Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, nợ tồn đọng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam - Thực trạng và giải pháp

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:151

Thêm vào BST

Báo xấu

35
lượt xem 7
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Đề tài có cấu trúc gồm 3 chương trình bày những vấn đề cơ bản về cơ chế xử lý TSBĐ tiền vay; phân tích đánh giá thực trạng xử lý TSBĐ tiền vay, nợ tồn đọng tại NHCT Việt Nam; giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động xử lý TSBĐ tiền vay, nợ tồn đọng tại NHCT VN.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, nợ tồn đọng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam - Thực trạng và giải pháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN CHÍ ĐỨC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. Hồ Chí Minh – Năm 2005
MUÏC LUÏC PHAÀN MÔÛ ÑAÀU PHAÀN NOÄI DUNG CHÖÔNG 1: NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CÔ BAÛN VEÀ XÖÛ LYÙ TSBÑ TIEÀN VAY, NÔÏ TOÀN ÑOÏNG ................................................................................................................. 1 1.1 CÔ SÔÛ LYÙ LUAÄN VEÀ HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG ............................................ 1 1.1.1 Khaùi nieäm tín duïng .......................................................................................... 1 1.1.2 Chöùc naêng cuûa tín duïng ................................................................................... 2 1.1.3 Vai troø cuûa tín duïng ......................................................................................... 3 1.1.4 Caùc nguyeân taéc cho vay – theå loaïi cho vay cuûa Ngaân haøng ........................... 4 1.1.4.1 Caùc nguyeân taéc cho vay ................................................................................ 4 1.1.4.2 Theå loaïi cho vay ........................................................................................... 6 1.2 CÔ SÔÛ LYÙ LUAÄN VEÀ BAÛO ÑAÛM TIEÀN VAY .................................................. 7 1.2.1 Söï caàn thieát vaø quaù trình hình thaønh cô cheá BÑTV......................................... 7 1.2.1.1 Khaùi nieäm ................................................................................................... 7 1.2.1.2 Söï caàn thieát ................................................................................................. 7 1.2.2 Muïc ñích – nguyeân taéc BÑTV......................................................................... 8 1.2.2.1 Muïc ñích cuûa BÑTV................................................................................... 8 1.2.2.2 Caùc nguyeân taéc BÑTV ............................................................................... 8 1.2.3 Caùc bieän phaùp BÑTV ...................................................................................... 9 1.2.3.1 Bieän phaùp baûo ñaûm tieàn vay baèng taøi saûn .................................................. 9 1.2.3.2 Bieän phaùp BÑTV trong tröôøng hôïp cho vay khoâng baûo ñaûm baèng TS ...... 9 1.2.4 BÑTV baèng taøi saûn caàm coá, theá chaáp vaø baûo laõnh cuûa beân thöù 3................. 10 1.2.4.1 Phaïm vi baûo ñaûm thöïc hieän nghóa vuï traû nôï vaø phaïm vi BÑTV cuûa TS . 10 1.2.4.2 Caùc loaïi TS duøng ñeå BÑTV ..................................................................... 12 1.2.4.3 Ñieàu kieän ñoái vôùi TSBÑ........................................................................... 17 1.2.4.4 Xaùc ñònh giaù trò TSBÑ tieàn vay ................................................................ 19 1.2.4.5 Laäp hôïp ñoàng baûo ñaûm ............................................................................. 22 1.2.4.6 Vieäc giöõ taøi saûn vaø caùc giaáy tôø cuûa TSBÑ ............................................... 23 1.2.5 Cô sôû lyù luaän veà xöû lyù TSBÑ tieàn vay .......................................................... 26 1.2.5.1 Caùc nguyeân taéc xöû lyù TSBÑ tieàn vay ñeå thu hoài nôï ................................ 26 1.2.5.2 Caùc tröôøng hôïp TCTD coù quyeàn xöû lyù TSBÑ tieàn vay ñeå thu hoài nôï...... 27 1.2.5.3 Caùc phöông thöùc xöû lyù TSBÑ tieàn vay..................................................... 28 1.2.5.4 Thöïc hieän xöû lyù TSBÑ tieàn vay ............................................................... 28
1.3 CÔ CHEÁ XÖÛ LYÙ NÔÏ TOÀN ÑOÏNG .................................................................... 30 1.3.1 Xöû lyù nôï toàn ñoïng coù TSBÑ .......................................................................... 30 1.3.2 Xöû lyù nôï toàn ñoïng khoâng coù TSBÑ vaø khoâng coøn ñoái töôïng ñeå thu hoài nôï .. 31 1.3.3 Xöû lyù nôï toàn ñoïng khoâng coù TSBÑ nhöng con nôï coøn ñang hoaït ñoäng ........ 32 CHÖÔNG 2: PHAÂN TÍCH ÑAÙNH GIAÙ THÖÏC TRAÏNG XÖÛ LYÙ TSBÑ TIEÀN VAY, NÔÏ TOÀN ÑOÏNG TAÏI NHCT-VN .................................................................. 34 2.1 KHAÙI QUAÙT TÌNH HÌNH HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG TAÏI CAÙC TCTD ... 34 2.1.1 Veà ñaàu tö tín duïng cho neàn kinh teá ................................................................. 35 2.1.2 Veà chaát löôïng tín duïng .................................................................................... 