Báo cáo tài chính quý 3 và 9 tháng đầu năm 2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ Súc sản (Trụ sở chính)

Chia sẻ: Lan Wang Ji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:27

Thêm vào BST

Báo xấu

25
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Báo cáo tài chính quý 3 và 9 tháng đầu năm 2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ Súc sản (Trụ sở chính) được lập theo chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán dùng để tổng hợp và thuyết minh về tình hình kinh tế, tài chính của đơn vị kế toán. Mời các bạn cùng tham khảo.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Báo cáo tài chính quý 3 và 9 tháng đầu năm 2018 - Công ty cổ phần Việt Nam Kỹ nghệ Súc sản (Trụ sở chính)

... CONG TY coPHAN VI:e~}~A~ KY N;GH:e sire'skN, . 420 NO TRANG LONG, P.~3, Q.BINH TI;I~, TP. HeM r ~ 4-, fI:t ~. / "~K MST: 0 3 0 0 1 0 5 3 5 6' -----ro.a~mro.a~----- ~. l • ,'f/' 'W ~:'BAocAo TAl' CHiNN " ';ll,; i':~ m / QUY~',III;"V . A 09 THANG~DAU ~ ,.,_ '1'" NAM'2018 l' (TRV Sa CHiNH) TP. HO CHi MINH ,.
MVCLVC BAo cAo TAl cHiNH QUYETTOAN Bang can d6i k~ toan ngay 30 thang 09 nam 2018 01-02 Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh 03 Bao cao hru chuyen tien t~ 04 Thuyet minh bao cao tai chinh 05-25
CONG TV co PHAN VieT NAM KY NGHe SUC SAN - TRV so' CHiNH £)ia chi: S6 420 NO'Trang Long, PhLj'ang 13, Qu~n Sinh Thanh, Thanh ph6 Ho Chi Minh Mau s6 B 01 - ON BANG CAN £)01 KE ToAN T1,lingay 30 thang 09 narn 2018 Don vi tinh: VND Mil Thuyilt T\lingay T\lingay TAl SAN s6 minh 30/09/2018 01/01/2018 A. TAl SAN NGAN H~N 100 1.258.578.050.482 1.278.770.036.730 I. Ti~n va cac khoim tlJ'O'ng dlJ'O'ngti~n 110 (4) 461.216.342.467 504.354.268.941 1. Ti~n 111 56.816.342.467 78.065.960.608 2. cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n 112 404.400.000.000 426.288.308.333 II. Cae khoan phal thu ng!n han 130 475.050.620.607 491.654.617.811 1. Phai thu ngiin han cua khach hang 131 (5) 183.324.415.745 209.029.441.356 2. Tra truce cho ngU'ai ban ngiin han 132 17.500.346.395 2.020.669.587 3. Phal thu n¢i b¢ ngiin han 133 269.288.686.638 276.028.188.384 4. Phai thu ngiin han khac 136 (7a) 5.755.841.371 5.394.988.026 5. Dl,I'phonq phai thu ngiin han kh6 dai 137 (8) (818.669.542) (818.669.542) III. Hang tOn kho 140 (9) 318.688.310.197 281.277.341.652 1. Hang ton kho 141 319.915.360.580 288.998.474.102 2. Dl,I'phonq giam gia hang ton kho 149 (1.227.050.383) (7.721.132.450) IV. rai san ng!n han khac 150 3.622.777.211 1.483.808.326 1. Chi phi tra truce ngiin han 151 (10a) 2.758.083.949 1.483.808.326 2. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc 153 (17) 864.693.262 B. TAl SAN oAI H~N 200 371.804.421.916 411.527.383.893 I. Cae khoan phal thu dai han 210 345.000.000 345.000.000 1. Phai thu dai han khac 216 (7b) 345.000.000 345.000.000 II. rai san e6 djnh 220 305.602.409.653 318.095.091.323 1. Tal san c6 dinh hQouhinh 221 (11) 67.306.569.241 74.296.422.633 + Nguyen gia 222 226.228.357.403 218.844.195.585 + Gia tri hao man lOyk~ 223 (158.921.788.162) (144.547.772.952) 2. rai san c6 dinh vo hinh 227 (12) 238.295.840.412 243.798.668.690 + Nguyen gia 228 260.179.352.153 259.723.827.703 + Gia tri hao man lOyk~ 229 (21.883.511.741) (15.925.159.013) III. rai san d60dang dai h\ln 240 10.643.826.347 13.027.981.506 1. Chi phi xay dl,l'ng cO'ban do dang 242 (13) 10.643.826.347 13.027.981.506 IV. £)~u tlJ'tili ehinh dai h\ln 250 5.512.670.000 5.512.670.000 1. £)~u tU'g6p v6n vao dO'nvi khac 253 (14) 5.512.670.000 5.512.670.000 V. rai san dai h\ln khile 260 49.700.515.916 74.546.641.064 1. Chi phi tra trU'
CONG TY co PHAN viar NAM KY NGHe sue SAN - TRV so CHiNH £)ia chi: So 420 NO'Trang Long, Phll'cYng13, ouan Binh Thc;mh,Thanh pho Ho Chi Minh Miu sO B 01 - ON BANG CAN DOl KE ToAN (ti~p theo) TGiingay 30 thang 09 narn 2018 £)O'nvi tinh: VND Ma Thuycftt T\lingay T\lingay NGUONVON 01/01/2018 sO minh 30/09/2018 C. NO' PHAI TRA 300 654.417.521.111 730.540.985.163 I. NQ'ng~n han 310 588.797.241.962 655.360.302.994 1. NO'phai tra ngll'cYiban ng~n han 311 (16) 136.379.697.588 234.284.074.931 2. Ngll'cYimua tra ti~n truce ng~n han 312 16.127.430.414 40.935.689.417 3. Thue va cac khoan phal ncp Nha nuoc 313 (17) 21.300.823.780 28.756.235.729 4. Phai tra ngll'cYilao dong 314 26.353.173.067 80.297.991.901 5. Chi phi phal tra ng~n han 315 (18) 13.520.977 .283 552.465.646 7. Phai tra ng~n han khac 319 (19) 55.762.434.237 35.620.815.300 8. Vay va no thue tal chinh ng~n han 320 (20) 303.838.391.311 213.004.329.447 9. Quy khen thll'ong, phuc IO'i 322 (22) 15.514.314.282 21.908.700.623 II. NQ'dai han 330 65.620.279.149 75.180.682.169 1. Vay va no thue tal chinh dai han 338 (21) 14.683.917.979 22.477.328.668 2. DI,J'phong phal tra dai han 342 (23) 30.936.361.170 32.703.353.501 3. Quy phat tri~n khoa hQCva cong ngh~ 343 (24) 20.000.000.000 20.000.000.000 O. VON CHU SO HO'U 400 975.964.951.287 959.756.435.460 I. VOn chu sa hO>u 410 (25) 975.964.951.287 959.756.435.460 1. V6n g6p cua chu so hCfu 411 809.143.000.000 809.143.000.000 CO phi~u phOthong c6 quyen bi~u quyet 411a 809.143.000.000 809.143.000.000 2. Quy d~u tu phat tri~n 418 47.877.075.317 28.432.888.063 3. LO'inhuan sau thu~ chua phan ph6i 421 118.944.875.970 122.180.547.397 LNST chua phan ph6i lOyk~ d~n CK trll'cYc 421a 15.111.449.832 3.831.625.377 LNSTchll'aphanph6ikynay 421b 103.833.426.138 118.348.922.020 TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 1.630.382.472.398 1.690.297.420.623 NGU'OI L~P BIEU £)0 TH! THU THUY HUYNH QUANG GIAU Cac thuyet minh cJinh kem la mOt bO ph~n khOng tach rai cc.ia MD CaD tai chinh 2
