Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Nhận diện rủi ro tín dụng và các giải pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đồng Nai

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:67

Thêm vào BST

Báo xấu

17
lượt xem 4
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống. Đáp ứng một phần vốn cho các dự án đầu tư và sản xuất kinh doanh. Từ đó tạo điều kiện để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Nhận diện rủi ro tín dụng và các giải pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đồng Nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THANH PHONG NHẬN DIỆN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2006
1 MUÏC LUÏC Trang Trang phuï bìa Lôøi cam ñoan Muïc luïc Danh muïc caùc chöõ vieát taét Lôøi môû ñaàu Chöông I : TOÅNG QUAN VEÀ TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG VAØ RUÛI RO TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG 1.1. Toång quan veà tín duïng ngaân haøng (TDNH) ................................................1 1.1.1. Nguoàn goác vaø quaù trình phaùt trieån cuûa hoaït ñoäng TDNH ...............1 1.1.2. Chöùc naêng cuûa tín duïng ngaân haøng .................................................2 1.1.3. Vai troø cuûa tín duïng ngaân haøng .......................................................4 1.1.4. Caùc hình thöùc tín duïng ngaân haøng ..................................................5 1.2. Nhaän dieän caùc loaïi ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng NHTM........................7 1.2.1. Khaùi nieäm ruûi ro...............................................................................7 1.2.2. Caùc loaïi ruûi ro ..................................................................................8 1.2.2.1. Ruûi ro thanh khoaûn ........................................................................8 1.2.2.2. Ruûi ro laõi suaát ................................................................................9 1.2.2.3. Ruûi ro hoái ñoaùi ........................................................................ 10 1.2.2.4. Ruûi ro tín duïng ....................................................................... 10 1.2.3. Caùc nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro .................................. ............ 10 1.3. Ruûi ro tín duïng trong hoaït ñoäng kinh doanh cuûa caùc NHTM ....................11 I.3.1. Khaùi nieäm ruûi ro tín duïng......................................................11 I..3.2. Moät soá moâ hình ñeå ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng ..........................................12 I.3.3. Haäu quaû cuûa ruûi ro tín duïng ..................................................15 Keát luaän chöông I ............................................................................................ 16
2 Chöông II : THÖÏC TRAÏNG RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI CAÙC NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI TREÂN ÑÒA BAØN TÆNH ÑOÀNG NAI. 2. Tình hình kinh teá xaõ hoäi ...............................................................................17 2.1 Toång quan veà tình hình kinh teá - xaõ hoäi giai ñoaïn 2000 - 2005.........17 2.2 Hoaït ñoäng cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn ............................................19 3. Thöïc traïng hoaït ñoäng vaø ruûi ro tín duïng cuaû caùc NHTM treân ñòa baøn Ñoàng Nai, giai ñoaïn 2001-2005 .................................................................20 3.1 Toång quan veà caùc NHTM treân ñòa baøn .............................................20 3.1.1 Hoaït ñoäng cung caáp caùc saûn phaåm dòch vuï cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn .............................................................................................20 3.1.2. Tình hình huy ñoäng voán cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn ...................22 3.1.3 Tình hình hoaït ñoäng tín duïng cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn ...........23 3.1.4 Cô caáu dö nôï phaân theo ngaén haïn vaø trung daøi haïn ......................25 3.1.5 Cô caáu dö nôï theo thaønh phaàn kinh teá ............................................27 3.1.6 Cô caáu dö nôï theo ngaønh kinh teá ....................................................28 4. Thöïc traïng NQH vaø caùc nguyeân nhaân gaây ra NQH cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn Haäu quaû cuûa ruûi ro tín duïng.....................................................................29 4.1 NQH cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn (2001-2004) ................................32 4.2 NQH cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn (2005- 06/2006) ..........................35 5. Nhaän dieän caùc nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro tín duïng taïi caùc NHTM .........36 5.1 Ruûi ro tín duïng töø phía NHTM........................................................ 36 5.1.1Ruûi ro do vieäc xaây döïng vaø thöïc hieän chính sach cho vay khoâng hôïp lyù ................................................................... ........... 36 5.1.2 Ruûi ro do cho vay khoâng tuaân thuû caùc quy ñònh veà tín duïng ..........38 5.1.3 Ruûi ro do heä thoáng kieåm tra kieåm soaùt noäi boä keùm hieäu quaû. ........38 5.1.4Ruûi ro do chuyeân moân ñaïo ñöùc cuûa caùn boä tín duïng.... ...................39