37 2.2 GIÔÙI THIEÄU TOÅNG QUAÙT VEÀ NHCT-VN ................................................... 42 2.2.1 Khaùi quaùt ......................................................................................................... 42 2.2.2 Keát quaû ñeà aùn cô caáu laïi NHCT-VN hôn 4 naêm thöïc hieän ............................. 44 2.3 THÖÏC TRAÏNG VEÀ HOAÏT ÑOÄNG CHO VAY TAÏI NHCT-VN................... 50 2.3.1 Khaùi quaùt chung veà hoaït ñoäng cho vay ......................................................... 50 2.3.2 Tình hình dö nôï cho vay................................................................................. 51 2.3.3 Chaát löôïng tín duïng........................................................................................ 59 2.4 THÖÏC TRAÏNG VEÀ HOAÏT ÑOÄNG BÑTV TAÏI NHCT-VN.......................... 68 2.4.1 Tình hình baûo ñaûm tieàn vay baèng taøi saûn ...................................................... 68 2.4.2 Nhöõng toàn taïi trong thöïc hieän cô cheá BÑTV taïi caùc Chi nhaùnh.................... 70 2.5 THÖÏC TRAÏNG XÖÛ LYÙ TSBÑ, NÔÏ TOÀN ÑOÏNG TAÏI NHCT-VN ............... 73 2.5.1 Tình hình nôï toàn ñoïng taïi caùc NHTM nhaø nöôùc ............................................ 73 2.5.2 Tình hình xöû lyù nôï toàn ñoïng taïi NHCT-VN................................................... 74 2.5.2.1 Ñaëc ñieåm nôï toàn ñoïng taïi NHCT-VN ...................................................... 74 2.5.2.2 Tình hình xöû lyù nôï toàn ñoïng coù TSBÑ ..................................................... 75 2.5.2.3 Tình hình xöû lyù nôï toàn ñoïng khoâng coù TSBÑ, khoâng coøn con nôï............ 78 2.5.2.4 Tình hình xöû lyù nôï toàn ñoïng khoâng coù TSBÑ, con nôï ñang hoaït ñoäng... 79 2.5.2.5 Keát quaû xöû lyù nôï toàn ñoïng taïi NHCT-VN................................................ 80 2.5.3 Tình hình xöû lyù TSBÑ tieàn vay thu hoài nôï toàn ñoïng taïi NHCT-VN.............. 83 2.5.3.1 Nhöõng bieän phaùp xöû lyù TSBÑ thu hoài nôï toàn ñoïng taïi NHCT-VN.......... 83 2.5.3.2 Keát quaû xöû lyù TSBÑ thu hoài nôï ................................................................ 85 2.5.3.3 Nhöõng thuaän lôïi vaø khoù khaên, vöôùng maéc trong coâng taùc xöû lyù TSBÑ ... 86 CHÖÔNG 3: GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG XÖÛ LYÙ TSBÑ TIEÀN VAY, NÔÏ TOÀN ÑOÏNG TAÏI NHCT-VN............................................ 89 3.1 PHÖÔNG HÖÔÙNG PHAÙT TRIEÅN CUÛA NHCT-VN THÔØI KYØ 2005-2010 . 89 3.2 CAÙC GIAÛI PHAÙP NHAÈM NAÂNG CAO CHAÁT LÖÔÏNG TÍN DUÏNG.......... 93 3.2.1 Naâng cao chaát löôïng quy trình thaåm ñònh tín duïng........................................ 93 3.2.2 Naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng cuûa CIC.......................................................... 95 3.2.3 Naâng cao hieäu quaû quaûn lyù danh muïc TSBÑ ................................................ 97 3.2.4 Chuyeån nôï cho vay sang nôï quaù haïn ............................................................. 99
3.2.5 Naâng cao trình ñoä vaø phaåm chaát ñoäi nguõ caùn boä ......................................... 100 3.3 CAÙC GIAÛI PHAÙP HOAØN THIEÄN CÔ CHEÁ BAÛO ÑAÛM TIEÀN VAY......... 103 3.3.1 Vaán ñeà theá chaáp, baûo laõnh baèng quyeàn söû duïng ñaát ................................... 103 3.3.2 Caàm coá, baûo laõnh maùy moùc, thieát bò vaø daây chuyeàn saûn xuaát .................... 106 3.3.3 Xaùc ñònh TSBÑ hình thaønh töø voán ngaân saùch nhaø nöôùc .............................. 107 3.4 CAÙC GIAÛI PHAÙP HOAØN THIEÄN CÔ CHEÁ XÖÛ LYÙ TSBÑ TIEÀN VAY .... 111 3.4.1 Xöû lyù TSBÑ laø quyeàn söû duïng ñaát vaø taøi saûn gaén lieàn vôùi ñaát ................... 111 3.4.2 Xöû lyù taøi saûn baûo laõnh cuûa beân thöù 3........................................................... 114 3.4.3 Vaán ñeà thueá trong hoaït ñoäng xöû lyù TSBÑ................................................... 116 3.5 CAÙC GIAÛI PHAÙP KHAÙC NHAÈM NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ XÖÛ LYÙ TSBÑ TIEÀN VAY ............................................................................................................... 121 3.5.1 Hoaït ñoäng cuûa Trung taâm dòch vuï baùn ñaáu giaù vaø quy trình baùn ñaáu giaù... 121 3.5.2 Thuû tuïc vaø phí THA ..................................................................................... 126 3.5.3 Ñaêng kyù GDBÑ ........................................................................................... 129 3.5.4 Coâng chöùng, chöùng nhaän hôïp ñoàng BÑTV ................................................. 135 3.5.5 Thuû tuïc giaûi quyeát caùc tranh chaáp theo con ñöôïng toá tuïng ......................... 138 3.5.6 Thuû tuïc giaûi quyeát caùc vuï aùn hình söï coù lieân quan ñeán TSBÑ.................... 141 PHAÀN KEÁT LUAÄN TAØI LIEÄU THAM KHAÛO PHUÏ LUÏC: ÑIEÀU TRA THAM KHAÛO