CONG TV co PHAN VI~T NAM KY NGH~ SUC SAN - TRl,J So' CHiNH Bia chi: So 420 NO'Trang Long, PhU'ong 13,Qu$n Sinh Thanh, Thanh pho Ho Chi Minh M~u 56 B 02 - ON BAo cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH Cho ky tai chinh k~t thuc vao ngay 30 thang 09 narn 2018 Ban vi tinh: VND LOy k~ Ma Thuy~tminh Quy 3/2018 Quy 3/2017 CHiTIEU 9 thang narn 2018 9 thang nam 2017 56 ~.:..Q9.?r:!.~ ..~.~.~ ..~~!:!..~~r.!9...y..~.E~n9. ..~~p'..9j!?.~..y'.y..........................................•. 9..1 {?~L ~.~.~.:~.9.~:.9.!.?:~.~.~ !.~~:.~.~~:.!.~.!..:~?9. ?:~9.~.:.!..9.~:~.1~.:~~?. ?:?~.~:.~?~:?§.~.:?~?. ?:..f.~!?.~.~9..~n ..9.!.~.~..~r.~ ..~9.?..r:!.~ ..~~.~ 9.? {?~L ~.:~~?:.~9.~:.~.?.~ ~:.~.~!.:.!..!.~.:?~§ ?~.:~~.~.:§.~.~.:9.~~ ?9.:.~~.~:.!..!..?:?.9.~ ~:..Q9.?!:!.~..~.~.~ ..~.~.~.~!) ..Y.~..!?~r.!..~.~n.9..y.~.g.~n.9 ..2~1?..~.\~.~ ..y.~ 19. J?~L ~~.~.:~~~:.~~~:9..??. .....!.~§:.~.~~:~.~.~.:?~~ ?:.~~9.:.~.!.~.:?~.1.:~~~ ?:1.~~:.?..~~:.!..~.!..:9.§~ ~:..§.i.~.y.!?r.! ..~.~.!).9. ..~.~n ~..1 J?~L ~~9..:~~~:D.~:.?.~.~ ?§~:.~.~~:9..!..!..:?§~?:.1.9.?:.!..~.!.:~~.~.:1.~? ~.:.~~9.:.~.~.9.:.?~9..:.~.~. ?:..!::9.:!.n.~.~.~.~ ..9.9.P. ..Y.~..~.~n..~~!:!.9..Y.~.!?~!:!9..E~.P. ..~jg.~..y.y ?9. ~..??:~§?.:.~~9.:.?..~.! ~.~~:.~.~9.:~9..?:~?.§~??:~.~.~}~.~.:~~?§~~:.!.1.~:.1~§.:~.~.? ~:..Q9.?.r:!.~ ..~.~.~ ..~9.~!.~9n.9..~~.!.g~.~!).~ ?.1 J:?~.L ?:~?9.:.~?~:§.~.?.§:.~.9.~:~.!..~.:?~~ ?9.:.?.~.~:9.~.!.:9..~.~ 1.?:.~~.1.:§9..?:~??. !.:.g~!..I?~U~.!.g~!.!).~ ?? J:??L. §.:~!.!.:.~!.?:~9..?~:.~?~:~.!..~.:~.~~ ~.~:.~.~.~:§?.!..:9.~!. ~.:?:.~.~.~:9.~.?:~?.~ ...... ~CCl.'].!l..q_c?!.. !?~!..P..~!..!#.!..'!.~Y.. ?~ ,!.:!.??:.!.??:.!..~'!. ?:.~'!.g_:.~.~.!.:~!!.?. . !g_:.~!.~:.!..~L!?~ ~:.!.~!.:.f??..~:.!1..1.. ~:..f.~!..I?~!..~~!:!..~~r.!9. ?? J~:?L ~§.:~§?:.?~?:§.??.?~:.?!.~:.~.~.?:?.?.~?~~.:.~.~~.:?.g.!..:~~~ ?~?:.~!.~:9..~.?:9.?..~. ~:..f.~!..I?~!..g~~.r:! ..!y..~.?~n.~ ..!:!9..~.i.~.!?. ?§ ~:?:?L ~.?:?~.?.:.~~1.:~.!..~ ~?:.~.?~:.!..~~.:??.~1.~.:?:.~.~.~:~9.?:9.~?. ~.~:?:.~.~.~:~.~.~.:??!. 10.LO'inhuan thu~n tCrhoat donn ..•.......... :.••............ ~ ~•.•• it' kinh doanh 30 n 30.921.017.692 45.566.074.593 •••••••••• .. • 106.608.779.714 126.588.825.807 .. ~ .. ~.: .. !~.~ .. !:!.~~.p. ..~~.~~ }.! J:?~L ~~?:.!..?.~ !..~.~:?~.~.:~~~ ?.?..~:~9.§.:?.1.9. ~.?~:~.?.:§~?. .~.?: ..f.~!..I?~!..~~~!? ~? J:??L ~:.1.~9.:?.~.~ ?~~:?9.g.:?.~~ ~.~:~~.:~~~ ?~.?:.?~.!..:~??. .~.:?: ..!::9.:!.D.~.~.~r.! ..~~~!? ~9. ...(?:.~?~:.~.~.?J ~9.1.:9..~.~.::?.~.9. .?.~1.:~§.1.:~.~.~ ~.~~:.!..?.~.:~.~.9. 14.TtSnn100i nhuan k~ toan trU'cYcthu~ ................... i? : 50 30.913.343.180 46.067.155.903 106.840.741.530 127.225.584.417 .. ~.?:..f.~!..I?~!..!~.~.~.!~.!?.~ ..~!.~n..~~.r:!.~ ?.~ j~~L §.:~~?:.!.~?::??.?.~:.~~.?:.~~.~.:??.! ?9.:.?~.~:?~.:?..:~~?.??:g~9.:~9..~.:~9.:? .~.~:..f..~!..I?~!..!~.~~.!~.!?.~ ..~9.~.r:! ..!~! ??............ . J~.?D.9.:.?..~.~) J~.:g~?:.!..?.~:9.~.!2 ~.~:9..!..~.:~:??J~.:.!.??:§.~:?~~). 17. Lgi nhu$n sau thu~ thu nh$p doanh nghi$p 60 24.290.311.244 38.552.075.413 86.569.449.098 106.927.323.777 NGU'O'I~P BI~U K~ ToAN TRU'ONG DO TH! THU THUV HUYNH QUANG GIAU Cac thuvet minh (ffnh kem fa m¢t b¢ ph~n kh6ng tach rai cva baa cao tai chinh 3
CONG TV co PHAN VieT NAM KY NGHe SUC SAN - TRl) so' CHiNH Dia chi: So 420 NO'Trang Long, PhU'cyng13, Ouan Binh Thanh, Thanh pho Ho Chi Minh Mau 56 B 03 • ON BAo cAo LU'U CHUVEN TIEN Te (Theo phll'O'ng phap tnrc til!p) Cho ky tai chinh k~t thuc vao ngay 30 thimg 09 narn 2018 DO'nvi tinh: VND Ma Thuyllt CHiTIEU 9 thang narn 2018 9 thang narn 2017 56 minh I. LU'U CHUY~N TI~N Tlr HO~T DQNG KINH OOANH 1. Ti€!nthu ban hang, cung c~p dich VI,J va doanh thu khac 01 2.529.075.369.367 2.208.343.495.402 2. Ti~n chi tra cho ngU'CYi cung cap hang h6a djch VI,J 02 (2.083.165.692.339) (1.541.314.180.754) 3. Ti~n chi tra cho ngU'CYi lao d¢ng 03 (279.121.662.506) (204.194.126.361) 4. Ti~n lai vay da tra 04 (10.785.096.596) (8.597.803.672) 5. Thu~ thu nhap doanh nghi~p da n¢p 05 (34.478.454.983) (25.035.503.888) 6. Ti€!nthu khac tCrhoat d¢ng kinh doanh 06 13.415.833.037 5.428.595.081 7. Ti€!nchi khac cho host d¢ng kinh doanh 07 (210.795.495.707) (181.339.927.205) LU'u chuy~n ti~n thucln tw hoat dQng kinh doanh 20 (75.855.199.727) 253.290.548.603 II. LU'U CHUYEN TI~N Tlr HO~T DQNG DAu TU' 