3 5.2Ruûi ro tín duïng töø phía khaùch haøng vay voán .......................................40 5.3Ruûi ro tín duïng töø phía NHTM............................................................41 5.3.1 Ruûi ro do möùc ñoä quaõn lyù cuûa NHNN treân ñòa baøn.. .................... .42 5.3.2Ruûi ro do coù söï thay ñoåi cô cheá chính saùch nguyeân nhaân khaùc .......42 Keát luaän chöông II. Chöông III: CAÙC GIAÛI PHAÙP NHAÈM HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI CAÙC NHTM TREÂN ÑÒA BAØN TÆNH ÑOÀNG NAI 3. Caùc giaûi phaùp ngaên ngöøa ruûi ro tín duïng töø phí NHTM ...............................46 3.1. Xaây döïng chính saùch cho vay phuø hôïp .............................................46 3.2. Caân ñoái giöõa nguoàn voán vaø söû duïng voán...................................................49 3.3. Xaây döïng tuaân thuû nghieâm ngaët quy trình cho vay ...................................50 3.3.1. Tuaân thuû nghieâm ngaët coâng taùc kieåm tra kieåm soaùt khoaûn vay ....50 3.3.2. Naâng cao coâng taùc thaåm ñònh.........................................................51 3.3.2.1 Khai thaùc hieäu quaû thoâng tin trong hoaït ñoäng tí duïng.........51 3.3.2.2 Xaây döïng tieâu chí, phöông phaùp ñaùnh giaù thoáng nhaát ........53 3.4 Xaây döïng phöông aùn giaûi quyeát nôï coù vaán ñe ...........................................55 3.5 Xaây döïng heä thoáng KTKS noäi boä vaø heä thoáng toâng ting phoøng ngöøa ruûi ro moät caùch hieäu quaû ... ..................................................................................56 3.5.1Xaây döïng heä thoáng KTKS noäi boä ....................................................56 3.5.2Xaây döïng heä thoáng thoâng tin phoøng ngöøa ruûi ro..............................56 3.6 Giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng nguoàn nhaân löïc .........................................58 3.7 Kieán nghò vôùi NHNN vaø chính phu ............................................ 60 3.7.1 Ñoái vôùi NHNN 3.7.1.1 Naâng cao chaát löôïng quaûn lyù ñieàu haønh..............................60 3.7.1.2 Taêng cöôøng naâng cao coâng taùc thanh kieåm tra....................61 3.7.1.3 Caûi tieán vaø naâng cao vai troø cuûa trung taâm thoâng tin TD....62 3.7.2 Ñoái vôùi chính phuû vaø caùc ban ngaønh............................................. 62
4 Keát luaän CHÖÔNG I: TOÅNG QUAN VEÀ TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG VAØ RUÛI RO TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG 1.1 Toång quan veà tín duïng ngaân haøng 1.1.1 Nguoàn goác vaø quaù trình phaùt trieån cuaû hoaït ñoäng TDNH ÔÛ giai ñoaïn ñaàu cuaû neàn saûn xuaát haøng hoaù, khi maø qui moâ saûn xuaát coøn nhoû leõ, phöông thöùc thanh toaùn chöa phaùt trieån vaø ña daïng, haàu heát caùc giao dòch thöông maïi xuaát hieän trong giai ñoaïn naøy ñeàu ôû hình thöùc vaät ñoái vaät, caùc quan heä tín duïng coù phaùt sinh cuõng ôû hình thöùc hieän vaät hoaëc döôùi hình thöùc vay naëng laõi. Tieáp ñoù cuøng vôùi söï phaùt trieån cuûa neàn kinh teá haøng hoùa, nhaát laø söï phaùt trieån cuûa phöông thöùc saûn xuaát tö baûn chuû nghóa ñaõ taïo ñieàu kieän cho neàn saûn xuaát haøng hoaù phaùt trieån vöôït baäc. Ñieàu naøy ñoøi hoûi trong neàn kinh teá caàn phaûi coù nhöõng phöông thöùc thanh toaùn, hình thöùc tín duïng ña daïng vaø linh hoaït hôn môùi coù theå ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu ñieàu tieát vaø dòch chuyeån voán töø nôi thöøa ñeán nôi thieáu moät caùch kòp thôøi nhaèm ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu voán cuûa neàn saûn xuaát ñang phaùt trieån maïnh veà qui moâ vaø khoái löôïng. Töø ñoù, tín duïng hieän vaät ñöôïc thay theá baèng tín duïng hieän kim, cho vay naëng laõi ñöôïc thay baèng nhieàu loïai hình khaùc nhau nhö : Tín duïng ngaân haøng, Tín duïng nhaø nöôùc ...... Hay noùi caùch khaùc TDNH ra ñôøi vaø phaùt trieån ñeå ñaùp öùng cho yeâu caàu phaùt trieån cuûa neàn kinh teá Tö baûn chuû nghóa. Quùa trình ñoù coù theå toùm löôïc nhö sau: - Khi saûn xuaát phaùt trieån, yeâu caàu veà voán taêng. Caùc nhaø tö baûn nhaän thaáy nhöõng maët haïn cheá töø vieäc ñi vay naëng laõi, cuõng nhö quan heä tín duïng thöông maïi (vay baèng hieän vaät) vöøa khoâng coù hieäu quaû vöøa khoâng ñaùp öùng ñöôïc qui moâ voán cho nhu caàu môû roäng saûn xuaát. Töø ñoù hoï lieân keát laïi ñeå taïo laäp neân nhöõng hieäp hoäi tín duïng nhaèm muïc ñích hoã trôï nhau veà voán trong kinh doanh. Sau ñoù caùc hieäp hoäi tín duïng naøy môû roäng phaïm vi hoaït ñoäng, phaùt trieån caùc phöông
5 thöùc tín duïng môùi (chieát khaáu chöùng töø coù giaù, baûo laõnh..) phuø hôïp vôùi phöông thöùc saûn xuaát TBCN vaø daàn daàn hình thaønh neân caùc ngaân haøng, töø ñoù hoaït ñoäng tín duïng ngaân haøng coù ñieàu kieän phaùt trieån maïnh meõ. ¾ Khaùi nieäm veà tín duïng ngaân haøng Tín duïng ngaân haøng laø quan heä TD giöõa moät beân laø ngaân haøng vôùi moät beân laø caùc toå chöùc, caù nhaân trong xaõ hoäi. Luaät caùc toå chöùc tín duïng Vieät Nam qui ñònh “Caáp tín duïng laø vieäc toå chöùc tín duïng thoaû thuaän ñeå khaùch haøng söû duïng moät khoaûn tieàn vôùi nguyeân taéc hoaøn traû baèng caùc nghieäp vuï cho vay, chieát khaáu, cho thueâ taøi chính, baûo laõnh ngaân haøng vaø caùc nghieäp vuï khaùc” • Muïc ñích cuûa TDNHTM - Ñaùp öùng nhu caàu voán cho SXKD, phuïc vuï ñôøi soáng - Ñaùp öùng moät phaàn voán cho caùc döï aùn ñaàu tö vaø saûn xuaát kinh doanh Töø ñoù taïo