky quy, ky oroc 867.700.000 750.700.000 Liii tien gUi ngan hang 902.725.590 699.983.215 Phai thu ben lien quan (xem Thuyet minh 50 38) 1.018.276.863 1.018.276.863 Phai thu khae 5.200.362.819 1.170.390.509 b.Daih\ln 1.170.000.000 1.069.000.000 Ky quy, ky eu'qe 1.170.000.000 1.069.000.000 14.187.931.014 8.594.953.540 12
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHe sue sAN MAu so B 09-DN THUYET MINH BAo CAO TAl CHINH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) 7. NQ' QuA H~N So euoi ky Gla tq co the Gia goe 01/ phong thu hoi 'i.NQ 'i.NQ 'i.NQ Tong gia tr] ella cac khoan phat thu, eho yay qua han thanh toan ho~e ehu'a qua han nhirno kho r.o khl! nilno thu hoi + Cong ty Co ph'an Tbuc pham Va Do uona EXDress 188.295.508 (188.295.508) + Cong ty TNHH Thtldng M;;ti Nha Toi 178.182.957 (178.182.957) + Cck khach hang khac 452.191.077 (452.191.077) 818.669.542 (818.669.542) Gla tt! eO tHe 01/ phong thu hOi 'i.NQ 'i.NQ Tong gia tr] ella cac khoan phcii thu, eho yay qua han thanh toan ho~e chua qua han nhrmo kho r.6 kha nil no thu hoi + Cong ty Co ph'an rhuc pham Va Do 188.295.508 (188.295.508) uona EXDress + Cong ty TNHH Thtldng M;;ti Nha Toi 178.182.957 (178.182.957) + Cck khach hang kMc 452.191.077 (452.191.077) 818.669.542 (818.669.542) 8. HANG TON KHO SO'cu6i ky SO'c1auky Gia g6c 01,(phong Gia g6c 01,(phong ~ ~ ~ ~ Himg mua c1angc1ic1u'ong 3.618.028.629 4.788.477.361 Nguyen li~u, v~t Ii~u 74.784.824.827 59.036.896.871 Cong cu, dl,lng cu 44.512.218.710 40.279.582.679 Chi phi san xuat, 8.359.944.925 6.068.567.468 kinh doanh do dana Thanh pham 202.515.521.160 4.509.746.618 281.394.384.552 7.721.132.450 Hang noa 10.435.746.045 11.445.101.544 Hang gUi ban 2.895.660.886 107.625.962 347.121.945.182 4.509.746.618 403.120.636.437 7.721.132.450 Bien c1Qngve dl,( phong giam gia hang ton kho trong nam nay va ky tru'oc nhu' sau: Ky nay Ky tru'oc 'i.NQ 'i.NQ So du' cr§u nam/ky 7.721.132.450 192.754.415 Hoan nh~p dl/ phong (3.211.385.832) So du' euoi nam/ky 4.509.746.618 192.754.415 13
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHESUCSAN MAu SO B 09-DN THUYETMINH BAo CAOTAl cHiNH QUV 1 NAM 2018 (Tiep thea) 9. CHI PHi TRA TRu'ac 55 cu5i ky 55 dau ky ~ ~ a. NgAn h\ln Chi phi tra tru'ck ve thue hoat dong 2.757.535.082 710.392.798 Cong cu. dl)ng cu xuat dung 2.020.244.657 2.140.864.991 Chi phi tra tru'oc ngi§n han khac 930.707.902 1.161.833.940 5.708.487.641 4.013.091.729 b.Daih\ln Tien thue "at va phi su dl)ng co so h
CONG_TV CO PH~N VI,~T N:'M Kt NGH~ ~(JC ~AN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) MAU SO B 09-DN 11. TAl SAN CO DJNH HO'U HINH Nha eua May m6c Phu'dngti~n v~n tai Thiet bi va Sue v~t eho Tong va vat kien true va thiet bi va truven d~n duna eu ouan Iv san cham ~ VND VND ~ ~ VND NGUYEN GIA 56