1. Ti€!nchi d~ mua sam, xay dl,l'ng TSC£) va cac tai san 21 (11.287.336.556) (13.420.269.942) dai han khac 2. Ti~n thu tCrthanh Iy, nhU'Q'ngban TSCD va cac tal san 22 4.812.962 191.306.975 dal han khac 3. Ti€!nthu lai cho vay, cOtlic va lQ'inhuan duoc chia 27 17.462.509.462 9.480.550.850 LU'u chuy~n tilln thucln tw ho~t dQng dclu tU' 30 6.179.985.868 (3.748.412.117) III. LU'U CHUYEN TI~N Tlr HO~T DQNG TAl CHiNH 1. Ti€!nthu tCrdi vay 33 844.518.383.434 692.081.577.527 2. Ti~n tra nQ'gOcvay 34 (761.477.732.259) (603.104.839.469) 3. COtLJoC, lQ'inhu~n da tra cho chu sa hCru 36 (56.615.650.000) (18.608.861.539) LU'u chuy~n ti~n thucln tw ho~t dQng tai chinh 40 26.425.001.175 70.367.876.519 LU'u chuy~n ti~n thucln trong ky 50 (43.250.212.684) 319.910.013.005 Ti~n va tU'O'ng dU'O'ngti~n dclu ky 60 504.354.268.941 202.595.327.343 Anh hU'ang cua thay dOity gia hOidoai quy dOi 61 112.286.210 (1.328.942) ngoi;li t~ Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n cu6i ky 70 (4) 461.216.342.467 522.504.011.406 ~~Mibfb1dlli)~.29thang 10 nam 2018 NGU'OI L~P BIEU KE ToAN TRU'ONG ~"~IAM DOC DO TH! THU THUY HUYNH QUANG GIAU NGUYEN NGQC AN Cac thuy~t rninh c1fnhkern la rn¢t b¢ ph~n khOng tach rai cua bao cao tai chinh 4
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN-TRI,I So' CHiNH MAu SO B 09-DN THUVET MINH BAO CAO TAl cHiNH 09 THANGNAM 2018 1. THONGTIN KHAI QUAT Hinh thuc so hU'uvon Cong ty Co phan Vit$t Nam Ky nght$ 5uc san (tnroc day 121Cong ty TNHH MTV Vit$t Nam Ky nght$ Sue san) (qoi tat 121"Cong ty") du'qc thanh I~p vao ngay 20 thang 11 narn 1970 va di vao hoat dQng san xuat kinh doanh tu ngay 18 thanq 5 narn 1974. Ngay 01 thang 7 narn 2016, Cong ty du'qc chuyen doi thanh Cong ty Co phan co ten gOi 121Cong ty Co phan Vit$t Nam Ky Nght$ 5uc San theo Giay chung nh~n Dang ky Doanh nghit$p Cong ty Co phan so 0300105356, dang ky thay doi Ian thu 38 rigay 01 thanq 7 narn 2016 do So Ke hoach va Dau tu Thanh pho He Chi Minh cap voi von dieu It$ ban dau 121809.143.000.000 d'Ong. Cong ty me 121Tong Cong ty Thu'dng mal 5ai Gon - TNHH MTV. Co phieu cua Cong ty du'qc chap thuan giao dlch tren th] tru'ong Upcom vao ngay 21 thang 10 nam 2016 voi ma giao dich 121 V5N. Tn,! so chinh cua Cong ty du'qc d~t t
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN-TRI,J So' CHiNH MAu SO B 09-0N THUVETMINH BAo CAOTAl cHiNH 09 THANG NAM 2018 (Tiep theo) 2. CO So' L~P BAo cAo TAl CHiNH vA NAM TAl CHiNH Cd so I~p bao cao tai chinh sao cao tai chfnh ou'c;1c trlnh bay bang Dong Vi~t Nam (VND), theo nguyen tik gia goc va phu hop voi chuan rnuc ke toan, che 09 ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy oinh phap Iy co lien quan oen vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chfnh. Bao cao tal chfnh khong nham phan anh tlnh hlnh tal chlnh, ket qua heat 09ng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuyen tien t~ theo cac nguyen tac va thong I~ ke toan ou'c;1cchap nhan chung tal cac mroc khac ngoai Vi~t Nam. Bao cao tai chlnh cua Tru so chfnh kern theo ou'c;1C trlnh bay nharn phan anh tlnh nlnh tai chfnh cua Tru so chfnh t
CONG]Y CO PH~NVI,~TN!,M K'~ NGH~S(J~SAN-TRV so' CHiNH MAU SO B 09-0N THUYETMINH BAO CAOTAl CHINH 09 THANG NAM 2018 (Tiep theo) mua va cac chi phi khac co lien quan true tiE~'pden vi~c mua hang tOn kho. Trong tniang hop cac san pham du'Q'csan xuat, gia goc bao gam chi phi nguyen v~t li~u true tiep, chi phi lao de;;ngtrue tiep va chi phi san xuat chung, neu co, de co du'Q'chang tOn kho 0 dia diem va tranq thai hi~n tal, Gia goc cua hang tOn kho du'Q'cxac dinh theo phu'dng phap blnh quan gia quyen. Gia tr] thuan co the thuc hi~n du'Q'cdu'Q'cxac djnh bang gia ban u'oc tinh tru cac chi phi u'oc tinh de hoan thanh san pham cung chi phi tiep th], ban hang va phan phoi phat sinh. DI/ phonq giam gia hang tan kho cua Tru so chinh du'Q'ctrich I~p theo cac quy dlnh ke toan hi~n hanh, Theo do, Tn,! so chinh du'Q'cphep trich I~p du' phonq giam gia hang tan kho I~i thai, h6ng, kern pham chat va trong tru'ang hQ'pgia goc cua hang tan kho cao hdn gia tri thuan c6 the thl/c hi~n du'Q'ct~i ngay I~p Bang can doi ke toano Tai san co dinh hU'u hinh va khau hao Tai san co dinh huu hinh du'Q'ctrinh bay theo nguyen gia tru gia tri hao men lOy ke. Nguyen gia tai san co dinh huu hinh bao gam gia mua va toan be;;cac chi phi khac lien quan tn,(c tiep den vi~c du'a tai san vao trc;mgthai s~n sang su dl,lng. Tai san co dinh huu hinh du'Q'ckhau hao theo phu'dng phap du'ang thang dl/a tren thai gian huu dl,lng u'octinh, Cl,lthe nhu' sau: So nam Nha cua va v~t kien truc 5 - 50 May moc va thiet bi 5 - 30 Phu'dngti~n v~n tai va truyen d~n 6 - 10 Thiet bi va dl,lng Cl,lquan Iv 3 - 10 Suc v~t cho san pham 4 Cac khoan lai, I~ phat sinh khi thanh IV, ban tai san la chenh I~ch giua thu nh~p tlt thanh IVva gia tri cen I~i cua tai san va du'Q'cghi nh~n vao Bao cao ket qua ho~t dQngkinh doanh. Thue hO\lt d9n9 Me;;tkhoan thue du'Q'cxem la thue ho~t dQng khi