ñieàu kieän ñeå thuùc ñaåy hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh trong neàn kinh teá ¾ Baín cháút kinh tãú cuía TDNH Tín duïng laø quan heä giao dòch giöõa hai chuû theå, trong ñoù moät beân chuyeån giao tieàn hoaëc taøi saûn cho beân kia söû duïng trong thôøi gian nhaát ñònh, ñoàng thôøi beân nhaän tieàn hoaëc taøi saûn cam keát seõ hoaøn traû theo thôøi haïn ñaõ thoaû thuaän thoâng thöông giaù trò hoaøn traû lôùn hôn giaù trò khi nhaän ( phaàn lôùn hôn ñoù goïi laø lôïi töùc tín duïng) Quan heä tín duïng maø moät beân laø ngaân haøng goïi laø tín duïng ngaân haøng (TDNH). Caùc ngaân haøng khi tham gia vaøo quan heä tín duïng theå hieän döôùi hai tö caùch : Ngaân haøng ñoùng vai troø thuï traùi goïi laø hoaït ñoäng ñi vay, Ngaân haøng ñoùng vai troø traùi chuû goïi laø hoaït ñoäng cho vay. 1.1.2 Chöùc naêng cuûa tín duïng ngaân haøng - Taäp trung vaø phaân phoái laïi voán tieàn teä treân cô sôû coù hoaøn traû
6 + Chöùc naêng taäp trung voán tieàn teä: Nhôø hoaït ñoäng cuûa heä thoáng TDNH maø caùc nguoàn tieàn teä nhaøn roãi trong xaõ hoäi, bao goàm tieàn trong daân cö, caùc toå chöùc kinh teá, ñoaøn theå.... ñöôïc taäp trung laïi ( qua coâng taùc huy ñoäng voán) + Chöùc naêng phaân phoái voán tieàn teä: Töø caùc nguoàn voán ñöôïc taäp trung, noù seõ ñöôïc söû duïng chuyeån hoùa thaønh caùc nguoàn voán phuïc vuï cho nhu caàu saûn xuaát vaø löu thoâng haøng hoaù, vaø nhu caàu tieâu duøng cho toaøn xaõ hoäi. Vì vieäc taäp trung vaø phaân phoái voán ñeàu thöïc hieän theo nguyeân taéc hoaøn traû neân TDNH coù taùc duïng gia taêng söï thu huùt voán vaø kích thích, kieåm tra vieäc söû duïng voán coù hieäu quaû. - Tieát kieäm tieàn maët vaø chi phí löu thoâng cho xaõ hoäi. + Hoaït ñoäng TDNH ñieàu kieän cho söï ra ñôøi cuûa caùc coâng cuï löu thoâng tín duïng nhö thöông phieáu, kyø phieáu, caùc loaïi sec, caùc loaïi phöông tieän thanh toùn hieän ñaïi nhö theû tín duïng, theû thanh toaùn... cho pheùp thay theá soá löôïng lôùn tieàn maët trong löu thoâng , giaûm ñöôïc chi phí in aán vaø baûo quaûn tieàn. + Hoaït ñoäng TDNH huy ñoäng ñöôïc caùc nguoàn voán nhaøn roåi trong xaõ hoäi söõ duïng cho caùc nhu caàu saûn xuaát kinh doanh. Beân caïnh ñoù noù thuùc ñaåy vieäc söû duïng caùc phöông tieän thanh toaùn qua ngaân haøng - Chöùc naêng phaûn aùnh vaø kieåm soaùt hoaït ñoäng kinh teá Söï vaän ñoäng cuûa voán TDNH veà nguyeân taéc luoân gaén lieàn vôùi söï vaän ñoäng cuûa vaät tö haøng hoaù, gaén lieàn vôùi hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa caùc doanh nghieäp vì vaäy qua ñoù TDNH khoâng nhöõng laø taám göông phaûn aùnh hoaït ñoäng kinh teá maø coøn thoâng qua ñoù thöïc hieän vieäc kieåm soaùt caùc hoaït ñoäng ñoù nhaèm phaùt hieän vaø ñieàu chænh caùc hoaït ñoäng ñoù theo ñuùng quy ñònh phaùp luaät, traùnh tieâu cöïc laõng phí 1.1.3 Vai troø cuûa tín duïng Ngaân haøng - Tín duïng goùp phaàn thuùc ñaåy saûn xuaát vaø löu thoâng haøng hoaù phaùt trieån
7 Tröôùc heát TDNH laø nguoàn cung öùng voán cho caùc doanh nhieäp, caùc toå chöùc kinh teá, ñoàng thôøi hoã trôï cho nhu caàu tieâu duøng cuûa caùc caù nhaân trong xaõ hoäi vaø söï thieáu huït taïm thôøi cuûa ngaân saùch. Trong quaù trình saûn xuaát kinh doanh, do ñaëc ñieåm cuûa chu kyø luaân chuyeån voán saûn xuaát kinh doanh, söï khoâng truøng khôùp giöõa saûn xuaát vaø tieâu thuï haøng hoaù, daãn ñeán trong neàn kinh teá luoân xaûy ra tröôøng hôïp coù thôøi ñieåm doanh nghieäp naøy thöøa voán vaø doanh nghieäp khaùc laïi thieáu voán vaø ngöôïc laïi. Maët khaùc, caùc doanh nghieäp luoân quan taâm ñeán vieäc khueách tröông vaø môû roâng saûn xuaát kinh doanh, nhöng thöôøng thì voán töï coù cuûa doanh nghieäp thöôøng khoâng ñuû ñaùp öùng vì vaäy caùc doanh nghieäp phaûi troâng chôø vaøo caùc nguoàn voán taøi trôï töø beân ngoaøi, trong ñoù TDNH laø moät trong nhöõng keânh quan troïng daãn voán ñeán caùc doanh nghieäp. Hôn nöõa khi söû duïng nguoàn voán tín duïng ngaân haøng caùc doanh nghieäp ngoaøi vieäc phaûi chaáp haønh nghieâm chænh caùc quy ñònh veà tín duïng, hoï coøn phaûi traû moät soá tieàn laõi nhaát ñònh, do ñoù buoäc caùc doanh nghieäp phaûi tính toaùn sao cho vieäc söû duïng voán coù hieäu quaû nhaát nhö: löïa choïn ngaønh ngheà ñaàu tö, caûi tieán kyõ thuaät coâng ngheä, ñaåy nhanh voøng quay voán giaûm chi phí voán, taêng nhanh voøng quay voán. Do ñoù TDNH coù taùc ñoäng laøm taêng hieäu suaát söû duïng voán, thuùc ñaåy löu thoâng haøng hoaù treân phaïm vi toaøn xaõ hoäi. - Tín duïng goùp phaàn oån ñònh tieàn teä, oån ñònh giaù caû vaø kieàm cheá laïm phaùt Nhö ñaõ trình baøy ôû treân, TDNH laø moät trong nhöõng coâng cuï ñeå taäp trung vaø phaân phoái voán. Trong quaù rình ñoù, TDNH ñaõ laøm giaûm bôùt khoái löôïng tieàn trong löu thoâng, ñaëc bieät laø lhoái löôïng lôùn tieàn maët tronng daân cö. Ñieàu naøy goùp phaàn laøm giaûm aùp löïc laïm phaùt, goùp phaàn oån ñònh tieàn teä quoác gia. Maët khaùc, TDNH cung öùng voán cho caùc doanh nghieäp trong neàn kinh teá taïo ñieàu kieän cho caùc doanh nghieäp hoaøn thaønh keá hoaïch saûn xuaát kinh doanh laøm cho saûn xuaát kinh doanh ngaøy caøng phaùt trieån, ñaùp öùng nhu caàu ngaøy caøng
