Khóa luận tốt nghiệp: Nâng cao chất lượng TD đối với DNVVN tại NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Huế

Khóa Luận Tốt Nghiệp<br /> <br /> PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài<br /> Việt Nam là một quốc gia nằm trong khu vực được coi là năng động và giàu tiềm<br /> năng bậc nhất trên thế giới. Việt Nam có các điều kiện thuận lợi để phát triển, hội nhập<br /> với các nước trong khu vực và trên thế giới; đồng thời đây cũng là cơ hội để chúng ta có<br /> thể tiếp thu những thành tựu tiên tiến cũng như những bài học kinh nghiệm của các nước<br /> <br /> uế<br /> <br /> trên thế giới. Để đưa Việt Nam tiến lên cùng với các nước khác, Đảng và Nhà nước ta đã<br /> tiến hành công cuộc đổi mới, trong đó vai trò, vị trí của DNVVN là hết sức quan trọng<br /> <br /> H<br /> <br /> cần phải tổ chức và sắp xếp lại cho phù hợp hơn, để cho các DNVVN có thể là nền tảng<br /> thúc đẩy nền công nghiệp nói riêng và nền KT nói chung.<br /> <br /> tế<br /> <br /> Trong những năm vừa qua, số lượng các DNVVN không ngừng tăng lên và đang<br /> <br /> h<br /> <br /> dần khẳng định vị trí của mình trong nền KT quốc dân. Hàng năm các DNVVN đóng góp<br /> <br /> in<br /> <br /> khoảng 26% GDP, 31% tổng sản lượng công nghiệp, thu hút 26% lực lượng LĐ. DNVVN<br /> <br /> có tiểm năng phát triển KT.<br /> <br /> K<br /> <br /> chiếm 97% tỷ trọng số lượng các DN trong nền KT. Đây là khu vực được đánh giá là rất<br /> <br /> Tuy nhiên, hiện nay các DNVVN đang phải đối mặt với nhiều khó khăn mà nhất là<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> khó khăn về vốn. Để DNVVN phát huy được vai trò của mình, thì một yêu cầu được đặt<br /> ra đó là nguồn vốn để có thể phát triển và nâng cao năng lực SX... Và NHTM phải là tổ<br /> chức tiên phong, đi đầu trong việc đáp ứng nhu cầu vốn này. Nhận thức được điều này,<br /> <br /> ại<br /> <br /> trong thời gian qua các NHTM đã chú trọng quan tâm đến các DN này. Nhất là khi môi<br /> <br /> Đ<br /> <br /> trường KD giữa các NH này càng trở nên khốc liệt thì việc nhắm tới các DNVVN như là<br /> một đối tượng KH đầy tiềm năng là chiến lược phát triển tất yếu của các NHTM<br /> Nhưng bên cạnh việc cho vay các DN này càng nhiều thì việc nâng cao chất lượng<br /> TD để đạt hiệu quả tốt nhất là 1 vấn đề đang rất được quan tâm. Trong những năm vừa<br /> qua thì TD đối với DNVVN tồn tại không ít những khó khăn như độ an toàn, chất lượng,<br /> hiệu quả...đặc biệt là vấn đề chất lượng của các khoản TD này. Đây là mối quan tâm lớn<br /> của hầu hết các NH. Nâng cao chất lượng TD luôn là một vấn đề cấp thiết và quan trọng<br /> đối với các NH vì nó liên quan trực tiếp đến LN, uy tín, vị thế... của NH.<br /> SVTH : Nguyễn Tất Lê Hoàng<br /> <br /> 1<br /> <br /> Khóa Luận Tốt Nghiệp<br /> Những vấn đề cấp thiết đó đòi hỏi NH phải không ngừng nỗ lực nghiên cứu, tìm<br /> cách khắc phục, giải quyết để có thể phát triển hơn nữa và nâng cao sức mạnh cạnh tranh<br /> trên thị trường. Nhận thức vai trò quan trọng của TD NH đối với các DNVVN, sau một<br /> thời gian thực tập, khảo sát tình hình thực tế cho vay của NHTMCP Á Châu – Chi nhánh<br /> Huế, em đã chọn đề tài : "Nâng cao chất lượng TD đối với DNVVN tại NHTMCP Á<br /> Châu – Chi nhánh Huế" làm đề tài khóa luận tốt nghiệp.