ben cho thue v~n du'Q'chu'ong phan Ion cac quyen lQ'iva phai chiu rui ro ve quyen so huu tai san. Chi phi thue hOGltde;;ngdu'Q'cghi nh~n vao bao cao ket qua hOGltde;;ngkinh doanh theo phu'dng phap du'ang thang trong suot thai gian thue. Tai san co dinh vo hinh va khau hao Tai san co dinh vo hinh the hi~n gia tri quyen su dl,lng dat va phan mem may tinh du'Q'ctrinh bay theo nguyen gia tru gia tri hao men lOy ke. Quyen su dl,lng dat co thai hGlndu'Q'C khau hao theo phu'dng phap du'ang thang trong thai hGlnhi~u II/c cua Giay chung nh~n quyen su dl,lng dat. Phan mem may tinh du'Q'ckhau hao theo phu'dng phclpdu'ang thang trong thai gian huu dl,lng u'oc tinh tlt 3 den 6 nam. Chi phi xay dl/ng cd ban do dang Cac tai san dang trong qua trinh xay dl/ng phl,lc Vl,l ml,lCdich san xuat, cho thue, quan tri ho~c cho bat ky ml,lCdich nao khac du'Q'cghi nh~n theo gia goc. Chi phi nay bao gam cac chi phi can thiet de hinh thanh tai san phu hQ'pvoi chinh sach ke toan cua Trl,l so chinh. Vi~c tinh khau hao cua cac tai _sannay du'Q'cap dl,lng giong nhu' voi cac tai san khac, bat dau tu khi tai san 0 vao trGlngthai san sang su dl,lng. Cae khoan tra tru'oc Chi phi tra tru'oc bao gam cac chi phi thl/c te da phat sinh nhu'ng co lien quan den ket qua hOGlt dQng san xuat kinh doanh cua nhieu ky ke toano Cac khoan chi phi tra tru'oc bao gam chi phi thue dat tra tru'oc, lQ'ithe kinh doanh khi xac dinh IGligia tri doanh nghi~p, gia tri cong Cl,l,dl,lng Cl,l,linh ki~n IOGlinh6 da xuat dung va cac khoan chi phi tra tru'oc khac. Tien thue oat the hi~n so tiem thue oat oa du'Q'ctra tru'oc. Tien thue oat tra tru'Oc ou'Q'cphan bo vao Bao cao kel qua hOGltoQng kinh doanh theo phu'dng phap du'ang thang tu'dng ung vOi thai gian thue. 7
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE sue SAN-TRI,.I56' CHiNH Mlu SO B 09-DN THUVET MINH BAO CAo TAl cHiNH 09 THANG NAM 2018 (Tiep theo) Lc;1i the kinh doanh khi xac dlnh 19igia tr] doanh nghit\'!pbao gem: gia tri thl1dng hit\'!u,gia tr] tiem nang phat trh~n va lc;1ithe quven thue S9Pcho, xac dinh tren co so cac chi phi thuc te cho vit\'!ctao dl/ng va bao vt\'!nhan Gia tr] thl1dng hit\'!udl1c;1c hleu, ten thl1dng mal trong qua trinh hoat d¢ng cua doanh nghit\'!ptruce thoi diem xac dinh gia tr] doanh nghit\'!p5 narn, bao gem chi phi dao t90 nhan vlen, chi phi Quang cao, tuven truven trong va ngoai nl10cde Quang ba, gioi thleu san pham, gioi thieu cang tv, xay dl/ng trang web. Gia tr] tiem nang phat trien dl1c;1c tinh vao gia tr] doanh nghit\'!pco phan hoa la tiem nang phat trien cua doanh nghit\'!pdl1c;1Cdanh gia tren cd so kha nang sinh loi cua doanh nghit\'!ptrong tl1dng lai khi so sanh ty suat lc;1inhu~n cua doanh nghit\'!pvoi lai suat trai phieu Chinh phu. C;;iatri lc;1ithe quyen thue S9Pchc;1 dl1c;1c dinh gia va tinh vao gia tri doanh nghit\'!ptheo yeu cau cua Uy ban Nhan dan Thanh pho He Chi Minh cho vit\'!cxac dinh gia tri doanh nghit\'!pde co ph'¬ m h6a. Lc;1ithe kinh doanh khi xac dinh 19igia tri doanh nghit\'!pdl1c;1c phan bo theo phl1dng phap dl10ng thang trong vong 3 nam ke tu khi doanh nghit\'!pco phan hoa chuyen sang cong ty co phan theo hl10ng d~n cua Thong tl1 so 127/2014/TI-BTC do B¢ Tai chinh ban hanh ngay 05 thang 9 nam 2014. Cac chi phi tra trl10c khac dl1c;1c von h6a dl10i hinh thLtc cac khoan tra trl10c va dl1c;1c phan bo vao Bao cao ket qua h09t d¢ng kinh doanh, su dl.,mgphl1dng phap dl10ng thang theo cac quy dinh ke toan hit\'!nhanh. Cac khoan d ....phong phai tra Cac khoan dl/ phong phai tra dl1c;1c ghi nh~n khi Tn) so chinh c6 nghia VI,! nc;1hit\'!nti;!i do ket qua tLt m¢t 51/ kit\'!nda xay ra, va Trl,! so chinh c6 kha nang phai thanh toan nghia VI,! nay. Cac khoan dl/ phong dl1c;1c xac dinh tren cd so l10c tinh cua Ban Giam doc ve cac khoan chi phi can thiet de thanh toan nghia VI,! nc;1nay t9i ngay I~p Bang can doi ke toano Trc;1cap thoi vi~c phai tra Trc;1cap thai vit\'!ccho nhan vien dl1c;1c trich trl10c vao cuoi m6i nam tai chinh cho toan b¢ ngl1ai lao d¢ng da lam vit\'!ct9i Cang ty tLt du 12 thang tro len. Thoi gian lam vit\'!cde tinh trc;1cap thai vit\'!cla tong thoi gian ngl10i lao d¢ng da lam vit\'!cthl/c te cho ngl10i su dl,!ng lao d¢ng trLt di thoi gian ngl10i lao d¢ng da tham gia bao hiem that nghit\'!ptheo quy dinh cua phap lu~t va thoi gian lam vit\'!cda dl1c;1c ngl10i su dl,!ng lao d¢ng chi tra trc;1cap thai vit\'!c.MLtctrich cho m6i nam lam vit\'!c bang m¢t nLta mLtc ll1dng binh quan thang theo Lu~t Lao d¢ng, Lu~t Bao hiem xa h¢i va cac van ban hl10ng d~n c6 lien quan. MLtcll1dng binh quan thang de tinh trc;1cap thoi vit\'!cse dl1c;1c dieu chinh vao cuoi m6i nam tai chinh theo mLtcll1dng binh quan cua sau thang gan nhat tinh den thai diem I~p bao cao tai chinh. Tang hay giam cua khoan trich trl10c nay se dl1c;1c ghi nh~n vao Baa cao ket qua h09t d¢ng kinh doanh. QUy phat trien khoa hQCva cong ngh~ QUy phat trien khoa hoc va cang nght\'!cua doanh nghit\'!pdl1c;1ctrich I~p chi de su dl,!ng