8 taêng cuûa xaõ hoäi, qua ñoù TDNH ñaõ goùp phaàn laøm oån ñònh giaù caû thò tröôøng trong caû nöôùc. - Tín duïng goùp phaàn oån ñònh ñôøi soáng , taïo coâng aên vieäc laøm vaø oån ñònh traät töï xaõ hoäi. TDNH thuùc ñaåy löu thoâng haøng hoaù phaùt trieån trong dieàu kieän giaù caû vaø tieàn teä oån ñònh, saûn xuaát haøng hoaù vaø dòch vuï ngaøy caøng gia taêng, vì theá maø nhu caàu ñôøi soáng cuûa ngöôøi daân ngaøy caøng thoaû maõn nhieàu hôn.Maët khaùc khi saûn xuaát phaùt trieån taïo coâng aên vieäc laøm nhieàu hôn cho ngöôøi lao ñoäng, goùp phaàn oån ñònh traät töï xaõ hoäi. - Tín duïng taïo ñieàu kieän môû roäng quan heä kinh teá ñoái ngoaïi vaø giao löu quoác teá. Trong boái caûnh Vieät Nam ñang töøng böôùc gia nhaäp neàn kinh teá theá giôùi vaø khu vöïc, TDNH ñaõ trôû thaønh coâng cuï quan troïng giuùp cho caùc nöôùc coù theå taêng cöôøng moái quan heä kinh doanh, hôïp taùc thoâng qua vieäc ñaàu tö tín duïng, thöïc hieän chuyeån giao coâng ngheä töø ñoù taïo tieàn ñeà ñeå môû roäng giao löu treân caùc lónh vöïc kinh teá – vaên hoaù moät caùch toaøn dieän. 1.1.4 Caùc hình thöùc tín duïng ngaân haøng ¾ Phaân loaïi tín duïng ngaân haøng : Phaân loaïi TDNH laø vieäc saép xeáp caùc khoaûn vay theo töøng nhoùm döïatreân moät soá tieâu thöùc nhaát ñònh. Vieäc phaân loaïi cho vay treân cô sôû khoa hoïc laø tieàn ñeà thieát laäp caùc qui trình cho vay thích hôïp vaø naâng cao hieäu quaû quaûn tr5i ruûi ro tín duïng. Phaân loaïi TDNH döïa vaøo caùc caên cöù sau: ¾ Caên cöù vaøo hình thöùc caáp tieàn vay + Cho vay : Laø nghieäp vuï caáp tín duïng cuûa NHTM theo ñoù NH seõ cho khaùch haøng vay moät soá tieàn nhaát ñònh vôùi moät möùc laõi suaát vaø thôøi gian hoaøn traû ñöôïc thoaû thuaän cuï theå. + Chieát khaáu thöông phieáu vaø chöùng töø coù giaù : Laø vieäc NH mua caùc thöông phieáu chöùng töø coù giaù chöa ñeán haïn thanh toaùn cuaû khaùch haøng. Ngæåìi såí hæîu
9 caïc chæïng tæì naìy seî baïn cho ngán haìng seî nháûn mäüt säú tiãön b òng mãûnh giaï træì âi låüi tæïc chiãút kháúu do ngán haìng quy âënh. +Baûo laõnh : laì nghiãûp vuû ngán haìng âæïng ra cam kãút våïi bãn thæï ba laì seî coï traïch nhiãûm thanh toaïn cho bãn thæï ba nãúu nhæ khaïch haìng (bãn âæåüc baío laînh) khäng thæûc hiãûn âuïng cam kãút våïi bãn thæï ba. + Cho thueâ taøi chính : laì viãûc ngán haìng âæïng ra mua taìi saín cuía nhaì cung cáúp âãø cho thuã âäúi våïi ngæåìi coï nhu cáöu sæí duûng (ngæåìi âi thuã). ¾ Caên cöù vaøo thôøi haïn cho vay + Tín duïng ngaén haïn: Laø loaïi cho vay coù thôøi haïn ñeán 12 thaùng, thöôøng ñöôïc söû duïng ñeå buø ñaép voán löu ñoäng cuûa caùc doanh nghieäp, nhu caàu tieâu duøng ngaén haïn cuûa caùc caù nhaân + Tín duïng trung daøi haïn :Tính duïng trung haïn laø loaïi tín duïng coù thôøi haïn cho vay töø 12 thaùng ñeán 60 thaùng, tín duïng daøi haïn coù thôøi gian cho vay töø 60 thaùng trôû leân thöôøng ñöôïc söû duïng ñeå cho vay ñaàu tö xaây döïng cô baûn…. . ¾ Caên cöù vaøo tính chaát luaân chuyeån voán: + Cho vay väún læu âäüng: laì loaûi cho vay âãø bäø sung nguäön väún læu âäüng cuía khaïch haìng vay väún nhæ cho vay mua nguyãn váût liãûu, chi phê nhán cäng, âiãûn, næåïc... + Cho vay väún cäú âënh: laì loaûi cho vay âãø âáöu tæ mua s õm taìi saín cäú âënh ho ûc âäøi måïi thiãút bë cäng nghãû. ¾ Caên cöù vaøo hình thöùc ñaûm baûo tieàn vay: + Cho vay khoâng coù baûo daûm baèng taøi saûn: Laø hình thöùc cho vay khoâng caàn caùc bieän phaùp ñaûm baûo tieàn vay chuû yeáu döïa vaøo uy tín ngöôøi ñi vay. + Cho vay coù ñaûm baûo baèng taøi saûn: Laø hình thöùc cho vay coù aùp duïng caùc bieän phaùp ñaûm baûo tieàn nhö theá chaáp, caàm coá, baûo laõnh cuûa beân thöù ba. ¾ Caên cöù vaøo ñoái töôïng traû nôï :
10 + Cho vay træûc tiãúp: ngæåìi âi vay vaì ngæåìi traí nåü laì mäüt chuí thãø. + Cho vay giaïn tiãúp: ngæåìi âi vay vaì ngæåìi traí nåü khaïc nhau. ¾ Caên cöù vaøo muïc ñích söû duïng voán vay: + Cho vay SXKD : laì loaûi tên duûng cho vay häù tråü väún cho viãûc saín xuáút kinh doanh cuía caïc doanh nghiãûp vaì caï thãø. + Cho vay tiãu duìng : laì loaûi tên duûng sinh hoaût, cho vay âãø mua haìng tiãu duìng 1.2 Nhaän dieän caùc loaïi ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng cuûa Ngaân haøng thöông maïi 1.2.1 Khaùi nieäm ruûi ro Theo nghóa truyeàn thoáng ruûi ro laø nhöõng söï kieän xaûy ra coù theå taïo ra nhöõng maát maùt veà taøi saûn hay laøm phaùt sinh moät khoaûn nôï. Ñònh nghóa veà ruûi ro hieän ñaïi bao haøm nghóa roäng hôn vaø khoâng chæ tính ñeán ruûi ro taøi chính vaø coøn bao goàm caû nhöõng ruûi ro lieân quan ñeán nhöõng muïc tieâu hoaït ñoäng vaø muïc tieâu chieán löôïc. Ruûi ro laø khaû naêng maø nhöõng söï kieän chöa chaéc chaén trong töông lai seõ laøm cho chuû theå khoâng ñaït ñöôïc nhöõng muïc tieâu chieán löôïc vaø muïc tieâu hoaït ñoäng. Ruûi ro coøn ñöôïc hieåu laø nhöõng bieán coá khoâng mong ñôïi khi xaûy ra seõ daãn ñeán söï toån thaát veà taøi saûn, giaûm suùt lôïi nhuaän so vôùi döï kieán ban ñaàu..hoaëc phaûi maát theâm moät soá phí toån môùi coù teå hoaøn thaønh ñöôïc moät nghieäp taøi chính trong hoaït ñoäng ngaân haøng.. Caùc ñaëc ñieåm ruûi ro trong hoaït ñoäng ngaân haøng : • Caùc ruûi ro coù theå döï baùo tröôùc: Danh muïc cho vay hay ñaàu tö cuûa moät ngaân haøng luoân tieàm aån moät soá ruûi ro chöa xaùc ñònh . Tuy nhieân, neáu giaû ñònh raèng caùc ñaëc ñieåm chung cuûa danh muïc cho vay nhìn chung vaãn gioáng nhau trong moät giai ñoaïn hôïp lyù thì caùc ngaân haøng coù theå döï baùo caùc khoaûn thaát thoaùt tieàm taøng naøy vôùi moät möùc ñoä khaù chính xaùc baèng caùch nghieân cöùu caùc ñaëc ñieåm dieãn bieán cuûa danh muïc theo thôøi gian .