<br /> 2. Mục đích nghiên cứu<br /> <br /> H<br /> <br /> chất lượng TD đối với DNVVN tại các NHTM.<br /> <br /> uế<br /> <br />  Mục đích 1: Hệ thống hóa và góp phần làm rõ những vấn đề lý luận liên quan đến<br />  Mục đích 2: Nghiên cứu và đánh giá chất lượng TD đối với DNVVN tại<br /> <br /> tế<br /> <br /> NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Huế, phân tích các nguyên nhân tác động đến chất<br /> lượng hoạt động TD trong thời gian qua…<br /> <br /> h<br /> <br />  Mục đích 3: Một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao chất lượng TD đối với<br /> <br /> K<br /> <br /> 3. Phương pháp nghiên cứu<br /> <br /> in<br /> <br /> DNVVN, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động KD của NH.<br /> <br /> Phương pháp thu thập & xử lý số liệu thứ cấp:<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br />  Lấy số liệu thứ cấp từ các báo cáo và tài liệu của NH.<br />  Xử lý số liệu và tiến hành phân tích, so sánh..các chỉ tiêu có được về mặt số<br /> tuyệt đối, tương đối.... để nhận xét về thực trạng chất lượng hoạt động TD<br /> <br /> ại<br /> <br /> đối với DNVVN của NH.<br /> <br /> Đ<br /> <br /> 4. Đối tượng nghiên cứu<br /> Các vấn đề về chất lượng TD đối với DNVVN tại NH TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế<br /> 5. Phạm vi nghiên cứu<br />  Về mặt không gian: đề tài nghiên cứu dựa vào những số liệu về tình hình hoạt động<br /> TD của NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Huế.<br />  Về mặt thời gian: đề tài nghiên cứu những vấn đề cơ bản về chất lượng TD đối với<br /> DNVVN tại NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Huế trong khoảng thời gian 3 năm từ<br /> 2009 đến 2011.<br /> SVTH : Nguyễn Tất Lê Hoàng<br /> <br /> 2<br /> <br /> Khóa Luận Tốt Nghiệp<br /> <br /> PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU<br /> CHƯƠNG 1 : NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT<br /> LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NH<br /> THƯƠNG MẠI<br /> 1.1. Tóm tắt những nghiên cứu đã qua<br /> Hầu hết các đề tài nghiên cứu về chất lượng TD đối với DNVVN tại NHTM trong<br /> <br /> uế<br /> <br /> thời gian qua đều đứng trên góc độ NH, chủ yếu dựa vào các số liệu thứ cấp do NH cung<br /> cấp để phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng TD thông qua các nhóm chỉ tiêu cơ bản<br /> <br /> H<br /> <br /> như tăng trưởng TD, nợ quá hạn, nợ có TSĐB, LN... Từ đó, đưa ra những đề xuất, giải<br /> pháp nhằm nâng cao chất lượng TD đối với DNVVN tại các NHTM.<br /> <br /> tế<br /> <br /> Nếu như Khóa luận tốt nghiệp của Trần Ngọc Cẩm Loan: “Giải pháp nâng cao chất<br /> lượng cho vay DNVVN tại NHTM CP Á Châu Chi nhánh Huế” (2010) đi sâu vào phân<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> tích chất lượng TD của DNVVN thông qua nhiều loại hình DN, nhiều ngành nghề lĩnh<br /> vực khác nhau, nhiều thời hạn cho vay khác nhau... thì Khóa luận tốt nghiệp của Nguyễn<br /> <br /> K<br /> <br /> Hoàng Mạnh : "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại NH Á<br /> Châu - Chi nhánh Hà Nội " (2008) lại sử dụng nhiều nhóm chỉ tiêu mới như vòng quay<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> vốn TD, khả năng thu hồi vốn... của NH để có thể đánh giá khách quan, chính xác, đầy đủ<br /> hơn về chất lượng TD của NH đối với DNVVN.