cho dau tl1 nghien cLtu khoa hoc va phat trien cang nght\'!cua Trl,! so chinh. MLtctrich toi da la 10% thu nh~p tinh thue hang nam trl10c khi tinh thue thu nh~p doanh nghit\'!pva tuy thu¢c vao quyet dinh cua H¢i dong Quan tri va Ban Giam doc hang nam. Ghi nh~n doanh thu Doanh thu ban hang dl1c;1c ghi nh~n khi dong thoi thea man tat ca nam (5) dieu kit\'!nsau: (a) Cong ty da chuyen giao phan Ion rui ro va lc;1iich gan lien voi quyen so hG'usan pham ho~c hang hoa cho ngl10i mua; (b) Cong ty khang con nam giG'quyen quan Iy hang hea nhl1 ngl10i so hG'uhang hea ho~c quyen kiem soat hang h6a; (c) Doanh thu dl1c;1cxac dinh tl1dng doi chac chan; lc;1iich kinh te tLt giao dich ban hang; va (d) Cang ty se thu dl1c;1c (e) Xac dinh dl1c;1c chi phi lien quan den giao dich ban hang. Doanh thu cua giao dich ve cung cap dich VI,! dl1Qcghi nh~n khi ket qua cua giao dich do dl1c;1c xac dinh m¢t cach dang tin c~y. Trl10ng hc;1pgiao dich ve cung cap dich VI,! lien quan den nhieu ky thi doanh thu dl1Qcghi nh~n trong ky theo ket qua phan cong vit\'!cda hoan thanh t9i ngay cua Bang can d6i ke toan cua ky do. Ket qua cua giao dich cung cap dich VI,! dl1Qcxac dinh khi thea man tat ca bon (4) dieu kit\'!nsau: (a) Doanh thu dl1Qcxac dinh tl1dng doi chac chan; 8
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC S.AN-TRI,I CHiNH sa MAu so B 09-DN THUVETMINH BAo cAo TAl CHiNH 09 THANG NAM 2018 (Th~'ptheo) (b) C6 kha nang thu du'c;1clc;1ifch kinh te tlt giao dlch cung cap djch vu d6; (c) Xac dlnh du'c;1c phan cong vi~c da h021nthanh tal ngay cua Bang din d6i ke toan: va (d) xac dlnh du'c;1c chi phi phat sinh cho giao dlch va chi phl de hoan thanh giao dlch cung cap dich vu d6. Lai tiEmgUi du'c;1c ghi nhan tren cd so don tfch, du'c;1c xac djnh tren sO'du cac tal khoan tiEmgUi va lai suat ap dunq. Lai tlt cac khoan dau tir du'c;1c ghi nhan khi Tru so chfnh c6 qUYEmnhan khoan lai. cac khoan giam trlt doanh thu Cac khoan giam trLt doanh thu bao gam chiet khau thu'dng mal, hang ban b] tra Igi va giam gia hang ban. Cac khoan giam trLt doanh thu phat sinh cung ky tieu thl,l san pham, hang h6a djch Vl,l du'c;1c ghi nh~n dieu chinh giam doanh thu cua ky phat sinh. Ngo\ti t(! Cac nghi~p vl,l phat sinh bang ngogi t~ du'c;1cchuyen doi theo ty gia tgi ngay phat sinh nghi~p Vl,l. SO'du' cac khoan ml,lc tien t~ c6 g6c ngogi t~ tgi ngay ket thuc nam tai chfnh du'c;1c chuyen doi theo ty gia tgi ngay nay. Chenh I~ch tY gia phat sinh du'c;1c hgch toan vao Bao cao ket qua hOgt dQng kinh doanh. Chiphidivay Chi phf di vay du'c;1C ghi nh~n vao chi phf san xuat, kinh doanh trong nam khi phat sinh. Thue Thue thu nh~p doanh nghi~p the hi~n tong gia trj cua thue phai tra hi~n tgi va thue hoan Igi. SO'thue hi~n tgi phai tra du'c;1c tfnh dl/a tren thu nh~p tfnh thue trong nam/kY. Thu nh~p tfnh thue khac voi lc;1inhu~n ke toan tru'oc thue du'c;1ctrlnh bay tren bao cao ket qua hOgt dQng kinh doanh VI thu nh~p tfnh thue khong bao gam cac khoan thu nh~p hay chi phf tfnh thue ho~c du'c;1c khau trLt trong cac nam khac (bao gam ca I~ mang sang, neu c6) va ngoai ra khong bao gam cac chi tieu khong chiu thue ho~c khong du'c;1c khau trLt. Thue thu nh~p hoan Igi du'c;1c tfnh tren cac khoan chenh I~ch giG'agia trj ghi so va cd so tfnh thue thu nh~p cua cac khoan ml,lc tai san ho~c cong nc;1tren Bao cao tai chfnh va du'c;1c ghi nh~n theo phu'dng phap bang can d6i ke toanoThue thu nh~p hoan Igi phai tra phai du'c;1C ghi nh~n cho tat ca cac khoan chenh I~ch tgm thai con tai san thue thu nh~p hoan Igi chi du'c;1C ghi nh~n khi chac chan c6 du lc;1inhu~n tfnh thue trong tu'dng lai de khau trLt cac khoan chenh I~ch tgm thai. Thue thu nh~p hoan Igi du'c;1cxac djnh theo thue suat dl/ tfnh se ap dl,lng cho nam tai san du'c;1C thu hoi hay nc;1phai tra du'c;1c thanh toano Thue thu nh~p hoan Igi du'c;1c ghi nh~n vao bao cao ket qua hogt dQng kinh doanh va chi ghi vao v6n chu so hG'ukhi khoan thue d6 c6 lien quan den cac khoan ml,lc du'c;1c ghi thang vao v6n chu so hG'u. Tai san thue thu nh~p hoan Igi va thue thu nh~p hoan Igi phai tra du'c;1C bu trLt khi Cong ty c6 quyen hc;1pphap de bu trLt giG'atai san thue thu nh~p hi~n hanh voi thue thu nh~p hi~n hanh phai nQpva khi cac tai san thue thu nh~p hoan Igi va thue thu nh~p hoan Igi phai tra lien quan tOi thue thu nh~p doanh nghi~p du'c;1cquan Iy boi cung mQt cd quan thue va Cong ty c6 dl/ dinh thanh toan thue thu nh~p hi~n hanh tren cd so thuan. Vi~c xac djnh thue thu nh~p doanh nghi~p phai nQp cua Cong ty can cLf vao cac quy djnh hi~n hanh ve thue. Tuy nhien, nhG'ngquy dinh nay thay doi theo tltng thai ky va vi~c xac djnh sau cung ve thue thu nh~p doanh nghi~p tuy thuQc vao ket qua kiem tra cua Cd quan thue c6 tham quyen. Cac IOgithue khac du'c;1C ap dl,lng theo cac lu~t thue hi~n hanh tgi Vi~t Nam. Chia eo tUe Lc;1inhu~n sau thue cua Cong ty du'c;1C trich chia co Wc cho cac co dong sau khi du'c;1c Dgi hQidong co dong phe duy~t. SO'co Wc du'c;1c cong b6 va chi tra tlt nguon lc;1inhu~n chu'a phan ph6i can cLfvao sl/ phe duy~t cua co dong trong Dgi hQidong co dong thu'ong nien. 9