11 • Caùc ruûi ro khoâng theå döï baùo tröôùc: Coù nhieàu söï kieän naèm ngoaøi taàm kieåm soaùt cuûa ngaân haøng; caùc cuù soác ngoaïi sinh do caùc ñieàu kieän chöa phaùt sinh taïi thôøi ñieåm kyù keát moät thoaû thuaän kinh doanh, thieân tai hoaû hoaïn..... • Ruûi ro phaùt sinh trong noäi boä vaø töø beân ngoaøi : Caùc ruûi ro coù theå phaùt sinh töø caùc nguyeân nhaân beân ngoaøi ( Ví duï tình hình kinh teá xaáu ñi) vaø caùc nguyeân nhaân noäi boä ( ví duï caùn boä tham oâ) 1.2.2 Caùc loaïi ruûi ro 1.2.2.1 Ruûi ro thanh khoaûn Phaùt sinh chuû yeáu töø xu höôùng cuûa caùc ngaân haøng laø huy ñoäng ngaén haïn vaø cho vay daøi haïn.Thoâng thöôøng thì khi coù moät bieán coá naøo ñoù thì ngöôøi göûi tieàn thöôøng coù ruùt tieàn göûi töø ngaân haøng ra nhanh hôn ngöôøi vay saún saøng traû nôï . Theo Thomas P. Fitch: “ Ruûi ro thanh khoaûn laø ruûi ro khi NHTM thieáu ngaân quyõ hoaëc taøi saûn ngaén haïn mang tính khaû duïng ñeå ñaùp öùng nhu caàu cuûa ngöôøi göûi tieàn vaø ngöôøi ñi vay. Nhö vaäy, ruûi ro thanh khoaûn chính laø hieän töôïng moät NHTM bò thieáu ngaân quyõ ñeå ñaùp öùng yeâu caàu chi traû tieàn göûi cho ngöôøi ruùt tieàn, thanh toaùn caùc khoaûn nôï ñeán haïn maø NHTM ñaõ vay hoaëc thieáu nguoàn quyõ ñeå giaûi ngaân cho caùc hôïp ñoàng tín duïng ñaõ thoaû thuaän, hoaëc caáp môùi moät khoaûn tín duïng coù chaát löôïng. Söï thieáu huït trong tröøôøng hôïp naøy ñöïôïc hieåu laø söï thieáu döï tröû taïi NHTM, hoaëc khoâng theå huy ñoäng ñöôïc caùc nguoàn ngaân quyõ töø beân ngoaøi ñeå giaûi quyeát vaán ñeà thieáu huït thanh khoaûn khi noù xaûy ra. 1.2.2.2 Ruûi ro laõi suaát Theo Timothy Wkoch “Ruûi ro laõi suaát laø thay ñoåi tieàm taøng veà thu nhaäp laõi roøng vaø giaù trò thò tröôøng cuûa voán ngaân haøng xuaát phaùt töø söï thay ñoåi cuûa möùc laõi suaát“ Theo Thomas P. Fitch “ Ruûi ro laõi suaát laø ruûi ro khi thay ñoåi laõi suaát thò tröôøng daãn ñeán taøi saûn sinh lôøi cuûa NHTM giaûm giaù trò “
12 Qua ñoù ta thaáy ruûi ro laõi suaát laø nhöõng toån haïi veå thu nhaäp laõi roøng vaø giaù trò thò tröôøng cuûa voán chuû sôû höõu cuûa moät TCTD, xuaát phaùt töø söï thay ñoåi cuûa laõi suaát thò tröôøng. Hay ruûi ro laõi suaát laø loaïi ruûi ro xaûy ra khi laõi suaát thò tröôøng thay ñoåi daãn ñeán laøm giaûm suùt giaù trò taøi saûn coù sinh lôøi, hoaëc laøm taêng chi phí caùc taøi saûn nôï cuûa ngaân haøng; keát quaû laøm giaûm cheânh leäch laõi roøng vaø giaûm lôïi nhuaän cuûa NHTM. Nhö vaäy, ruûi ro laõi suaát gaén vôùi caáu truùc thôøi haïn khaùc nhau giöõa taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï vaø söï bieán ñoäng laõi suaát thò tröôøng . Do thôøi haïn huy ñoäng voán bình quaân vaø thôøi haïn cho vay bình quaân thöôøng coù söï khaùc bieät khaù lôùn, thoâng thöôøng thôøi gian chovay cuûa caùc NHTM thöôøng lôùn hôn thôøi gian huy ñoäng voán, neân khi laõi suaát thò tröôøng thay ñoåi taêng leân thì chi phí huy ñoäng voán taêng nhanh hôn möùc taêng töø caùc thu nhaäp cuûa khoaûn vay theo laõi suaát coá ñònh, laøm giaûm thu nhaäp roøng cuûa caùc NHTM. Ngoaøi ra do khaùc bieät veà laõi suaát huy ñoäng vaø laõi suaát cho vay ñaõ laøm NHTM bò ruûi ro laõi suaát, khi cho vay chuû yeáu cho vay theo laõi suaát coá ñònh trong khi huy ñoäng voán theo laõi suaát thaû noåi neáu laõi suaát thò tröôøng taêng leân cuõng laøm cho chi phí ñaàu vaøo taêng nhanh hôn thu nhaäp seõ laøm cheânh leäch laõi roøng cuûa NHTM giaûm thaáp ( Cheânh leäch laõi roøng = Thu nhaäp laõi – Chi phí laõi) 1.2.2.3 Ruûi ro hoái ñoaùi Ruûi ro hoái ñoaùi laø moät loaïi ruûi ro ngoaïi hoái ñoái vôùi caùc neàn kinh teá môû. Ruûi ro hoái ñoaùi laø ruûi ro do bieán ñoäng tyû giaù. Ruûi ro naøy xaûy ra do: - Söï bieán ñoäng veà laõi suaát, laïm phaùt .... ôû caùc quoác gia khaùc nhau seõ laøm cho cô hoäi ñaàu tö vaøo caùc ñoàng tieàn khaùc nhau vaø laøm bieán ñoäng tyû giaù. - Söï haïn cheá cuûa caùc caùn boä ngaân haøng trong vieäc phaân tích ñaùnh giaù caùc yeáu toá kinh teá, caùc bieán ñoäng chính trò-xaõ hoäi coù aûnh höôûng ñeán tyû giaù . - Söï duy trì traïng thaùi ngoaïi hoái thaáp hôn möùc caàn thieát.