PHAÀN MÔÛ ÑAÀU 1. Tính caáp thieát cuûa vieäc nghieân cöuù ñeà taøi: Cho vay voán tieàn teä laø moät trong nhöõng chöùc naêng cô baûn cuûa caùc TCTD, cuûa NHTM noùi chung vaø cuûa NHCT Vieät Nam noùi rieâng. Nhôø chöùc naêng ñoù maø caùc nguoàn voán nhaøn roãi hoaëc söû duïng khoâng hieäu quaû trong xaõ hoäi ñöôïc taäp trung ñeå phaân phoái laïi, ñaùp öùng caùc nhu caàu cuûa saûn xuaát löu thoâng haøng hoaù vaø tieâu duøng laøm cho toác ñoä chu chuyeån voán trong phaïm vi toaøn xaõ hoäi ñöôïc naâng cao hôn, söû duïng ñoàng voán coù hieäu quaû hôn. Trong nhöõng naêm qua, caùc NHTM ñoàng thôøi vôùi vieäc naâng cao naêng löïc taøi chính, trình ñoä quaûn lyù, chaát löôïng tín duïng, ñaõ hoaøn thieän daàn cô cheá veà tín duïng, nhaát laø cô cheá veà baûo ñaûm tieàn vay, phoøng ngöøa ruûi ro, ngaên ngöøa caùc khoaûn nôï khoù ñoøi phaùt sinh vaø ñaåy maïnh cho vay ñaàu tö voán cho saûn xuaát. Tuy nhieân trong moät moâi tröôøng taøi chính ñaày ruûi ro ñoái vôùi caùc khaùch haøng vay coù baûo ñaûm baèng taøi saûn vaø khoâng coù baûo ñaûm baèng taøi saûn vì do phaàn lôùn caùc doanh nghieäp laø ñoái töôïng cho vay cuûa Ngaân haøng hoaït ñoäng khoâng coù hieäu quaû hoaëc hieäu quaû thaáp cho neân duø nôï toàn ñoïng cuõ coù ñöôïc giaûi quyeát thì nôï quaù haïn môùi seõ laïi tieáp tuïc phaùt sinh, daãn ñeán vieäc thu hoài nôï khoù khaên vaø keùo daøi laøm cho chaát löôïng tín duïng thaáp. Do ñoù, ñeå naâng cao chaát löôïng tín duïng giaûm thieåu ruûi ro tín duïng, thöïc hieän ñaày ñuû quyeàn töï chuû, töï chòu traùch nhieäm veà hieäu quaû kinh doanh cuûa heä thoáng NHTM noùi chung vaø ñaëc bieät laø NHCT Vieät Nam, moät Ngaân haøng ñang phaûi cô caáu laïi taøi chính, trong ñoù xöû lyù nôï toàn ñoïng vaø nôï quaù haïn phaùt sinh laø moät vaán ñeà quan troïng, do vaäy xöû lyù TSBÑ ñeå thu hoài nôï cho NHCT Vieät Nam moät caùch coù
hieäu quaû laø coâng vieäc thöôøng xuyeân vaø lieân tuïc trong cô cheá cho vay coù baûo ñaûm baèng taøi saûn hieän nay. Thöïc hieän toát nhieäm vuï treân seõ goùp phaàn phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi trong nhöõng naêm tröôùc maét vaø nhöõng naêm sau, ñöa nöôùc ta ngang taàm vôùi nhöõng nöôùc vaøo loaïi khaù treân theá giôùi, thì moät trong nhöõng nhieäm vuï quan troïng cuûa ngaønh ngaân haøng vaø caùc ngaønh coù lieân quan laø nghieân cöùu hoaøn thieän cô cheá xöû lyù TSBÑ tieàn vay, phoøng ngöøa ruûi ro ñeå xöû lyù nhanh caùc khoaûn nôï xaáu nhaèm naâng cao chaát löôïng tín duïng, taêng khoái löôïng tín duïng vaø voøng quay voán qua ngaân haøng. Ñeå coù cô sôû nghieân cöùu vaø hoaøn thieän cô cheá naøy, ngöôøi vieát ñaõ coá gaéng nghieân cöùu, vaän duïng lyù luaän veà tín duïng trong neàn kinh teá thò tröôøng, ñöôøng loái chính saùch cuûa Ñaûng ñaõ ñöôïc hoïc trong chöông trình Ñaïi hoïc, Cao hoïc; nghieân cöùu vaø vaän duïng caùc vaên baûn quy phaïm phaùp luaät coù lieân quan ñeán ñeà taøi, ñoàng thôøi keát hôïp phaân tích hoaït ñoäng thöïc teá, nhöõng tieán boä khoù khaên vöôùng maéc khi thöïc hieän cô cheá xöû lyù TSBÑ tieàn vay, thu nôï toàn ñoïng taïi NHCT Vieät Nam; thoâng qua caùc cuoäc trao ñoåi vôùi moät soá caùn boä ñaõ vaø ñang laøm vieäc taïi caùc NHTM khaùc, vaø moät soá caùn boä ñang coâng taùc taïi caùc cô quan höõu quan … laáy yù kieán, ñeå tìm ra giaûi phaùp khaéc phuïc nhöõng khoù khaên coù lieân quan ñeán cô cheá baûo ñaûm tieàn vay baèng taøi saûn trong ñoù coù cô cheá xöû lyù TSBÑ tieàn vay, thu nôï toàn ñoïng cho ngaân haøng moät caùch khoa hoïc, coù cô sôû. 2. Xaùc ñònh vaán ñeà nghieân cöùu: Nhö ñöôïc trình baøy ôû treân, nhu caàu caáp thieát cuûa thöïc tieãn coâng taùc xöû lyù TSBÑ tieàn vay, thu nôï toàn ñoïng laø laøm sao thu ñöôïc nhanh choùng nôï xaáu, laønh maïnh tình hình taøi chính ngaân haøng. Nhö vaäy vaán ñeà thöû thaùch daønh cho ngöôøi vieát, laø laøm sao neâu leân ñöôïc nhöõng quy ñònh phaùp luaät hieän haønh veà xöû lyù TSBÑ, thu
nôï toàn ñoïng ñöôïc thöïc hieän trong thöïc teá nhö theá naøo, ñeå töø ñoù tìm ra nhöõng khoù khaên vöôùng maéc, maø coù nhöõng ñeà xuaát khaéc phuïc leân caùc cô quan nhaø nöôùc coù traùch nhieäm. Ñaây laø vaán ñeà nghieân cöùu vöøa môùi meû vöøa coù tính höõu ích cao ôû Vieät Nam hieän nay. Noù môùi meõ vì maëc duø caùc vaên baûn quy phaïm phaùp luaät ñaõ coù quy ñònh nhöng vieäc thöïc hieän cô cheá naøy vaøo trong thöïc teá hieän nay laø khoâng coù hieäu quaû hay noùi caùch khaùc laø hieän nay caùc NHTM vaãn coøn gaëp nhieàu khoù khaên khi aùp duïng cô cheá baûo ñaûm tieàn vay cuõng nhö cô cheá xöû lyù TSBÑ tieàn vay ñeå thu hoài nôï moät caùch nhanh choùng. Vaán ñeà nghieân cöùu naøy coù tính höõu ích cao vì keát quaû nghieân cöùu seõ giuùp cho caùc NHTM vaø caùc cô quan nhaø nöôùc coù lieân quan phoái hôïp vaø thöïc hieän cô cheá moät caùch coù hieäu quaû, traùnh ñöôïc nhöõng choàng cheùo, khoù khaên, giaûm chi phí phaùt sinh trong hoaït ñoäng tín duïng, ñaåy nhanh toác ñoä cô caáu laïi heä thoáng ngaân haøng, giaûi toaû voán ñoùng baêng cho neàn kinh teá, laønh maïnh tình hình taøi chính ngaân haøng trong loä trình hoäi nhaäp quoác teá. 3. Muïc tieâu nghieân cöùu: Ñeå coù theå giaûi quyeát ñöôïc vaán ñeà caàn nghieân cöùu treân ñaây, nhieäm vuï quan troïng ñaàu tieân cuûa ñeà taøi nghieân cöùu naøy laø phaûi ñaït ñöôïc 3 muïc tieâu sau ñaây: - Laøm saùng toû veà maët lyù luaän vai troø cuûa TSBÑ tieàn vay ñöôïc söû duïng nhö laø coâng cuï haïn cheá ruûi ro tín duïng. Ñeà taøi nhaán maïnh veà baûo ñaûm tieàn vay, xöû lyù TSBÑ tieàn vay, thu nôï toàn ñoïng theo quy ñònh cuûa phaùp luaät. - Phaûn aùnh vaø ñaùnh giaù ñuùng thöïc traïng cuûa hoaït ñoäng tín duïng, chaát löôïng tín duïng NHCT Vieät Nam, cuõng nhö nhöõng noå löïc xöû lyù TSBÑ, thu nôï toàn ñoïng maø phaùp luaät ñaõ quy ñònh, töø ñoù tìm ra nhöõng vöôùng maéc khoù khaên trong coâng taùc naøy.
