BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
---- K ---
TRẦN THỊ BÍCH LIỄU
PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI
CHÍNH TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH
NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Kinh tế tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60.31.12
TP.HCM, NĂM 2010
MỤC LỤC
LỜI NÓI ĐẦU .................................................................................................1
CHƯƠNG I : LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH...3.
1.1.Sự hình thành và phát triển hoạt động Cho thuê tài chính (CTTC) ...................3
1.2. Khái niệm về CTTC...........................................................................................4
1.3. Các đặc điểm và tiêu chuẩn của một giao dịch CTTC......................................4
1.3.1. Các đặc điểm của một giao dịch CTTC .........................................................4
1.3.2. Một số tiêu chuẩn của một giao dịch CTTC ...................................................5
1.4. Các chủ thể tham gia giao dịch cho thuê tài chính ...........................................8
1.4.1. Bên cho thuê (Leasor)....................................................................................8
1.4.2. Bên thuê tài chính (Leasee). ..........................................................................9
1.4.3. Nhà cung cấp……………………………………………………………………..10
1.5. Tài sản cho thuê tài chính. ................................................................ ………. .10
1.6. Các hình thức CTTC ..................................................................................... 11
1.6.1. CTTC ba bên (CTTC thuần)....................................................................... 11
1.6.2. Mua và cho thuê lại .................................................................................... 12
1.6.3. Cho thuê giáp lưng..................................................................................... 13
1.6.4. Cho thuê hợp tác........................................................................................ 14
1.6.5. Cho thuê tài chính hai bên. ........................................................................ 15
1.7. Vai trò của hoạt động CTTC.......................................................................... 16
1.7.1. Đối với nền kinh tế..................................................................................... 16
1.7.2. Đối với bên thuê ......................................................................................... 16
1.7.3. Vai trò đối với bên cho thuê ....................................................................... 17
1.8. Rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính ..................................................... 17
1.8.1. Rủi ro trong quá trình thẩm định dự án thuê.............................................. 17
1.8.2. Rủi ro trong quá trình ký kết và thực hiện hợp đồng CTTC, hợp đồng
mua bán và hợp đồng bảo hiểm .......................................................................... 17
1.8.3. Rủi ro xảy ra khi thu hồi tài sản.................................................................. 18
1.9. Sự phát triển thị trường cho thuê tài chính trên thế giới và bài học kinh
nghiệm cho Việt Nam........................................................................................... 18
1.9.1. Sự phát triển thị trường cho thuê tài chính trên thế giới............................ 18
1.9.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam................................................................. 20
KẾT LUẬN CHƯƠNG I........................................................................................ 21
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY
CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN. .......................22
2.1. Giới thiệu chung về thị trường cho thuê tài chính Việt Nam.........................22
2.2. Tình hình hoạt động CTTC tại Công ty CTTC Ngân hàng Sài Gòn Thương
Tín (SBL). .............................................................................................................25
2.2.1. Giới thiệu về Công ty CTTC Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín..................25
2.2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển. .........................................................25
2.2.1.2. Cơ cấu tổ chức........................................................................................27
2.2.1.3. Đặc điểm hoạt động CTTC tại SBL.........................................................28
2.2.2. Tình hình hoạt động CTTC tại Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài
Gòn Thương Tín ..................................................................................................29
2.2.2.1. Tình hình dư nợ CTTC............................................................................29
2.2.2.2.Cơ cấu dư nợ CTTC ................................................................................32
2.2.2.3. Hình thức cho thuê..................................................................................40
2.2.2.4. Giá cả cho thuê và phương thức tính tiền thuê. .....................................42
2.2.2.5. Tình hình nợ quá hạn..............................................................................45
2.2.2.6. Nguồn vốn hoạt động..............................................................................47
2.2.2.7. Kết quả hoạt động kinh doanh ................................................................49
2.2.2.8. Những thuận lợi trong hoạt động cho thuê tài chính tại SBL..................51
2.2.2.9. Những khó khăn, thách thức...................................................................53
KẾT LUẬN CHƯƠNG II .............................................................................55
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI
CHÍNH TẠI SBL....................................................................................................56
3.1. Triển vọng phát triển của ngành cho thuê tài chính Việt Nam ......................56
3.2. Mục tiêu phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại SBL..............................58
3.3. Giải pháp phát triển.......................................................................................60
3.3.1. Đẩy mạnh gia tăng và đa dạng hóa nguồn vốn hoạt động ........................60
3.3.2. Mở rộng mạng lưới hoạt động. ..................................................................61
3.3.3. Đa dạng hóa sản phẩm cho thuê...............................................................62
3.3.4. Xây dựng chiến lược phát triển khách hàng và danh mục CTTC..............64
3.3.5. Thiết lập mối quan hệ với các nhà cung cấp .............................................65
3.3.6. Đẩy mạnh công tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng................................66
3.3.7. Phát triển nguồn nhân lực..........................................................................67
3.3.8. Hoàn thiện các mặt hoạt động của công ty................................................69
3.4. Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ..................................................70
KẾT LUẬN CHƯƠNG III ............................................................................72
KẾT LUẬN..................................................................................................73
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 1.1. Doanh thu hoạt động CTTC của một số quốc gia trên thế giới năm
2004.