<br /> Kế thừa và phát huy những ưu điểm của phương pháp nghiên cứu trên, đề tài nghiên<br /> <br /> ại<br /> <br /> cứu “ Nâng cao chất lượng TD đối với DNVVN tại NHTM CP Á Châu – Chi nhánh<br /> <br /> Đ<br /> <br /> Huế” của em tiếp tục nghiên cứu về chất lượng TD đối với DNVVN đứng trên góc độ<br /> NH, xử lý và phân tích số liệu thứ cấp dựa trên 4 nhóm chỉ tiêu mà tôi cho rằng đầy đủ<br /> nhất, toàn diện nhất phù hợp với số liệu cung cấp có phần hạn chế của Chi nhánh. Bên<br /> cạnh đó, tôi đã tiến hành phỏng vấn thêm các cán bộ TD tai phòng KHDN về tình hình<br /> TD DNVVN để có cái nhìn rõ hơn và từ đó có thể hoàn thành bài phân tích, đánh giá một<br /> cách hiệu quả hơn.<br /> <br /> SVTH : Nguyễn Tất Lê Hoàng<br /> <br /> 3<br /> <br /> Khóa Luận Tốt Nghiệp<br /> 1.2. Tổng quan về DNVVN<br /> 1.2.1. Khái niệm DNVVN<br /> Việc đưa ra một khái niệm chính xác về DNVVN là rất khó khăn. Hiện nay, trên<br /> thế giới mỗi nước lại có một khái niệm về DNVVN riêng của mình tùy thuộc vào tình<br /> hình phát triển KT-XH, đặc điểm ngành nghề, lĩnh vực.... Mặc dù có nhiều tiêu thức khác<br /> nhau để phân loại DNVVN nhưng có 2 tiêu thức được sử dụng phổ biến nhất là số lượng<br /> <br /> uế<br /> <br /> LĐ trung bình và tổng sổ vốn của DN.<br /> Ở Việt Nam thì vào ngày 30/6/2009, Chính phủ đã ban hành Nghị định số<br /> <br /> H<br /> <br /> 56/2009/NĐ-CP xác định lại tiêu chí của DNVVN: “DNVVN là cơ sở KD đã đăng ký KD<br /> theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng<br /> <br /> tế<br /> <br /> nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng TS được xác định trong bảng cân đối kế toán<br /> của DN) hoặc số LĐ bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)”. Cụ thể như sau:<br /> <br /> Tổng<br /> nguồn vốn<br /> <br /> in<br /> <br /> 10 người trở<br /> xuống<br /> <br /> 20 tỷ đồng<br /> trở xuống<br /> <br /> DN vừa<br /> <br /> Số LĐ<br /> <br /> Tổng nguồn<br /> vốn<br /> <br /> Số LĐ<br /> <br /> từ trên 10<br /> người đến<br /> 200 người<br /> từ trên 10<br /> người đến<br /> 200 người<br /> từ trên 10<br /> người đến<br /> 50 người<br /> <br /> từ trên 20 tỷ<br /> đồng đến<br /> 100 tỷ đồng<br /> từ trên 20 tỷ<br /> đồng đến<br /> 100 tỷ đồng<br /> từ trên 10 tỷ<br /> đồng đến 50<br /> tỷ đồng<br /> <br /> từ trên 200<br /> người đến<br /> 300 người<br /> từ trên 200<br /> người đến<br /> 300 người<br /> từ trên 50<br /> người đến<br /> 100 người<br /> <br /> 10 người trở<br /> xuống<br /> <br /> 20 tỷ đồng<br /> trở xuống<br /> <br /> III. Thương mại<br /> và dịch vụ<br /> <br /> 10 người trở<br /> xuống<br /> <br /> 10 tỷ đồng<br /> trở xuống<br /> <br /> Bảng 1.1: Bảng tiêu chí xác định quy mô DNVVN<br /> <br /> ại<br /> <br /> II. Công nghiệp<br /> và XD<br /> <br /> Đ<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> Khu vực<br /> I. Nông, lâm<br /> nghiệp và thủy<br /> sản<br /> <br /> Số LĐ<br /> <br /> DN nhỏ<br /> <br /> h<br /> <br /> DN siêu nhỏ<br /> <br /> K<br /> <br /> Quy mô<br /> <br /> 1.2.2. Đặc điểm của DNVVN<br /> a. Quy mô hoạt động nhỏ<br /> Theo Nghị định trên thì có thể nói quy mô hoạt động của DNVVN là tương đối<br /> nhỏ khi so sánh trong tương quan nền KT. Quy mô vốn nhỏ bé, nên hầu hết các DNVVN<br /> đều gặp khó khăn về vốn, mặt bằng SXKD, trình độ công nghệ và năng lực quản lý hạn<br /> chế, thiếu thông tin gây ra nhiều yếu kém trong SX, trong đó thiếu vốn là đặc điểm nổi<br /> SVTH : Nguyễn Tất Lê Hoàng<br /> <br /> 4<br /> <br /> Khóa Luận Tốt Nghiệp<br /> bật. Việc tiếp cận với các nguồn tài chính khác với những DN này cũng là một vấn đề nan<br /> giải. Nguồn vốn tự có thấp, khả năng tiếp cận với các nguồn vốn từ những TCTD thấp đã<br /> khiến cho các DNVVN gặp hàng loạt các khó khăn khác trong quá trình SXKD.<br /> b. Khả năng cạnh tranh thấp<br /> Do đặc điểm lượng vốn hoạt động nhỏ, thêm vào đó khả năng tiếp cận các nguồn<br /> tài chính khác là thấp nên các DNVVN thường gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô<br /> <br /> uế<br /> <br /> hoạt động, triển khai các DA lớn, đầu tư SX mới. Bên cạnh đó, do không đủ vốn để đầu tư<br /> nâng cấp, đổi mới các máy móc thiết bị, càng không đủ vốn cho hoạt động nghiên cứu<br /> <br /> H<br /> <br /> khoa học kĩ thuật, các DN này thường sử dụng công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý kém....<br /> dẫn đến SP SX ra thường có chất lượng thấp. Hơn nữa, DNVVN cũng có nhiều hạn chế<br /> <br /> tế<br /> <br /> trong việc marketing, quảng cáo SP, nắm bắt thông tin thị trường...Những điều này đã hạn<br /> chế khả năng chiếm lĩnh thị trường, cũng như việc phát triển doanh nghiệp, do đó mà sức<br /> <br /> h<br /> <br /> cạnh tranh của các DNVVN thường thấp.<br /> <br /> in<br /> <br /> c. Chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường bên ngoài<br /> <br /> K<br /> <br /> Những tác động từ môi trường bên ngoài cũng gây không ít khó khăn cho<br /> DNVVN.Trước hết là sự tác động từ quản lý của Nhà nước về hoàn thiện luật DN, thực<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> thi luật DN, các chính sách thuế, chính sách, thương mại, chính sách khoa học- công<br /> nghệ, cơ sở giáo dục đào tạo, LĐ và việc làm...còn nhiều bất cập. Tác động quản lý của<br /> Nhà nước đối với DNVVN trong khâu tổ chức còn nhiều bức xúc, nhất là tệ quan liêu,<br /> <br /> ại<br /> <br /> tham nhũng, nạn hàng giả, hàng lậu tràn lan... đã gây nhiều khó khăn cho hoạt động<br /> <br /> Đ<br /> <br /> SXKD của DNVVN.<br /> <br /> Thứ hai là tầm ảnh hưởng của những DN lớn : Có thể thấy rằng số lượng các<br /> <br /> DNVVN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số DN, tuy nhiên tổng lượng vốn của loại hình DN<br /> này lại không chiếm phần lớn lượng vốn của nền KT. Trong nền KT, các DN lớn là trụ<br /> cột và được ví như đầu tàu của nền KT. Các DNVVN thường làm vệ tinh cho các DN lớn,<br /> hoặc nếu là đối thủ thì cũng luôn tránh phải đối đầu trực tiếp với các DN lớn vì khả năng<br /> cạnh tranh thấp.<br /> d. Quản lý và điều hành hoạt động SXKD của DNVVN thấp.<br /> <br /> SVTH : Nguyễn Tất Lê Hoàng<br /> <br /> 5<br /> <br />