13 1.2.2.4 Ruûi ro tín duïng Laø ruûi ro thaát thoaùt taøi chính phaùt sinh khi moät beân ñoái taùc khoâng thöïc hieän moät nghóa vuï taøi chính hoaëc nghóa vuï theo hôïp ñoàng ñoái vôùi moät ngaân haøng, bao goàm caû vieäc khoâng thöïc hieän thanh toaùn nôï cho duø ñoù laø khoaûn nôï goác hay nôï laõi khi khoaûn nôï ñeán haïn (Chuùng ta seõ phaân tích saâu hôn loaïi ruûi ro naøy ôû caùc phaàn sau). 1.2.3 Caùc nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro Nguyeân nhaân gaây ra ruûi ro raát ña daïng, coù theå phaân loaïi theo nhieàu tieâu thöùc khaùc nhau. Tuy nhieân coù theå phaân tích nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro theo tieâu thöùc veà phía ngöôøi cho vay vaø veà phía ngöôøi ñi vay. ¾ Nguyeân nhaân töø phía ngöôøi cho vay ( Caùc NHTM ) coù theå goàm: - Nguyeân nhaân ñaàu tieân thuoäc veà NH phaûi keå ñeán laø vieäc khoâng chaáp haønh nghieâm tuùc cheá ñoä tín duïng vaø ñieàu kieän cho vay. Nhö cho vay moät khaùch haøng , nhoùm khaùch haøng vöôït quaù tyû leä quy ñònh treân voán töï coù cuûa TCTD, töø ñoù daãn ñeán vieäc cho vay taäp trung quaù lôùn vaøo 1 khaùch haøng hoaëc 1 nhoùm khaùch haøng daãn ñeán khi caùc ñoái töôïng khaùch haøng naøy gaëp ruûi ro, thua loã thì NH cuõng seõ chòu ruûi ro raát lôùn. - Chính saùch cho vay vaø quy trình cho vay coøn loûng leûo, chöa chuù troïng ñeán phaân tích khaùch haøng ñeå tính toaùn ñieàu kieän vaø khaû naêng traû nôï hoaëc phöông phaùp xem xeùt phaân tích coøn haïn cheá vaø thieáu chính xaùc. - Kyû thuaät caáp tín duïng chöa hieän ñaïi, chöa ña daïng nhö vieäc xaùc ñònh haïn möùc tín duïng cho khaùch haøng coøn ñôn giaûn, thôøi haïn chöa phuø hôïp, chuû yeáu tín duïng chuû yeáu laø tröïc tieáp, saûn phaåm tín duïng coøn ngheøo naøn. - Thieáu thoâng tin veà khaùch haøng, veà moâi töôøng, thò tröôøng deå coù cô sôû ñaùnh giaù moät caùch khoa hoïc, chính xaùc tröôùc khi ra quyeát ñònh caáp tín duïng. - Naêng löïc phaåm chaát cuûa caùn boä tín duïng vaø vaán ñeà quaûn lyù söû duïng, ñaõi ngoä
14 caùn boä ngaân haøng . ¾ Nguyeân nhaân töø phía khaùch haøng( ngöôøi ñi vay. - Nhoùm nguyeân nhaân khaùch quan: laø nguyeân nhaân gaây ra ruûi ro ngoaøi taùc ñoäng, yù chí cuûa khaùch haøng, nhö thieân tai, hoaû hoaïn, söï thay ñoåi chính saùch quaûn lyù kinh teâ, söûa ñoåi phaùp luaät nhaø nöôùc, söï bieán ñoäng thò tröôøng do aûnh höôûng bôûi nhöõng bieán coá chính tri-xaõ hoäi trong vaø ngoaøi nöôùc. - Nhoùm nguyeân nhaân chuû quan: Ñaây laø nhoùm nguyeân nhaân noäi taïi cuûa moãi khaùch haøng, nhö: khaû naêng quaûn trò doanh nghieäp, voán saûn xuaát kinh doanh, thieáu thoâng tin veà baïn haøng, thò tröôøng......Trong ñoù khoâng loaïi tröø khaû naêng khaùch haøng coù yù ñoà löøa ñaûo ngay töø khi xin vay. ¾ guyeân nhaân beân ngoaøi - Ñoù laø nhöõng ruûi ro xaûy ñeán do taùc ñoäng moâi tröôøng beân ngoaøi nhö: Tính khoâng oån ñònh cuûa thò tröôøng,söï caïnh tranh giöõa caùc ngaân haøng, söï can thieäp cuûa chính quyeàn ñòa phöông.... 1.3 Ruûi ro tín duïng trong hoaït ñoäng kinh doanh cuûa caùc NHTM 1.3.1. Khaùi nieäm ruûi ro tín duïng Theo Joel Bessis (Risk management in banking) thì ruûi ro tín duïng ñöôïc hieåu laø nhöõng toån thaát do khaùch haøng khoâng traû ñöôïc nôï hoaëc söï giaûm suùt chaát löôïng cuûa nhöõng khoaûn vay. Töø khaùi nieäm treân ta coù theå phaân tích ruûi ro tín duïng thaønh caùc khoaûn sau : - Ruûi ro ñoïng voán : Ñoù laø ruûi ro khi khaùch haøng sai heïn trong nghóa vuï traû nôï theo hôïp ñoàng bao goàm voán goác vaø /hoaëc laõi vay. Söï sai heïn naøy laø do treå haïn (Delayed payment) - Ruûi ro maát voán : Ñoù laø ruûi ro khi khaùch haøng sai heïn trong nghóa vuï traû nôï theo hôïp ñoàng bao goàm voán goác vaø /hoaëc laõi vay. Söï sai heïn naøy laø do khoâng thanh toaùn (nonpayment)
15 1.3.2 Moät soá moâ hình ñeå ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng. Nhaèm nhaän dieän vaø ñöa ra caùc giaûi phaùp ngaên ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro moät caùch hieäu quaû, caùc NHTM thöôøng söû duïng moâ hình sau: ¾ Moâ hình ñònh tính Vieäc moät ngaân haøng ñaùnh giaù xaùc suaát ruûi ro cuûa ngöôøi ñi vay, ñeå coù cô sôûñònh giaù caùc khoaûn vay coù chính xaùc hay khoâng phuï thuoäc raát nhieàu vaøo nguoàn thoâng tin veà ngöôøi vay maø ngaân haøng thu thaäp ñöôïc. Caùc yeáu toá lieân quan ñeán vieäc ñònh tính bao goàm: - Nhoùm yeáu toá lieân quan ñeán ngöôøi vay: + Uy tín ngöôøi ñi vay : Theå hieän thoâng qua lòch söû vay traû cuûa ngöôøi vay. Uy tín cuûa ngöôøi ñi vay ñöôïc ñaùnh giaù cao neáu trong lòch söû hoï luoân thöïc hieän ñuùng caùc cam keát trong hôïp ñoàng vay. + Cô caáu voán cuûa khaùch haøng : Theå hieän thoâng qua caùc tyû soá, chaúng haïn, Voán töï coù/ voán vay neáu tyû soá naøy nhoû khaû naêng töï chuû khaùch haøng thaáp, ruûi ro seõ cao hôn. + Söï bieán ñoäng cuûa thu nhaäp: Baát cöù söï bieán ñoäng baát thöôøng naøo cuûa thu nhaäp cuõng laø daáu hieäu caûnh baùo, nhaát laø söï suùt giaûm thu nhaäp laø daáu hieäu caûnh baùo ruûi ro cuûa khoaûn vay, ngaân haøng caàn löu yù. Chính vì vaäy, nhöõng khaùch haøng coù khoaûn thu nhaäp thöôøng xuyeân oån ñònh seõ ñöôïc caùc ngaân haøng ñamnh giaù cao hôn nhöõng khaùch haøng coù söï bieán ñoäng baát thöôøng trong thu nhaäp. - Nhoùm caùc yeáu toá lieân quan ñeán thò tröôøng: + Chu kyø kinh teá: Chu kyø kinh teá aûnh höôûng raát lôùn ñeán tình hình saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp.Do ñoù ngaân haøng caàn phaân tích kyõ chu kyø kinh teá ñeå xaùc ñònh ñöôïc giai ñoïn naøo seõ ñaàu tö vaøo ngaønh haøng naøo coù ít ruûi ro nhaát.