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHESUCSAN THUYETMINH BAo CAOTAl CHiNH NAM 2018 (TU!'ptheo) MAu SO B 09-DN 12. TAl SAN CO f)JNH VO HINH Quyem sli' dl,mg dat Phan rnern may tfnh Tong Y.N.D. Y.N.D. Y.N.D. NGUYENGIA So dau ky 273.611.911.433 8.209.814.258 281.821. 725.691 £>au tu' xay dl/ng co ban hoan thanh So cuoi ky 273.611.911.433 8.209.814.258 281.821. 725.691 GIA TRJ HAO MON LOy KE So dau ky 16.437.923.213 2.194.634.074 18.632.557.287 Khau hao trong nam 1.873.411.185 399.185.952 2.272.597.137 So cuoi ky 18.311.334.398 2.593.820.026 20.905.154.424 GIA TRJ CON ~I T\li ngay diu ky 257.173.988.220 6.015.180.184 263.189.168.404 T\l1 ngay cuol kY 255.300.577 .035 5.615.994.232 260.916.571.267 Nguyen gia cue tal san co dlnh vo hlnh da khau hao het nhu'ng v~n con sli' dl,lng tal ngay 31 thanq 03 narn 2018 la 39 tri~u dong. Nhu' trlnh bay t1,liThuyet minh so 20 va Thuyet minh so 21, tal ngay 31 thang 03 nam 2018, tai san co djnh vo hlnh co gia tr] con 11,Iila 1.988 trleu dong (tal ngay 31 thang 12 nam 2017: 1.999 tri~u dong) du'gc the chap tal ngan hang de dam bao cho cac khoan vay cua Cong ty. 13. CHI PHi xAY DI/NG CO BAN DO DANG So cuoi ky So dau ky VND Y.N.D. Xay dl/ng dl/ tin di dOi va doi mOi cong ngh~ nha may giet mo gia sue va che bien thl/c pham t1,li 11.259.441.287 10.507.326.219 Lona An H~ thong xli' Iy nu'oc thai 1.871.038.183 1.871.038.183 xay dl/ng cd ban do dang khac 946.724.318 810.602.032 14.077.203.788 13.188.966.434 14. f)AU TlI G6p VON VAO f)ON VI KHAc So cuoi ky So Iu'qng % So % bieu Gia goc Gia trj hqp Iy co phieu hO'u quyet Y.N.D. Y.N.D. Ngan hang TMCP Sai 591.743 0.19% 0.19% 5.512.670.000 7.199.737.081 Gon Cona Thlfdna 15. TAl SAN THUE THU NH~P HOAN L~I So cuoi ky So dau ky ~ VND Thue suat thue thu nh~p doanh nghi~p sli' dl,lng de xac 20% 20% dinh qia tri tai san thue thu nhap hoan lai Tai san thue thu nh~p hoan 11,Iilien quan den khoan 32.173.590.577 32.703.353.501 chenh I~ch t1,lm thoi chu'a du'qc khau trli' clla cac khoan 1"11" "hAn" Tai San thue thu nh~p hoan 11,Iilien quan den khoan 640.100.366 9.419.487.305 chenh I~ch t1,lm thoi chu'a du'qc khau trli' cua cac khoan ,..h i,s.. I,h'; I I .... r,...h .... , 1',4,... Tai san thue thu nh~p hoan 11,Iilien quan den khoan lai 1.833.094.732 3.290.756.657 chu'a thl/c hi~n phat sinh tLt cac giao djch nQi bQ Tal san thue thu nh,p hoin 1\11 6.929.357.134 9.082.719.492 16