- Treân cô sôû ñaùnh giaù ñuùng thöïc traïng, tìm ra giaûi phaùp kieán nghò vôùi caùc caáp coù thaåm quyeàn nhaèm thaùo gôõ nhöõng khoù khaên, tìm ra moät cô cheá thích hôïp ñeå coù theå phaùt trieån tín duïng maø chaát löôïng tín duïng vaãn ñöôïc naâng cao, hoaït ñoäng cuûa ngaønh Ngaân haøng ngaøy caøng coù hieäu quaû vaø an toaøn. 4. Phöông phaùp nghieân cöùu: Ñaây laø ñeà taøi nghieân cöùu öùng duïng lyù luaän, phaùp luaät vaøo thöïc tieãn hoaït ñoäng xöû lyù TSBÑ tieàn vay, thu nôï toàn ñoïng ôû caùc NHTM Vieät Nam hieän nay. Nhö ñaõ ñeà caäp trong phaàn muïc tieâu nghieân cöùu, ñeà taøi phaûi söû duïng keát hôïp nhieàu phöông phaùp nghieân cöùu khaùc nhau nhaèm taän duïng tính chaát hôïp lyù vaø öu vieät cuûa töøng loaïi phöông phaùp nghieân cöùu khoa hoïc nhö phöông phaùp duy vaät bieän chöùng, gaén lieàn vôùi caùc phöông phaùp phaân tích, toång hôïp so saùnh ñeå thu thaäp soá lieäu, phaân tích soá lieäu… 5. Noäi dung nghieân cöùu: Ñeà taøi nghieân cöùu ñöôïc trình baøy thaønh 3 phaàn: - Phaàn 1 laø phaàn môû ñaàu, giôùi thieäu ñeà taøi vaø trình baøy nhöõng vaán ñeà lieân quan ñeán phöông phaùp luaän trong nghieân cöùu. - Phaàn 2 laø phaàn noäi dung cuûa ñeà taøi ñöôïc trình baøy thaønh 3 chöông, nhöõng vaán ñeà cô baûn veà xöû lyù TSBÑ tieàn vay, nôï toàn ñoïng ñöôïc trình baøy trong chöông 1. Chöông 2 giôùi thieäu chi tieát ñeå phaân tích ñaùnh giaù thöïc traïng xöû lyù TSBÑ tieàn vay, nôï toàn ñoïng taïi NHCT Vieät Nam. Chöông 3 ñeà xuaát moät soá giaûi phaùp kieán nghò naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng xöû lyù TSBÑ tieàn vay. - Phaàn 3 laø phaàn keát luaän, neâu moät caùch khaùi quaùt nhöõng noäi dung ñeà taøi nghieân cöùu vaø nhöõng vaán ñeà caàn phaûi ñöôïc tieáp tuïc nghieân cöùu.
Phaàn 2 laø phaàn noäi dung cuûa ñeà taøi, ngöôøi vieát ñaõ coá gaéng thöïc hieän trong thôøi gian töø ngaøy 15/06/2005 ñeán 10/09/2005 baèng noã löïc cuûa baûn thaân vaø söï giuùp ñôõ nhieät tình cuûa Thaày PGS.TS.Traàn Hoaøng Ngaân, cuøng vôùi söï ñoùng goùp yù kieán cuûa nhieàu caùn boä ñoàng nghieäp, tham khaûo nhieàu taøi lieäu quyù giaù cuûa caùc taùc giaû coù lieân quan ñeán ñeà taøi, ñeà taøi cuûa ngöôøi vieát ñaõ hoaøn thaønh. Tuy nhieân vaán ñeà ñaët ra cuûa ñeà taøi laø raát lôùn vaø phöùc taïp coù lieân quan ñeán nhieàu lónh vöïc neân noäi dung cuûa ñeà taøi coøn chöa ñaày ñuû vaø mang tính chuû quan, raát mong nhaän ñöôïc nhöõng yù kieán ñoùng goùp quyù baùu ñeå luaän vaên ñöôïc hoaøn thieän vaø mang tính thöïc tieãn hôn. Xin caûm ôn chaân thaønh.
CHÖÔNG1:NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CÔ BAÛN VEÀ CÔ CHEÁ XÖÛ LYÙ TSBÑ TIEÀN VAY 1.1 CÔ SÔÛ LYÙ LUAÄN VEÀ HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG 1.1.1 Khaùi nieäm tín duïng Tín duïng laø moät phaïm truø kinh teá ñaõ toàn taïi qua nhieàu hình thaùi kinh teá – xaõ hoäi. Trong thôøi kyø chieám höõu noâ leä vaø phong kieán, quan heä tín duïng ñôn giaûn, chuû yeáu laø hieän vaät, ñoù laø tín duïng naëng laõi. Tín duïng naëng laõi phaûn aùnh thöïc traïng neàn saûn xuaát khi ñoù laø tieåu noâng, phaân taùn, haøng hoùa nhoû keùm phaùt trieån. Khi chuû nghóa tö baûn ra ñôøi vaø nhaát laø trong ñieàu kieän chuû nghóa tö baûn phaùt trieån thì quan heä tín duïng phaùt trieån maïnh, coù nhieàu hình thöùc phong phuù hôn. Luùc naøy, tín duïng baèng hieän vaät ñaõ nhöôøng choã cho tín duïng baèng hieän kim, tín duïng naëng laõi phi kinh teá nhöôøng choã cho caùc hình thöùc tín duïng kinh teá öu vieät hôn. Maëc duø tín duïng coù moät quaù trình toàn taïi vaø phaùt trieån qua nhieàu hình thaùi kinh teá – xaõ hoäi coù nhieàu hình thöùc khaùc nhau vaø ngaøy moät hoaøn thieän, tieán boä hôn nhöng baûn chaát cuûa tín duïng vaãn laø heä thoáng quan heä kinh teá phaùt sinh giöõa ngöôøi ñi vay vaø ngöôøi cho vay döïa treân nguyeân taéc coù hoaøn traû caû voán vaø laõi, vaø coù 3 tính chaát quan troïng sau ñaây : - Tín duïng chæ laøm thay ñoåi quyeàn söû duïng voán baèng tieàn, hieän kim hay baèng taøi saûn töø chuû theå naøy sang chuû theå khaùc, maø khoâng laøm thay ñoåi quyeàn sôû höõu chuùng. - Tín duïng bao giôø cuõng coù thôøi haïn ñöôïc xaùc ñònh vaø phaûi ñöôïc hoaøn traû.