16 + Möùc laõi suaát vay: Moät khaùch haøng saún saøng chaáp nhaän vay vôùi baát kyù laõi suaát naøo (cho duø noù raát cao) laø moät daáu hieäu ruûi ro ngaân haøng cuõng caàn heát söùc quan taâm. Moâ hình ñònh tính ñöôïc xem laø moâ hình coå ñieån ñeå ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng. Phöông phaùp naøy ngaøy nay ñöôïc xem laø maát thôøi gian, toán keùm, laïi mang tính chuû quan( phuï thuoäc vaøo khaû naêng chuyeân moân vaø ñaïo ñöùc cuûa nhaø phaân tích). Hieän nay haàu heât caùc ngaân haøng ñeàu tieáp caän phöông phaùp ñaùnh giaù ruûi ro hieän ñaïi hôn, ñoù laø phöông phaùp löôïng hoùa ruûi ro tín duïng. Sau ñaây laø moät soá moâ hình löôïng hoùa ruûi ro tín duïng thöôøng ñöôïc söû duïng: ¾ Moâ hình ñònh löôïng Moâ hình ñieåm soá Z. Moâ hình naøy do E.I.Altman thieát laäp ñeå cho ñieåm tín duïng ñoái vôùi caùc coâng ty saûn xuaát taïi Myõ, moâ hình naøy ñöôïc phuï thuoäc vaøo: (i) chæ soá caùc yeáu toá taøi chính cuûa ngöøôi vay - X; (ii) Taàm quan troïng cuûa caùc chæ soá naøy trong vieäc xaùc ñònh xaùc suaát vôõ nôï cuûa ngöôøi vay trong quaù khöù, moâ hình ñöôïc moâ taû nhö sau: Z = 1.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 + 0.6X4 + 1.0X5 Trong ñoù: X1= tyû soá “voán löu ñoäng roøng/toång taøi saûn”. X2= tyû soá “lôïi nhuaän giöõa laïi/ toång taøi saûn”. X3= tyû soá “lôïi nhuaän tröôùc thueá vaø tieàn laõi/toång taøi saûn”. X4= tyû soá “thò giaù coå phieáu/gaùi trò ghi soå cuûa nôï daøi haïn” X5= tyû soá “Doanh thu/toång taøi saûn”. Theo Altman thì baát kyø coâng ty naøo coù ñieåm soá Z
17 Ngoaøi moâ hình ñieåm soá Z, thì nhieàu ngaân haøng coøn aùp duïng moâ hình cho ñieåm ñeå xöû lyù ñôn xin vay cuûa ngöôøi tieâu duøng nhö: mua xe hôi, tranh thieát bò gia ñình, baát ñoäng saûn…Caùc yeáu toá quan troïng trong moâ hình cho ñieàm tín duïng tieâu duøng bao goàm: heä soá tín duïng, tuoåi ñôøi, traïng thaùi taøi saûn, soá ngöôøi phuï thuoäc, sôû höõu nhaø, thu nhaäp, ñieän thoaïi coá ñònh, taøi khoaûn caù nhaân, thôøi gian laøm vieäc. Moâ hình naøy thöôøng söû duïng 7-12 haïng muïc, moãi haïng muïc ñöôïc cho ñieåm töø 1-10. Öu ñieåm cuûa moâ hình naøy laø loaïi boû ñöôïc söï phaùn xeùt chuû ñoäng trong quaù trình cho vay vaø gaûim ñaùng keå thôøi gian ra quyeát ñònh tín duïng, nhöng noù cuõng coù nhöôïc ñieåm laø khoâng theå töï ñieàu chænh moät caùch nhanh choùng ñeå thích öùng vôùi nhöõng thay ñoåi trong neàn kinh teá vaø cuoäc soáng gia ñình. Moâ hình caáu truùc kyø haïn ruûi ro tín duïng. Ñaây laø moâ hình döïa treân caùc yeáu toá thò tröôøng ñeå ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng vaø phaân tích “möùc thöôûng ruûi ro chaáp nhaän” gaén lieàn vôùi möùc sinh lôøi cuûa khoaûn nôï coâng ty hay tín duïng ngaân haøng ñoái vôùi ngöôøi vay vôùi cuøng möùc ñoä ruûi ro. ÔÛ moâ hình chuû yeáu ñaùnh giaù veà: (i) xaùc suaát vôõ nôï cuûa coâng cuï nôï kyø haïn ngaén haïn; (ii) xaùc suaát vôõ nôï cuûa coâng cuï nôï kyø haïn daøi haïn. Tuy nhieân ñoái vôùi moâ hình naøy thì vieäc aùp duïng tuyø thuoäc vaøo chính saùch tín duïng cuõng nhö ñoä chính xaùc cuûa caùc thoâng tin maø ngaân haøng ñaõû nhaän ñöôïc. 1.3.3 Haäu Quaû Cuûa Ruûi Ro Tín Duïng NHTM laø moät trong nhöõng keânh quan troïng ñeå luaân chuyeân voán trong neàn kinh teá. Vì vaäy moät khi NGTM bò ruûi ro trong hoaït ñoäng noùi chung vaø tín duïng noùi rieâng thì khoâng chæ Ngaân haøng ñoù, heä thoáng ngaân hnaøg ñoù gaùnh chòu toån thaát maø coøn gaây aûnh höôûng naëng neà ñaán neàn kinh teá. ¾ Ñoái vôùi töøng ngaân haøng bò ruûi ro - Veà maët taøi chính: Lôïi nhuaän Ngaân haøng bò giaûm suùt, coù theå bò phaù saûn neáu khoaûn thieät haïi do ruûi ro mang laïi laø raát lôùn.