CONGTY CO PHAN VIET NAM KY NGHESUCSAN-TRV So' CHINH MAu so B 09-DN THUYETMINH BAo cAo TAl cHINH 09 THANG NAM 2018 (TU~ptheo) 4. TIEN vA cAc KHOAN Tu'O'NGeu'O'NGTIEN So euoi ky So dau ky VND VND Tien m~t 1.052.750.000 1.922.926.000 Tien gw ngan hang khong ky han 55.763.592.467 76.143.034.608 Cae khoan tu'dng du'dng tien (*) 404.400.000.000 426.288.308.333 461.216.342.467 504.354.268.941 (*) Cac khoan tu'dng du'dng ti'en bao gam tien glti ngan h2mge6 ky han dao han ban dau la mot thanq voi liii suat 1215,5%/nam. 5. PHAI THU NGAN H~N dlA KHAcH HANG 55 cu5i ky 55 dau ky VND VND a. Phiii thu khach hang la ben th(l' ba 148.091.659.672 193.281.467.477 Lien Hi~p HQp tac xii Thu'dng mal TP.Ho Chi Minh 68.342.177.370 57.088.398.471 Cong ty Gentraeo 89.421.535.000 Cae khach hang khac 79.749.482.302 46.771.534.006 b. Phiii thu khach hang la ben lien quan 35.232.756.073 15.747.973.879 (Xem Thuyet minh so 38) 183.324.415.745 209.029.441.356 6. PHAI THU NQI BQ NGAN H~N Phal thu noi bo ngan han the hi~n gia tr] cac nguan hrc dieu chuyen den cac ehi nhanh eho muc dlch heat dong san xuat kinh doanh cua ehi nhanh. cac khoan phai thu nay khong e6 dam bao, kh6ng tlnh liii va e6 the thu du'qe khi e6 yeu cau. 7. PHAI THU KHAc 55 euoi ky 55 dau ky VND VND a. Ngilin h\ln 5.755.841.371 5.394.988.026 Bilo hh~m xa hQI, bilo hiem y te, bilo hiem that 1.973.674.981 1.544.005.450 nghiE;!p,va thue thu nh?p ea nhan phill thu nhan vien T
CONG TY CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN-TRV cHiNH scr MAu SO s 09-DN THUYETMINH sAo CAOTAl cHiNH 09 THANGNAM 2018 (Tiep theo) 9. HANGTON KHO So cuoi ky So dau ky Gia goc Dl/ phong Gia goc Dl/ phong ~ Ylill Ylill ~ H~lngmua dang di du'ong 774.300.000 971.731.805 Nguyen li~u, v~t Ii~u 63.665.690.951 32.948.216.972 Cang CI,I,dl,lng CI,I 38.694.229.112 31.942.784.422 Thanh pham 212.386.989.609 1.227.050.383 223.028.114.941 7.721.132.450 Hang gUl ban 4.394.150.908 _ 107.625.962 1.227.050.383 319.915.360.580 """"" __ ......0.==,;;;;";,, ... ================== 288.998.474.102 .=.===~======= 7.721.132.450 De phuc VI,I cho rnuc dfch so sanh so lii;!u tren Bang can doi ke toan, Cang ty trlnh bay bien dong ve du' phonq giam gia hang ton kho trong ky nay va nam tnrcc nhu' sau: Ky nay Nam truoc WQ. ~ SO' du' (f§u nam/ky 7.721.132.450 192.754.415 Trfch I~p du' phonq 7.528.378.035 Hoan nh~p du' phong (6.494.082.067) SO' du' cuoi nam/ky 1.227.050.383 7.721.132.450 10. CHI PHi TRA TRlICrC So cuoi ky So dau ky ~ VND a. Ng~n han Chi phi tra tnrcc ve thue heat dQng 525.778.950 49.999.999 Cang cu, dunq cu xuat dung 1.721.735.744 985.915.922 Chi phi tra tnrcc ngan han khac 510.569.255 447.892.405 2.758.083.949 1.483.808.326 b.Daih~n Tlen thue dat va phi SU dl,lng cd so h? tang (J 889.205.138 910.546.064 Khu Cang Nghi~p Tien 5dn Bac Ninh Cang Cl,l, dl,lng Cl,l xuat dung 2.086.818.094 1.908.563.020 L
CONG_TY CO PH~N VI,~T N!,M t
CONG TY CO PHAN VIET NAM KY NGHESUCsAN-TRVso cHiNH THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH 09 THANGNAM2018 (Th~ptheo) MAU so B 09-DN 12. TAl sAN COf)JNH VO HINH Quyen su dl,lng dat Phan rnern may tinh Tong YNQ. YNQ. YNQ. NGUYEN GIA So dau ky 255.556.473.433 4.167.354.270 259.723.827.703 Mua trong narn 442.000.000 442.000.000 Dau tu' xily dl,(ng co ban hoan thanh Dieu chuygn ne>ibe> 69.393.470 69.393.470 Glarn khac (55.869.020) (55.869.020) So cuoi ky 255.556.473.433 4.622.878.720 260.179.352.153 GIA TIq HAO MON LOy KE So dau ky 14.043.489.583 1.881.669.430 15.925.159.013 Khau hao trong nam 5.333.881.050 624.471.678 5.958.352.728 So cuoi ky 19.377.370.633 2.506.141.108 21.883.511. 741 GIA TIq CON L~I T\li ngay dau ky 241.512.983.850 2.285.684.840 243.798.668.690 T\li ngay cuoi ky 236.179.102.800 2.116.737.612 238.295.840.412 Nguyen gia cua tal san co dlnh vo hlnh da khau hao het nhu'ng v~n con su dunq tal ngay 30 thanq 09 narn 2018 la 39 tri~u dong. 13. CHI PHi XAY DI,I'NGco BANDO DANG So euoi ky 55 dau ky VND VND Xay dl/llg dl,f an di doi va doi moi eong ngh~ nha may giet mo gla 6.186.678.147 10.507.326.219 sue va ehe bien thuc pham tiili Long An H~ thong xU' Iy nuoc thai 1.871.038.183 1.871.038.183 Xay dl,fng cd ban do dang khec 2.586.110.017 649.617.104 10.643.826.347 13.027.981.506 14. f)AU Ttl GOPVONvAo f)aN VJ KHAc SO'eu5i ky S51u'Qng % So Gia g5e Gia tr] hop Iy co phieu hCl'u VND VND Ngan hang TMCP Sai 591.743 0,19% 0,19% 5.512.670.000 6.745.870.200 Gon Cong Thu'dng 15. TAl sAN THUETHU NH~P HOANL~I So cuoi ky VND Thue suat thue thu nh~p doanh nghiep Slr dl,mgde Xik djnh gia trj tai san thue thu nh~p hoiln l1,li 20% 20% Tili sfm thue thu nh~p hoiln l1,lilien quan den khoan chenh lech t1,lmthai chlta dltO'ckhau trlt clla cac khoan dl! phong 30.936.361.170 32.703.353.501 Tili santhue thu nh~p hoiln l1,lilien quan den khoan chenh lech t1,lmthai chlta dltO'ckhau trlt clla cac khoan chiet khau trfch trltoc 11.111.082.465 9.419.487.305 Tili santhue thu nh~p doanh nghiep hoan I\li 8.409.488.726 8.424.568.161 13