- Voán tín duïng khoâng nhöõng ñöôïc baûo toàn maø coøn ñöôïc taêng theâm moät phaàn nhôø lôïi töùc tín duïng. 1.1.2 Chöùc naêng cuûa tín duïng Trong neàn kinh teá haøng hoùa, tín duïng coù 2 chöùc naêng sau : • Taäp trung vaø phaân phoái laïi voán tieàn teä treân cô sôû hoaøn traû Ñaây laø chöùc naêng cô baûn nhaát cuûa tín duïng ñöôïc thoâng qua hoaït ñoäng cuûa heä thoáng Ngaân haøng vaø caùc TCTD laø caùc toå chöùc trung gian. Nhôø ñoù maø nhöõng nguoàn voán taïm thôøi nhaøn roãi, chöa söû duïng trong xaõ hoäi ñöôïc taäp trung laïi ñeå phaân phoái cho nhöõng doanh nghieäp, caù nhaân hay caû Ngaân saùch nhaø nöôùc ñang coù nhu caàu söû duïng voán ñeå môû roäng saûn xuaát, dòch vuï vaø löu thoâng haøng hoùa. Ngoaøi ra, trong ñieàu kieän kinh teá thò tröôøng phaùt trieån, thì vieäc taäp trung vaø phaân phoái laïi voán coøn ñöôïc theå hieän baèng caùc loaïi hình tín duïng ña daïng phong phuù hôn nhö caùc loaïi hình tín duïng tröïc tieáp mua baùn chòu haøng hoùa cuûa caùc toå chöùc kinh teá hoaëc nhaø nöôùc, hay caùc toå chöùc kinh teá seõ töï huy ñoäng voán baèng vieäc phaùt haønh caùc chöùng töø coù giaù trò nhö tín phieáu, kyø phieáu, traùi phieáu … treân thò tröôøng chöùng khoaùn, taïo ñieàu kieän phaân phoái voán moät caùch linh hoaït vaø coù hieäu quaû hôn. • Kieåm soaùt caùc hoaït ñoäng kinh teá Nhôø thoâng qua quaù trình taäp trung vaø phaân phoái voán neân tín duïng ñaõ goùp phaàn phaûn aùnh tình hình thöïc traïng khoái löôïng tieàn maët nhaøn roãi trong xaõ hoäi, nhu caàu voán ñaàu tö cho saûn xuaát - kinh doanh dòch vuï cuûa töøng thôøi kyø, vaø coù cô sôû xaây döïng nhöõng quan heä caân ñoái lôùn cuûa neàn kinh teá nhö tích luõy vaø tieâu duøng.
Ñoàng thôøi, nhôø thöïc hieän quaù trình theo doõi kieåm tra vieäc söû duïng voán cuûa caùc toå chöùc kinh teá vaø thoâng qua vieäc tính toaùn khoâng duøng tieàn maët, neân caùc hoaït ñoäng cuûa Ngaân haøng ñaõ phaûn aùnh vaø kieåm tra ñöôïc caùc hoaït ñoäng kinh teá, goùp phaàn phaùt huy vai troø quaûn lyù vaø ñieàu tieát vó moâ cuûa nhaø nöôùc. 1.1.3 Vai troø cuûa tín duïng Tín duïng coù vai troø quan troïng trong ñôøi soáng kinh teá – xaõ hoäi • Tín duïng goùp phaàn thuùc ñaåy saûn xuaát phaùt trieån Tín duïng ñaõ goùp phaàn ñieàu tieát caùc nguoàn voán cuûa doanh nghieäp taïm thôøi thöøa cho nhöõng doanh nghieäp thieáu voán taïm thôøi ñeå baûo ñaûm cho quaù trình saûn xuaát - kinh doanh cuûa doanh nghieäp khoâng bò giaùn ñoaïn. Ñoàng thôøi, nhôø chöùc naêng taäp trung vaø phaân phoái voán neân Ngaân haøng coù theå giuùp cho nhöõng doanh nghieäp kinh doanh coù hieäu quaû, coù döï aùn toát coù voán ñeå ñaàu tö môû roäng hoaït ñoäng saûn xuaát - kinh doanh, ruùt ngaén ñöôïc thôøi gian töï tích luõy. • Tín duïng goùp phaàn oån ñònh tieàn teä - oån ñònh giaù caû Vôùi chöùc naêng huy ñoäng voán vôùi laõi suaát hôïp lyù ñeå ñaàu tö cho saûn xuaát - kinh doanh, dòch vuï, xaây döïng cô sôû haï taàng, tín duïng ñaõ trôû thaønh coâng cuï ñieàu tieát nhaïy beùn goùp phaàn laøm giaûm khoái löôïng tieàn maët trong löu thoâng, baûo ñaûm caân ñoái tieàn – haøng, goùp phaàn oån ñònh tieàn teä, giaù caû, thuùc ñaåy saûn xuaát vaø löu thoâng haøng hoùa.
• Goùp phaàn oån ñònh ñôøi soáng, giaûi quyeát vieäc laøm, xoùa ñoùi giaûm ngheøo vaø oån ñònh traät töï xaõ hoäi Tín duïng goùp phaàn quan troïng trong ñaàu tö voán saûn xuaát - kinh doanh moät caùch coù hieäu quaû neân tình hình kinh teá – xaõ hoäi giöõ ñöôïc oån ñònh vaø phaùt trieån, nhôø vaäy ñôøi soáng nhaân daân ñöôïc caûi thieän. Ñoàng thôøi, caùc Ngaân haøng vaø TCTD coøn chuù yù ñaàu tö cho caùc hoä gia ñình phaùt trieån saûn xuaát nhaát laø vieäc môû roäng caùc hình thöùc tín duïng vôùi chính saùch öu ñaõi cho hoä ngheøo, giaûi quyeát vieäc laøm, thöïc hieän chöông trình xoùa ñoùi giaûm ngheøo, goùp phaàn quan troïng trong vieäc giöõ vöõng oån ñònh traät töï xaõ hoäi. 1.1.4 Caùc nguyeân taéc cho vay – theå loaïi cho vay cuûa Ngaân haøng 1.1.4.1 Caùc nguyeân taéc cho vay Cho vay laø hoaït ñoäng chuû yeáu vaø quan troïng nhaát cuûa TCTD, khoâng nhöõng coù yù nghóa quan troïng ñoái vôùi neàn kinh teá xaõ hoäi maø coøn ñoái vôùi baûn thaân NHTM, vì noù taïo ra nguoàn thu nhaäp chuû yeáu vaø lôïi nhuaän Ngaân haøng. Tuy nhieân, hoaït ñoäng cho vay cuõng mang tính ruûi ro lôùn, vì vaäy, ñeå naâng cao chaát löôïng tín duïng, hieäu quaû cuûa baûn thaân ngaønh Ngaân haøng vaø hieäu quaû chung cuûa neàn kinh teá xaõ hoäi thì vieäc cho vay cuûa Ngaân haøng, keå caû cho vay ngaén haïn vaø daøi haïn ñaàu tö phaùt trieån phaûi tuaân thuû caùc nguyeân taéc sau: • Voán vay phaûi ñöôïc hoaøn traû ñaày ñuû caû goác vaø laõi theo ñuùng thôøi haïn ñaõ cam keát. Nguoàn voán cho vay cuûa Ngaân haøng chuû yeáu laáy töø nguoàn huy ñoäng cuûa khaùch haøng maø Ngaân haøng coù nghóa vuï phaûi hoaøn traû khi hoï coù yeâu caàu vaø lôïi nhuaän cuûa Ngaân haøng cuõng chuû yeáu töø laõi vay, do ñoù, coù thöïc hieän nguyeân taéc voán