18 - Veà maët xaõ hoäi: Ruûi ro tín duïng ngaân haøng coù theå laøm cho naâgn haøng maát khaû naêng thanh toaùn, suùt giaûm uy tín vôùi ngöôøi göûi tieàn, daãn ñeán caûnh ngöôøi göûi tieàn ruùt tieàn oà aït gaây maát oån ñònh kinh teá xaõ hoäi. ¾ Ñoái vôùi heä thoáng ngaân haøng vaø neàn kinh teá Hoaït ñoäng cuûa moät ngaân haøng trong moät quoác gia coù lieân quan ñeán heä thoáng ngaân haøng vaø caùc toå chöùc kinh teá, xaõ hoäi . Do ñoù neáu moät ngaân haøng gaëp ruûi ro , maát khaû naêng thanh toan, phaù saûn seõ gaây taùc ñoäng daây chuyeàn aûnh höôûng ñeán toaøn boä neàn kinh teá . Hôn theá nuõa noù coù theå gaây ra caùc haäu quaû nghieâm troïng saûn xuaát kinh doanh ngöng treä, an ninh traät töï xaõ hoäi baát oån.... Keát luaän chöông I : Qua phaân tích ôû phaàn treân ta theå ruùt ra caùc vaáân ñeà cô baûn sau: - Vieäïc ra ñôøi, toàn taïi vaø phaùt trieån cuûa heä thoáng NHTM cuøng vôùi hoaït ñoäng Tín duïng NH laø moät taát yeáu khaùch quan, nhaèm ñaùp öùng nhu caàu phaùt trieån cuûa ñôøi soáng kinh teá xaõ hoäi. - Hoaït ñoäng cuûa caùc NHTM luoân chöùa ñöïng nhöõng ruûi ro tieàm aån, taùc haïi cuûa khi ñeå xaûy ra ruûi ro laø raát lôùn, noù khoâng nhöõng gaây thieät haïi cho ngaønh NH maø coøn gaây ra nhöõng haäu quaû naëng neà cho neàn kinh teá. - Ñeå ngaên ngöøa, haïn cheá thieät haïi do ruûi ro mang laïi trong quaù trình hoaït ñoäng, caùc nhaø quaûn trò ,ñieàu haønh caùc NHTM caàn phaûi xaây döïng cho ñöôïc heä thoáng quaûn lyù ruûi ro moät caùch hieäu quaû, qua vieäc nghieân cöùu öùng duïng caùc moâ hình ñaùnh giaù ruûi ro moät caùch toát nhaát töø ñoù ñöa ra caùc giaûi phaùp moät caùch kòp thôøi chính xaùc. Luaän vaên seõ tieáp tuïc phaân tích moät caùch cuï theå ,chi tieát hôn vaán ñeà naøy ôû caùc chöông sau.
19 CHÖÔNG 2: THÖÏC TRAÏNG RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI CAÙC NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI TREÂN ÑÒA BAØN TÆNH ÑOÀNG NAI 2..1 Tình hình kinh teá xaõ hoäi 2.1.1 Toång quan veà tình hình kinh teá – xaõ hoäi giai ñoaïn 2000 – 2005 vaø muïc tieâu phaùt trieån 2006-2010 Ñoàng nai laø tænh naèm trong vuøng quy hoaïch kinh teá troïng ñieåm phía Nam, laø ñòa phöông coù toác ñoä taêng tröôûng cao,oån ñònh vaø khaù beàn vöõng. Toác ñoä taêng tröôûng GDP naêm sau cao hôn naêm tröôùc, bình quaân moãi naêm 12,8%; trong ñoù: khu vöïc coâng nghieäp – xaây döïng taêng 16%/naêm, dòch vuï taêng 12,1%/ naêm, Noâng - laâm – ngö - nghieäp taêng 4,6%/naêm. GDP bình quaân naêm 2005 ñaït 785USD/Naêm/ngöôøi .Cô caáu kinh teá chuyeån maïnh theo höôùng coâng ngheäp hoaù ,hieän ñaïi hoaù, vôùi tyø troïng coâng nghieäp –xaây döïng chieám 57% ,dòch vuï 28%, noâng laâm thuyû 15%. Kinh teá nhaø nöôùc ñang töøng böôùc ñöôïc saép xeáp laïi vaø ñoåi môùi hoaït ñoäng, kinh teá taäp theå coù böôùc phaùt trieån kinh teá tö nhaân phaùt trieån nhanh vaø cuøng vôùi kinh teá coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi chieám vò trí ngaøy caøng quan troïng trong kinh teá tænh.Saûn xuaát coâng nghieäp tieáp tuïc ñaït nhòp ñoä taêng tröôûng cao. Ñieåm ñaùng ghi nhaän laø caùc ngaønh coâng nghieäp coù tyû troïng lôùn vaø chieám öu theá maïnh cuûa Ñoàng Nai nhö: ñieän töû, deät may, giaày da, cheá bieán goã vaãn giöõ ñöôïc toác ñoä taêng tröôûng khaù. Ñaëc bieät laø ngaønh coâng nghieäp cheá bieán goã do thò tröôøng xuaát khaåu ngaøy caøng ñöôc môû roäng..Ñaëc bieät caùc ngaønh saûn xuaát vaät lieäu xaây döïng, saûn xuaát goám tieáp tuïc gaëp khoù khaên do giaù caû ñaàu vaøo taêng ,rieâng ngaønh goám voán ngaønh ngheà truyeàn thoâng cuûa ñòa phöông coù möùc suùt giaûm 50% so vôùi cuøng kyø naêm tröôùc. Do tích cöïc thöïc hieän caùc bieän phaùp thu huùt voán ñaàu tö , nhaát laø caûi caùch thuû tuïc haønh chính neân keát quaû thu huùt voán ñaàu tö trong vaø ngoaøi nöôùc trong naêm naêm qua taêng nhanh, ñöa Ñoàng Nai trôû thaønh moät trong nhöõng ñòa phöông coù soá voán ñaàu tö cao haøng ñaàu caû nöôùc. Toång voán ñaàu tö treân ñòa baøn tænh trong