CONG TV c6 PHAN VIeT NAM KY NGHe sue sAN MAu 56 B 09-DN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) 16. PHAI TRA NGUOOBAN NGAN H~N 55 eu5i ky 58 c6 kha ngng 58 c6 kha ngng tra no tra nd Y1lQ llliQ a. Phaitra eho esc ben thu ba 237.776.496.836 237.776.496.836 201.664.087.198 201.664.087.198 Trong d6: - Cong ty TNHHLlfdng thl/c Gao Viet 81.045.367.500 81.045.367.500 89.374.867.500 89.374.867.500 - Phai tra cae nhiJ cung cap kMc 156.731.129.336 156.731.129.336 112.289.219.698 112.289.219.698 b. Phaitra eho ben lien quan 2.756.970.711 2.756.970.711 60.266.188.948 60.266.188.948 (xem Thuyet minh 55 38) 240.533.467.547 240.533.467.547 261.930.276.146 261.930.276.146 17. CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N SO'cu6i ky SO'dau ky ~ ~ a) NgAnh,n Chi phi kiem toan 449.862.501 455.000.000 Chi phi dong phuc 443.181.822 Chi phi kharn 5UC kh6e 516.249.999 Chi phi phat tra khac 280.705.603 102.598.287 1.689.999.925 557.598.287 18. PHAI TRA NGAN H~N KHAc SO'cu6i ky SO'dau ky ~ ~ a) Ng~n h,n Bao hiem xa h¢i, bao hit~my te, bao hiem that 3.021.510.827 2.418.513.928 nchteo. kinh ohi cone doan Phai tra khac cho ben lien quan 408.826.807 408.826.807 (xern ThuYet minh sO'38) Chiet khau ban hang 7.658.771.697 9.422.863.463 H~ tro ban hang 5.222.853.344 5.787.449.300 Chi phi Y~n chuyen 171.966.910 Nh~n ky ciroc, ky quy 15.361.421.082 10.360.371.538 Liji yay 239.599.827 273.537.818 Phai tra khac 4.871.117.792 9.751.969.242 36.784.101.376 38.595.499.006 17
CONG TV CO PHAN VI~T NAM ICY NGHESUCsAN MAu SO B 09-DN THUYETMINH BAo CAOTAl CHiNH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) 19. YAY NGAN H~N ______ ~So~d=au~k.y ~T~ro~ng~~~' ~So~ru=O~i~~' Gia t~ Vay Thanh toan Phan10iliIili Gia ~ ':mQ ':mQ ':mQ ':mQ ':mQ Ngan himg TMCPNg~i Thu'dng 144.160.497,561 (144.160.497.561) Vit~tNam Ngan himg TMCPCongThu'dng 58.452.617.634 185.060.388.793 (58.452.617.634) 185.060.388.793 Viet Nam Ngan himg TMCP Ngo~i 4.744.155.428 (1.186.038.857) 1.186.038.857 4.744.155.428 Thlldng Vi~t Nam Ivom Th. ,ug.. minh ~P; , l' Ngan himg TNHH MTV 5.647.058.824 (1.411.764.706) 1.411.764.706 5.647.058.824 Shinhan Vi~t Nam Ivom Tnt'''';'' '1' Minh ro/{ 213.004.329.447 185.060.388.793 (205.210.918.758) 2.597.803.563 195.451.603.045 Ngay 07 thang 11 narn 2017, Cong ty ky h
CONG TV c6 PHAN VIeT NAM ICY NGHe SUC sAN MAu so B 09-DN THUYET MINH BAO CAO TAl cHfNH QUY 1 NAM 2018 (Tiep theo) Cac khoan vay dai han du'c;1c hoan tra theo lich bieu sau: 55 cu5i ky ~ Trong vong m¢t nam 10.391.214.252 10.391.214.252 Tu narn thu ba den narn cu5i cling 19.879.525.105 22.477.328.668 30.270.739.357 32.868.542.920 Tnr: s5 phili tra trong vong 12 thanq (du'c;1C trinh bay 0 phan vay ngan han) (10.391.214.252) (10.391.214.252) 55 phat tra sau 12 thang 19.879.525.105 22.477 .328.668 21. QUi' KHEN THUCrNG, PHUC LQ1 Quy nay hinh thanh tU vi~c trfch I~p tU lc;1inhuen chu'a phan ph5i theo Nghi quyet cue cac co dong tal £)~i h¢i dong co dong thu'ong nien cua Cong tv. Quy nay du'