vay phaûi ñöôïc hoaøn traû ñaày ñuû caû goác vaø laõi thì môùi baûo ñaûm cho Ngaân haøng toàn taïi, naâng cao chaát löôïng tín duïng vaø tín nhieäm cuûa Ngaân haøng. Ñoàng thôøi baûo ñaûm Ngaân haøng ñaùp öùng toát hôn nhu caàu voán cho neàn kinh teá quoác daân. • Söû duïng voán vay ñuùng muïc ñích vaø coù hieäu quaû Ñoù laø nguyeân taéc voán coù cuûa tín duïng nhaèm ñaùp öùng voán thöïc hieän muïc ñích cuï theå cuûa hoaït ñoäng saûn xuaát - kinh doanh, goùp phaàn thuùc ñaåy caùc doanh nghieäp laøm aên hieäu quaû. Tín duïng ñuùng muïc ñích vaø coù hieäu quaû khoâng nhöõng laø nguyeân taéc maø coøn laø phöông chaâm hoaït ñoäng cuûa tín duïng. Hieäu quaû cuûa tín duïng tröôùc heát laø goùp phaàn ñaåy nhanh nhòp ñoä phaùt trieån saûn xuaát - kinh doanh, naâng cao hieäu quaû voán ñaàu tö, luùc ñoù, voán vay ñöôïc hoaøn traû caû goác vaø laõi ñuùng thôøi haïn cho Ngaân haøng, nhö vaäy ñoàng thôøi naâng cao chaát löôïng tín duïng. • Voán vay phaûi ñöôïc ñaûm baûo baèng vaät tö haøng hoùa töông ñöông Do tính chaát vaän ñoäng cuûa voán tín duïng ngaén haïn laø gaén lieàn vôùi vaän ñoäng vaät tö haøng hoùa, saûn xuaát - kinh doanh cuûa doanh nghieäp, neân phaûi baûo ñaûm giaù trò vaät tö haøng hoùa töông ñöông vôùi nhöõng khoaûn tín duïng ñang thöïc hieän. Ñoái vôùi khoaûn vay trung vaø daøi haïn thì khoái löôïng thi coâng vaø chi phí ñaàu tö theo luaän chöùng kinh teá kyõ thuaät phaûi phuø hôïp vôùi caùc khoaûn tín duïng ñaàu tö. • Nguyeân taéc BÑTV Laø vieäc caùc TCTD aùp duïng caùc bieän phaùp nhaèm phoøng ngöûa ruûi ro, baûo ñaûm khaû naêng thanh toaùn, baèng vieäc taïo cô sôû kinh teá vaø phaùp lyù ñeå thu hoài ñöôïc caùc khoaûn voán ñaõ cho khaùch haøng vay.
1.1.4.2 Theå loaïi cho vay TCTD xem xeùt quyeát ñònh cho khaùch haøng vay theo caùc theå loaïi ngaén haïn, trung haïn vaø daøi haïn nhaèm ñaùp öùng nhu caàu voán cho saûn xuaát, kinh doanh, dòch vuï, ñôøi soáng vaø caùc döï aùn ñaàu tö phaùt trieån. - Cho vay ngaén haïn laø caùc khoaûn vay coù thôøi haïn cho vay ñeán 12 thaùng. - Cho vay trung haïn laø caùc khoaûn cho vay coù thôøi haïn cho vay töø treân 12 thaùng ñeán 60 thaùng. - Cho vay daøi haïn laø caùc khoaûn cho vay coù thôøi haïn cho vay töø treân 60 thaùng trôû leân. 1.2 CÔ SÔÛ LYÙ LUAÄN VEÀ BÑTV 1.2.1 Söï caàn thieát vaø quaù trình hình thaønh cô cheá BÑTV 1.2.1.1 Khaùi nieäm BÑTV laø vieäc TCTD aùp duïng caùc bieän phaùp nhaèm phoøng ngöøa ruûi ro, taïo cô sôû kinh teá vaø phaùp lyù ñeå thu hoài ñöôïc caùc khoaûn nôï ñaõ cho khaùch haøng vay. 1.2.1.2 Söï caàn thieát Cho vay laø moät trong nhöõng hoaït ñoäng chuû yeáu cuûa caùc NHTM, noù khoâng nhöõng goùp phaàn quan troïng ñaåy nhanh toác ñoä phaùt trieån kinh teá – xaõ hoäi maø coøn taïo ra nguoàn thu nhaäp vaø lôïi nhuaän chuû yeáu cho caùc NHTM. Tuy nhieân cho vay cuõng ñaày ruûi ro vaø deã phaùt sinh ruûi ro gaây ra thaát thoaùt cho Ngaân haøng, aûnh höôûng ñeán neàn kinh teá. Ñeå naâng cao chaát löôïng tín duïng, baûo ñaûm an toaøn voán, thu hoài voán vaø laõi ñuùng haïn thì phaûi coù moät cô cheá BÑTV. Trong ñoù BÑTV baèng taøi saûn coù vai troø raát lôùn, noù laø choã döïa tin caäy trong vieäc ñöa ra