CONGTV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC sAN- TRU 56' CHiNH THUYET MINH sAo CAO TAl cHiNH 09 THANG NAM 2018 (Tiep thea) MAU SO s 09-DN 16. PHAI TRA NGUCn:sAN NGAN H~N So cudl ky So dau ky So co kha nang tra no So co kha nang tra no Gia tr] Gia tr] VND VND VND VND 135.294.227.977 135.294.227.977 174.347.778.279 174.347.778.279 a. Phaitra cho cac ben ttur ba Trang d6: 89.374.867.500 89.374.867.500 - Cong ty TNHH LLldng tiurc GqO Vi~t 135.294.227.977 135.294.227.977 84.972.910.779 84.972.910.779 - Phai tre esc nha eung dIp knsc b. Phai tra cho ben lien quan 1.085.469.611 1.085.469.611 59.936.296.652 59.936.296.652 (xem Thuyet minh so 38) 136.379.697.588 136.379.697.588 234.284.074.931 234.284.074.931 17. THUE VA cAc KHOAN KHAc PHAI NQP NHA Nuac So dau nam So nQp thlta/phai So phai tra hQ hoan/ (fa So dU'c;1c nQp trong ky cac chi nhanh nQPtrong ky So cuoi nam (Trinh bay Iat) VND VND VND VND VND a. Cae khoan phai thu 864.693.262 864.693.262 Thue thu nh~p ca nhan 864.693.262 864.693.262 b. Cae khoan phai tra 7.987.059.226 60.146.862.582 10.195.030.294 71.304.429.431 7.024.522.671 Thue gia tr] gia tang 8.796.304.751 8.796.304.751 Thue gia tr] gia tang hilng nh~p khau 1.170.983.908 1.170.983.908 Thue xuat nh~p khau 18.913.090.987 20.256.212.997 7.276.173.539 34.478.454.983 11.967.022.540 Thue thu nh~p doanh nghiep 231.581.388 3.483.473.080 2.033.547.081 5.748.601.549 Thue thu nhap ca nhan 1.324.205.017 3.536.381.949 2.606.185.502 5.160.048.183 2.306.724.285 Thue nha dat va tien thue dat 70.459.985 64.218.156 132.596.289 2.081.852 Thue dat phi nong nghiep 300.299.111 188.773.971 85.000.000 573.600.650 472.432 Cac lo~i thue khac, phi va Ie phi va cac khoiln phai nQPkhae 142.832.368 142.832.368 Thue nha thau 7.000.000 85.000.000 92.000.000 L~ phi man ba; 300.299.111 38.941.603 338.768.282 472.432 Cae lo?; thue khae 28.756.235.729 97.649.453.223 22.260.154.572 127.365.019.744 21.300.823.780 14
CONG TV CO PHAN VIET NAM KY NGHE SUC SAN-TRV So' CHiNH THUVET MINH BAo cAo TAl cHiNH 09 THANG NAM 2018 (Th~'p theo) MAu so B 09-DN 18. CHI PHi PHAI TR,ANGAN H~N 50 cuoi ky YIiQ. a) Ngiin hiiln Chi phi kiem toan 455.000.000 Chi phi dong phuc 1.329.545.466 Chi phi kharn suc kh6e 1.548.749.997 Chi phi thue dat, thue m~t bang 9.545.793.555 Chi phi phal tra khac 1.096.888.265 97.465.646 13.520.977.283 552.465.646 19. PHAI TRA NGAN H~N KHAc 50 cuoi ky 55 dau ky VND VND a) Ngiin hiiln Bao hiem xi:! hQi, bao hiem y te, bao hiem that 2.632.305.529 1.122.899.654 nghi.;\p, kinh phi cong dean Co nrc phal tra 24.360.000 Phal tra khac cho ben lien quan (*) 408.826.807 408.826.807 (xem Thuyet minh so 38) Chiet khau ban hang 11.026.674.460 9.422.863.463 H~ tro ban hang 20.192.529.626 5.787.449.300 Chi phi v~n chuyen 2.953.252.484 171.966.910 Nh~n ky cuoc, ky quy 15.394.302.078 10.275.371.538 Li:!iyay 273.537.818 Phai tra khac 3.130.183.253 8.157.899.810 55.762.434.237 35.620.815.300 (*) Khcan phai tra nay chu yeu the hi~n ceng no phal tra trong giai doan co phan hoa cua Ceng ty me - Tong Ceng ty Thu'dng Mi;li5ai Gon - TNHH MTV. 20. VAV NGAN H~N 55 dau ky Trong nam 55 cu5i ky Gia tr] Vay Thanh toan Phan IOgi19i Gia tr] l!.!::!Q. Y.NQ. Y.NQ. Y.NQ. l!.!::!Q. Nganhimg TMCPNgoili 296.825.051.768 (326.751.062.689) 114.234.486.640 144.160.497.561 Thl1dngVi~t Nam (**) Nganhang TMCPCong 547.693.331.666 (426.933.258.881) 179.212.690.419 58.452.617.634 Thl1dngVi~t Nam (*) Nganhang TMCP Ng09i Thl1dngVi~t Nam 4.744.155.428 (3.558.116.571) 3.558.116.571 4.744.155.428 (xem Thuyet minh 55 21) Nganhang TNHHMTV 5hinhan Vi~t Nam 5.647.058.824 (4.235.294.118) 4.235.294.118 5.647.058.824 (xem Thuyet minh 55 21) 213.004.329.447 844.518.383.434 p61.477 .732.259~ 7.793.410.689 303.838.391.311 (*) Ngay 07 thang 11 nam 2017, Ceng ty ky hqp dong tin dl,mg 55 1102/2017-HDCVHM/NHCT924- VI55AN voi Ngan hang TMCPCeng Thu'dngVi~t Nam ("Vietinbank") - Chi nhanh 7 - Thanh pho Ho Chi Minh, hi;ln muc 190.000.000.000 dong cho ml,!cdlch tai trq nhu cau von Iu'u d9ng phl,!cvI,! hOi;lt d9ng san xuat kinh doanh. Hqp dong yay nay co thai hi;ln den het ngay 01 thang 10 nam 2018, thai hi;ln cho yay eua tUng Giay nh~n nq toi da kheng qua ba thang. Khoan yay nay chiu lai suat du'qc xac dinh ti;li thai diem giai ngan von yay theo theng bao lai suat eua Vietinbank trong tung thai ky va du'qe ghi tren tung Giay nh~n nq, lai suat yay trong nam nay la 5,2%/nam. Day la khoan yay khong co bao dam bang tai san. Ti;li ngay 30 thang 09 nam 2018, Ceng ty kheng co khoan yay ngan hi;ln nao qua hi;lnthanh toano (**) Ngay 28 thang 03 nam 2018, Ceng ty ky hqp dong cho yay theo hi;ln mLtcso 0035/1828/C- KD/01 voi Ngan hang TMCPNgoi;liThu'dngVi~t Nam - Chi nhanh Thanh pho Ho Chi Minh, hi;ln mLtc 15