Bảng 2.2. Danh sách các công ty CTTC tại Việt Nam đến tháng 6 năm 2010.
Bảng 2.3. Dư nợ CTTC tại SBL qua các năm.
Bảng 2.4. Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ CTTC của SBL qua các năm
Bảng 2.5. Dư nợ CTTC phân theo nguồn khách hàng giới thiệu.
Bảng 2.6. Dư nợ CTTC đối với máy móc thiết bị phân theo ngành kinh doanh.
Bảng 2.7. Dư nợ CTTC đối với phương tiện vận chuyển.
Bảng 2.8. Cơ cấu dư nợ CTTC phân theo thành phần kinh tế.
Bảng 2.9. Cơ cấu dư nợ CTTC phân theo địa bàn.
Bảng 2.10. Cơ cấu nguồn vốn hoạt động của SBL.
Bảng 2.11. Kết quả hoạt động kinh doanh của một số Công ty CTTC đến tháng 6
năm 2010.
Bảng 2.12. Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/ vốn điều lệ của một số Công ty CTTC
đến tháng 6 năm 2010.
DANH MỤC CÁC HÌNH
Hình 1.1: Qui trình giao dịch CTTC ba bên.
Hình 1.2: Qui trình giao dịch mua và cho thuê lại.
Hình 1.3: Qui trình giao dịch cho thuê giáp lưng.
Hình 1.4: Qui trình giao dịch cho thuê hợp tác.
Hình 1.5: Qui trình giao dịch cho thuê tài chính hai bên.
Hình 1.6: Doanh thu CTTC trên thế giới.
Hình 2.1: Dư nợ CTTC trên toàn thị trường
Hình 2.2: Tổ chức bộ máy hoạt động của SBL.
Hình 2.3: Thị phần CTTC của các Công ty CTTC đến quý II năm 2010.
Hình 2.4: Cơ cấu dư nợ CTTC phân theo ngành kinh doanh
Hình 2.5: Cơ cấu dư nợ CTTC phân theo hình thức cho thuê tính đến tháng 6
năm 2010
Hình 2.6: Cơ cấu dư nợ CTTC phân theo hình thức cho thuê tính đến tháng 6
năm 2010
Hình 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn của một số Công ty CTTC đến tháng 6 năm 2010
Hình 2.8: Kết quả hoạt động kinh doanh của SBL qua các năm.
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
ACBL: Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu
ALC I: Công ty cho thuê tài chính I Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông
thôn Việt Nam.
ACL II: Công ty Cho thuê tài chính II Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam.
ANZ: Công ty Cho thuê tài chính ANZ – VTRACT.
BIDV I: Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
BIDV II: Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
CHAILEAS: Công ty Cho thuê tài chính Quốc tế Chaileas.
KEXIM: Công ty Cho thuê tài chính Kexim.
SBL: Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn
Thương Tín.
ICBL: Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Công thương Việt Nam.
VCBL: Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
VILC: Công ty Cho thuê tài chính quốc tế Việt Nam.
VINASHIN: Công ty Cho thuê tài chính Công nghiệp tàu thủy Việt Nam.
CTTC: Cho thuê tài chính.
NHNN: Ngân hàng Nhà Nước
NHTM: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần.
Sacombank: Ngân hàng Thương Mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín.
IPO: Phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng.