quyeát ñònh caáp tín duïng vaø TSBÑ coù taùc duïng raát toát trong vieäc giaûm thieåu baát lôïi do thoâng tin baát caân xöùng, ngaên ngöøa söï xuaát hieän cuûa taâm lyù yû laïi sau khi cho vay, hôn nöõa trong ñieàu kieän thò tröôøng taøi chính chöa ñaït ñöôïc ñoä hoaøn haûo caàn thieát, ñaõ ñaët caùc TCTD vaøo löïa choïn coi taøi saûn BÑTV laø moät trong nhöõng tieâu chuaån quan troïng trong quyeát ñònh caáp tín duïng. Do vaäy hieän nay chæ tieâu tyû leä dö nôï cho vay coù baûo ñaûm baèng taøi saûn ñang ñöôïc xem laø tieâu chuaån quan troïng cuûa caùc TCTD. Trong khi veà nguyeân lyù TSBÑ chæ laø moät yeáu toá coù giaù trò tham chieáu trong quyeát ñònh caáp tín duïng. Nhö vaäy hieän nay caùc TCTD thöïc hieän toát cô cheá BÑTV baèng taøi saûn laø moät trong nhöõng ñieàu kieän phaùp lyù quan troïng taïo laäp moâi tröôøng oån ñònh cho hoaït ñoäng cuûa heä thoáng ngaân haøng, töø ñoù taïo ñieàu kieän cho neàn kinh teá oån ñònh vaø taêng tröôûng. 1.2.2 Muïc ñích – nguyeân taéc BÑTV 1.2.2.1 Muïc ñích cuûa BÑTV Qua khaùi nieäm BÑTV, ta nhaän thaáy TCTD yeâu caàu khaùch haøng tín duïng thöïc hieän caùc bieän phaùp BÑTV nhaèm caùc muïc ñích sau: • Naâng cao traùch nhieäm thöïc hieän cam keát traû nôï cuûa beân vay. • Phoøng ngöøa ruûi ro khi phöông aùn traû nôï döï kieán cuûa beân vay khoâng thöïc hieän ñöôïc, hoaëc xaûy ra caùc ruûi ro khoâng löôøng tröôùc. • Phoøng ngöøa gian laän. 1.2.2.2 Caùc nguyeân taéc BÑTV • Nguyeân taéc ñaàu tieân ñeå baûo ñaûm ñaày ñuû quyeàn töï chuû, töï chòu traùch nhieäm trong hoaït ñoäng tín duïng laø TCTD coù quyeàn chuû ñoäng löïa choïn, quyeát ñònh bieän phaùp
cho vay BÑTV baèng taøi saûn hay khoâng baèng taøi saûn vaø töï chòu traùch nhieäm, neáu Chính phuû chæ ñònh TCTD cho vay khoâng coù baûo ñaûm baèng taøi saûn, khi coù toån thaát do nguyeân nhaân khaùch quan thì ñöôïc Chính phuû xöû lyù. • Khaùch haøng vay voán ñöôïc TCTD cho vay khoâng coù baûo ñaûm baèng taøi saûn, neáu trong quaù trình söû duïng voán vay khaùch haøng vi phaïm cam keát thì TCTD coù quyeàn aùp duïng caùc bieän phaùp baûo ñaûm baèng taøi saûn hoaëc thu hoài nôï tröôùc thôøi haïn. • TCTD coù quyeàn xöû lyù taøi saûn BÑTV theo quy ñònh cuûa Phaùp luaät ñeå thu hoài nôï khi khaùch haøng vay khoâng thöïc hieän hoaëc thöïc hieän khoâng ñuùng nghóa vuï traû nôï nhö ñaõ cam keát. • Sau khi xöû lyù taøi saûn BÑTV maø khaùch haøng vay hoaëc beân baûo laõnh vaãn chöa thöïc hieän ñuùng nghóa vuï traû nôï thì coù traùch nhieäm tieáp tuïc thöïc hieän ñuùng nghóa vuï traû nôï nhö ñaõ cam keát. 1.2.3 Caùc bieän phaùp BÑTV Caên cöù naêng löïc taøi chính cuûa khaùch haøng vay, tính khaû thi vaø hieäu quaû cuûa khoaûn vay vaø tình hình thöïc teá, TCTD coù theå löïa choïn aùp duïng moät hoaëc moät soá bieän phaùp BÑTV sau: 1.2.3.1 Bieän phaùp BÑTV baèng taøi saûn: • Caàm coá, theá chaáp baèng taøi saûn cuûa khaùch haøng vay • Baûo laõnh baèng taøi saûn cuûa beân thöù ba: laø vieäc beân baûo laõnh cam keát vôùi TCTD veà vieäc söû duïng taøi saûn thuoäc quyeàn sôû höõu, giaù trò quyeàn söû duïng ñaát cuûa mình, ñoái vôùi doanh nghieäp nhaø nöôùc laø taøi saûn thuoäc quyeàn quaûn lyù, söû duïng ñeå thöïc hieän nghóa vuï traû nôï thay cho khaùch haøng vay, neáu ñeán haïn traû nôï maø khaùch haøng vay thöïc hieän khoâng ñuùng nghóa vuï traû nôï.
• Baûo ñaûm baèng taøi saûn hình thaønh töø voán vay: laø vieäc khaùch haøng vay duøng taøi saûn hình thaønh töø voán vay ñeå baûo ñaûm thöïc hieän nghóa vuï traû nôï cho chính khoaûn vay ñoù ñoái vôùi TCTD. 1.2.3.2 Bieän phaùp BÑTV trong tröôøng hôïp cho vay khoâng baûo ñaûm baèng taøi saûn: • TCTD chuû ñoäng löïa choïn khaùch haøng vay ñeå cho vay khoâng coù baûo ñaûm baèng taøi saûn. • TCTD nhaø nöôùc ñöôïc cho vay khoâng coù baûo ñaûm theo chæ ñònh cuûa Chính phuû. • TCTD cho caù nhaân, hoä gia ñình ngheøo vay coù baûo laõnh baèng tín chaáp cuûa toå chöùc ñoaøn theå chính trò-xaõ hoäi. 1.2.4 BÑTV baèng taøi saûn caàm coá, theá chaáp vaø baûo laõnh cuûa beân thöù 3 1.2.4.1 Phaïm vi baûo ñaûm thöïc hieän nghóa vuï traû nôï vaø phaïm vi BÑTV cuûa taøi saûn: • Phaïm vi baûo ñaûm thöïc hieän nghóa vuï laø nghóa vuï traû nôï cuûa khaùch haøng vay ñoái vôùi TCTD. Nghóa vuï traû nôï cuûa khaùch haøng vay ñoái vôùi TCTD bao goàm tieàn vay (nôï goác), laõi vay, laõi quaù haïn, caùc khoaûn phí (neáu coù). • Giaù trò TSBÑ ñöôïc xaùc ñònh taïi thôøi ñieåm kyù keát hôïp ñoàng baûo ñaûm vaø phaûi lôùn hôn giaù trò nghóa vuï ñöôïc baûo ñaûm. Möùc cheânh leäch phaûi döï kieán ñuû ñeå buø ñaép phaàn maát giaù taïi thôøi ñieåm phaùt maõi so vôùi luùc ñònh giaù (tröø tröôøng hôïp ngaân haøng vaø khaùch haøng vay thoaû thuaän baûo ñaûm baèng taøi saûn nhö moät bieän phaùp boå sung ñoái vôùi khoaûn vay khoâng coù baûo ñaûm baèng taøi saûn ). • Moät nghóa vuï traû nôï cho TCTD coù theå ñöôïc baûo ñaûm baèng moät hoaëc nhieàu taøi saûn; baèng moät hoaëc nhieàu bieän phaùp baûo ñaûm.