CONG}'Y CO PH~N VI,~T N~M K~ NGH~ S(J~ sAN-.!RV so' CHiNH MAu SO B 09-0N THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH 09 THANG NAM 2018 (Th~'ptheo) 190.000.000.000 dong eho rnuc dich tai tro nhu eau tin dunq ngan hen hop phap, hcp Iy, hop I~ phuc VI,! hoat dong san xuat kinh doanh. Hop dong yay nay co thai han den het ngay 30 thang 09 narn 2018, thai han eho yay cua m6i khoan nq toi da 06 thang ke W ngay tiep theo cua ngay giai ngan von yay va du'qe ghi tren Wng giay nh~n no, Khoan yay nay chiu li'li suat du'qe xac dlnh tal thai diem giai ngan von yay theo thong bao li'li suat cua Vieteombank trong tung thai ky va du'qe ghi tren Wng Giay nh~n nq, li'li suat yay trong nam nay la 5,2%/nam. Cong ty su dunq mot so may moe, thiet b] de the chap eho khoan yay nay. Ngay 10 thang 09 narn 2018 Cong ty ky hop dong sua doi bo sung so 01 eho hop dong yay theo han rrurc so 0035/1828/C-KD/01 ve vi~e gia han thai gian duy trl han rmrc eho yay den het ngay 31 thanq 12 nam 2018. Ti;li ngay 30 thang 09 nam 2018, Cong ty khong co khoan yay ngan hi;ln nao qua hi;ln thanh toano 21. YAY oAI H~N So dau ky Trong nam So cuoi ky Gia trl ------------~~~~----~------ Yay Thanh toan Phan 109i19i Gia trl ~ ~ ~ ~ VND Ngan hang TMCP Ng09i Thu'dng Vi~t Nam (*) 15.418.505.140 (3.558.116.571) 11.860.388.569 Ngan hilng TNHH MTV 7.058.823.528 (4.235.294.118) 2.823.529.410 5hinhan Vi~t Nam (**) 22.477 .328.668 - (7.793.410.689) 14.683.917.979 (*)Ti;li ngay 27 thang 02 nam 2017, Cong ty ky hqp dong yay dai hi;ln so 0020/KHDN2/17DH voi Ngan hang Thu'dng mi;li Co phan Ngoi;li Thu'dng Vi~t Nam ("Vieteombank") - Chi nhanh Thanh pho Ho Chr Minh voi hi;ln mue la 27.556.200.000 dong nhu'ng khong qua 70% tong mue dau tu' eua dl/ an, ml,le dreh su dl,lng von yay la tai trq von dau tu' tai san co dinh. Khoan yay nay co thai hi;ln la 60 thang ke tU ngay giai ngan dau tien, nq goe du'qe thanh toan ba thang mot Ian. Khofm yay ehiu li'li suat 7,5%/nam den 9,1%/nam trong k~ nay va se du'qe dieu ehinh ba thang mot Ian dl/a tren thong bao W Vieteombank, li'li suat eho moi Ian rut von se du'qe thanh toan dinh ky vao ngay 26 hang thang. Cong ty su dl,!ng mot so may moe, thiet bi de the chap eho khoan yay nay. Ti;li ngay 30 thang 09 nam 2018, so du' yay eua Cong ty la 16.604.543.997 dong. (**)Ti;li ngay 31 thang 12 nam 2014, Cong ty ky hqp dong yay dai hi;ln voi Ngan hang TNHH MTV Shinhan Vi~t Nam ("Shinhanbank") voi hi;ln mue la 24.000.000.000 dong, ml,!e dleh su dl,lng von yay la tai trq von dau tu' tai san co dinh. Khoan yay nay co thai hi;ln la 5 nam ke W ngay giai ngan dau tien, nq goe du'qe thanh toan ba thang mot Ian. Khoan yay ehiu li'li suat 7,19%-7,61%/nam trong ky nay va se du'qe dieu ehinh ba thang mot Ian dl/a tren thong bao W Shinhanbank, li'li suat eho m6i Ian rut von se du'qe thanh toan dinh ky vao ngay 25 hang thang. Cong ty su dl,lng nha xu'ong, quyen su dl,lng dat va cae may moe, thiet bi (1 XI nghi~p Chan nuoi Binh Thu~n de the chap eho khoan yay nay. Ti;li ngay 30 thang 09 nam 2018, so du' yay eua Cong ty la 8.470.588.234 dong. Cae khoan yay dai hi;ln du'qe hoan tra theo lieh bieu sau: So euoi ky So dau ky VND VND o Trong yang m9t nam 10.391.214.252 10.391.214.252 TLt nam th(t hai den nam euoi eung 14.683.917.979 22.477.328.668 25.075.132.231 32.868.542.920 TrLt: so phili tril trong yang 12 thang (dLfqc trlnh bay 0 phan yay ngan hi;ln) (10.391.214.252) (10.391.214.252) So phili tril sau 12 thang 14.683.917.979 22.477.328.668 16
CONG]Y CO PH~N VI~T N~M Ky NGH~ SU~ SAN-TRV CHiNH sa MAu so B 09-0N THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH 09 THANG NAM 2018 (Th~'ptheo) 22. QUY KHEN THl1O'NG, PHUC LQ'I Quy nay hinh thanh tir vi~c trich I~p W l
CONG_TVCO PH~N VI~T N!\M K'? NGH~S(J~ SAN-wTRV So'CHiNH MAUSOB 09-DN THUYETMINH BAOCAOTAl CHINH09 THANGNAM2018 (Tiep theo) 25. VONCHUSo' HO'U Thay (foi trong von chu sa hU'u Von gop Quy dau til Lr;1inhuan sau thue cua chu so hO'u phat trien chua phan phoi Tc5ng VND VND VND VND 809.143.000.000 55.453.773.360 864.596.773.360 So dll tilJi ngay 01 thang 01 nam 2017 (Trinh bay lilJi) 127.995.137.767 127.995.137.767 Lr;1inhuan thuan trong narn 2.153.784.253 2.153.784.253 £>ieu chuyen lr;1inhuan ill cac chi nhanh 28.432.888.063 (28.432.888.063) Trfch Quy dau til phat trien (23.189.259.920) (23.189.259.920) Trich quy khen thllong va phuc lr;1i Tarn trich quy khen thllong va phuc lr;1iill lr;1inhuan sau thue (11.800.000.000) (11.800.000.000) nam 2017 809.143.000.000 28.432.888.063 122.180.547.397 ' 959.756.435.460 So dll dau ky nam nay 86.569.449.098 86.569.449.098 Lr;1inhuan thuan trong ky 17.263.977.040 17.263.977.040 £>ieu chuyen lr;1inhuan ill cac chi nhanh 43.200.000 43.200.000 Thanh vien H£>QTkh6ng nh~n thllong 19.444.187.254 (19.444.187.254 ) Trich QUy dau til phat trien (31.028.100.311) (31.028.100.311) Trfch quy khen thllong va phuc lr;1i(Thuyet minh so 22) (56.640.010.000) (56.640.010.000) cs tire 975.964.951.287 809.143.000.000 47.877.075.317 118.944.875.970 So dll cuoi ky 30/09/2018 Thea Nghi quyet £>