• Moät taøi saûn coù theå ñöôïc duøng ñeå baûo ñaûm cho nhieàu khoaûn vay khaùc nhau taïi nhieàu TCTD, khi ñoù caùc TCTD phaûi cuøng thoûa thuaän vôùi nhau baèng vaên baûn cöû ñaïi dieän giöõ baûn chính giaáy tôø lieân quan ñeán TSBÑ, vieäc xöû lyù TSBÑ ñeå thu hoài nôï neáu khaùch haøng khoâng traû ñöôïc nôï theo nguyeân taéc: TCTD naøo coù ñieàu kieän thuaän lôïi hôn trong vieäc quaûn lyù TSBÑ seõ giöõ baûn chính giaáy tôø lieân quan ñeán TSBÑ, soá tieàn thu ñöôïc töø vieäc xöû lyù TSBÑ seõ ñöôïc duøng ñeå traû cho caùc khoaûn nôï theo tyû leä dö nôï cho vay cuûa caùc TCTD. • Moät taøi saûn coù theå ñöôïc duøng ñeå baûo ñaûm cho nhieàu khoaûn tín duïng khaùc nhau taïi nhieàu TCTD khaùc nhau; khi ñoù khaùch haøng vay, beân baûo laõnh phaûi coù traùch nhieäm thoâng baùo cho TCTD nhaän baûo ñaûm tieáp theo veà caùc laàn baûo ñaûm tröôùc ñoù (rieâng caùc TSBÑ laø maùy moùc, thieát bò gaén lieàn vôùi nhaø xöôûng, coâng trình xaây döïng, caùc taøi saûn khaùc gaén lieàn vôùi ñaát maø phaùp luaät chöa coù quy ñònh phaûi ñaêng kyù quyeàn sôû höõu thì khoâng ñöôïc duøng ñoù baûo ñaûm cho nhieàu khoaûn tín duïng khaùc nhau taïi nhieàu TCTD khaùc nhau); neáu khoâng thoâng baùo thì phaûi boài thöôøng nhö khi coù thieät haïi xaûy ra cho beân bò haïi. Khi coù phaùt sinh nhu caàu BÑTV nhö treân, TCTD thöïc hieän theo höôùng daãn döôùi ñaây: - Neáu taøi saûn ñoù ñaõ ñöôïc baûo ñaûm cho khoaûn vay ôû TCTD khaùc, TCTD cho vay môùi phaûi tính toaùn giaù trò coøn laïi cuûa taøi saûn coù theå söû duïng ñeå baûo ñaûm cho khoaûn vay taïi TCTD, phaûi thoaû thuaän baèng vaên baûn vôùi TCTD ñaõ nhaän baûo ñaûm veà vieäc cöû ñaïi dieän giöõa baûn chính giaáy tôø lieân quan ñeán TSBÑ vaø vieäc xöû lyù TSBÑ ñeå thu hoài nôï neáu khaùch haøng khoâng traû ñöôïc nôï. Ñoàng thôøi TCTD phaûi cuøng vôùi khaùch haøng vay, beân baûo laõnh vaø TCTD khaùc tieán haønh ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm ñeå xaùc ñònh thöù töï öu tieân thanh toaùn. TCTD phaûi theo doõi vieäc traû nôï cuûa khaùch haøng ñoái vôùi taát caû caùc khoaûn vay. Tröôøng hôïp thôøi haïn cho vay cuûa khoaûn vay tröôùc (taïi TCTD khaùc) ngaén hôn thôøi haïn cho vay cuûa khoaûn vay taïi TCTD, khi
khaùch haøng traû heát nôï taïi TCTD ñoù, TCTD phaûi yeâu caàu caùc beân cuøng thay ñoåi thöù tö öu tieân thanh toaùn taïi cô quan ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm. - Neáu taøi saûn ñoù chöa ñöôïc baûo ñaûm cho khoaûn vay naøo: TCTD chæ ñöôïc cho khaùch haøng duøng TSBÑ cho khoaûn vay taïi TCTD khaùc sau khi coù vaên baûn chaáp thuaän cuûa Toång giaùm ñoác TCTD. Trong tröôøng hôïp naøy, TCTD ñaõ cho vay vaø TCTD ñoù phaûi thoaû thuaän baèng vaên baûn vôùi nhau veà vieäc cöû TCTD naøo laøm ñaïi dieän giöõ baûn chính giaáy tôø lieân quan ñeán TSBÑ vaø vieäc xöû lyù TSBÑ ñeå thu hoài nôï neáu khaùch haøng khoâng traû ñöôïc nôï. Ñoàng thôøi caùc TCTD phaûi cuøng vôùi khaùch haøng vay, beân baûo laõnh tieán haønh ñaêng kyù giao dòch baûo ñaûm ñeå xaùc ñònh thöù töï öu tieân thanh toaùn, trong ñoù TCTD cho vay tröôùc phaûi laø toå chöùc ñöôïc öu tieân thanh toaùn. • Tröôøng hôïp nhieàu beân cuøng baûo laõnh cho moät nghóa vuï cuûa khaùch haøng vay thì caùc beân baûo laõnh phaûi lieân ñôùi thöïc hieän vieäc baûo laõnh, tröø tröôøng hôïp coù thoûa thuaän hoaëc phaùp luaät coù quy ñònh baûo laõnh theo caùc phaàn ñoäc laäp; TCTD nhaän baûo laõnh coù theå yeâu caàu baát cöù moät trong soá caùc beân baûo laõnh thöïc hieän toaøn boä nghóa vuï baûo laõnh. Tröôøng hôïp TCTD nhaän baûo laõnh coù theå buø tröø nghóa vuï vôùi khaùch haøng vay ñöôïc baûo laõnh thì beân baûo laõnh khoâng phaûi thöïc hieän nghóa vuï baûo laõnh. 1.2.4.2 Caùc loaïi TS duøng ñeå BÑTV Caùc taøi saûn lieät keâ sau ñaây theo quy ñònh cuûa phaùp luaät laø nhöõng taøi saûn thuoäc loaïi khaùch haøng coù theå duøng laøm BÑTV. Tuy nhieân, caên cöù vaøo chính saùch tín duïng cuûa NHCT-VN nhaèm naâng cao chaát löôïng TSBÑ, Caùc chi nhaùnh NHCT- VN chuû yeáu chæ nhaän nhöõng TSBÑ coù tính thanh khoaûn cao, coù giaù trò vaø ít bò maát giaù theo thôøi gian ñeå khi caàn xöû lyù phaûi ñaûm baûo thu hoài ñöôïc goác vaø laõi cuûa khoaûn vay. Ñoái vôùi nhöõng loaïi taøi saûn khaùc khoâng ñaùp öùng yeâu caàu cuûa chính saùch tín