Mẫu Báo cáo thu và vay của ngân sách nhà nước niên độ (Mẫu số B2-01/BC - NS)

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: XLS | Số trang:144

Thêm vào BST

Báo xấu

2
lượt xem 1
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Báo cáo thu và vay của ngân sách nhà nước niên độ (Mẫu số B2-01/BC - NS) là báo cáo tổng hợp về tình hình thu ngân sách và các khoản vay của ngân sách nhà nước trong một niên độ nhất định. Biểu mẫu này giúp cơ quan tài chính theo dõi, đánh giá nguồn thu từ thuế, phí, lệ phí và các khoản vay trong nước, nước ngoài nhằm đảm bảo cân đối tài chính quốc gia. Báo cáo đóng vai trò quan trọng trong công tác quản lý ngân sách, giúp minh bạch hóa nguồn thu và đảm bảo sử dụng hiệu quả các khoản vay. Mời các bạn tham khảo để ứng dụng công việc hiệu quả.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Mẫu Báo cáo thu và vay của ngân sách nhà nước niên độ (Mẫu số B2-01/BC - NS)

Phụ lục V DANH MỤC VÀ MẪU BIỂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH, BÁO CÁO QUẢN TRỊ (Kèm theo Thông tư số 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/2017 của Bộ Tài chính) I. DANH MỤC BÁO CÁO TÀI CHÍNH, BÁO CÁO QUẢN TRỊ Kỳ báo Đơn vị lập Mẫu số Đơn vị nhận báo cáo cáo báo cáo STT Tên báo cáo Phần 1: BÁO CÁO TÀI CHÍNH I Báo cáo về tổng hợp dự toán Tổng hợp phân bổ, giao dự toán chi ngân sách TW và chi 1 B1-01a/BC-NS/TABMIS Vụ NSNN Lưu tại đơn vị trả nợ niên độ … - NS tỉnh, huyện: CQTC - NS tỉnh, huyện: CQTC Tổng hợp phân bổ, giao dự toán chi ngân sách Tỉnh 2 B1-01b/BC-NS/TABMIS tỉnh, huyện. cấp trên, UBND cùng cấp. (huyện, xã) và chi trả nợ, niên độ ... - NS xã: KBNN huyện - NS xã: UBND cấp xã Tổng hợp tình hình phân bổ, giao dự toán chi của các đơn 3 B1-02/BC-NS/TABMIS Năm vị dự toán cấp I NSTW (cấp tỉnh/huyện) niên độ . Tổng hợp tình hình phân bổ, giao dự toán chi đầu tư Các Vụ tài chính chuyên - NSTW: Các Bộ, cơ quan 4 XDCB của các đơn vị dự toán cấp I NSTW (cấp B1-02a/BC-NS/TABMIS ngành thuộc Cơ quan tài TW tỉnh/huyện) niên độ ... chính (BTC, CQ Tài chính - NSĐP: CQTC đồng cấp tỉnh, huyện) Tổng hợp tình hình phân bổ, giao dự toán chi thường 5 xuyên của các đơn vị dự toán cấp I NSTW (cấp B1-02a/BC-NS/TABMIS tỉnh/huyện) niên độ ... 1
II Báo cáo tổng hợp thu và vay của NSNN 6 Báo cáo thu và vay của NSNN niên độ… B2-01/BC-NS/TABMIS Báo cáo thu và vay của NSNN theo mục lục NSNN niên độ… (Đối với xã, báo cáo báo cáo này được chi tiết theo địa bàn 7 xã và chính là Bảng kê thu NSNN nêu tại Khoản 4 Điều 12 B2-02/BC-NS/TABMIS Thông tư số 344/2016/TT-BTC ngày 30/12/2016 quy định về quản lý NS xã và các hoạt động tài chính khác của xã, Tháng, phường, thị trấn). năm - KBNN gửi cơ quan tài chính cùng cấp KBNN các cấp - Đối với xã: KBNN cấp 8 Báo cáo tổng hợp thu NSNN theo sắc thuế niên độ… B2-03/BC-NS/TABMIS huyện gửi UBND cấp xã. 9 Báo cáo thu NSNN ngành Hải quan niên độ… B2-04/BC-NS/TABMIS 10 Báo cáo hoàn trả thu NSNN niên độ … B2-05/BC-NS/TABMIS Năm III Báo cáo tổng hợp chi ngân sách - Bộ Tài chính (Vụ NSNN) 11 Báo cáo chi và trả nợ vay NSNN, niên độ... B3-01/BC-NS/TABMIS - CQTC cùng cấp 12 Báo cáo chi và trả nợ vay NSĐP, niên độ ... B3-02/BC-NS/TABMIS Tháng, CQ Tài chính, KBNN các năm cấp 2
Tháng, CQ Tài chính, KBNN các năm cấp - NS cấp TW, tỉnh, huyện: CQTC cùng cấp 13 Báo cáo chi và trả nợ vay NSNN theo MLNSNN niên độ… B3-03/BC-NS/TABMIS - NS cấp xã: KBNN cấp huyện gửi UBND cấp xã. 14 Báo cáo thực hiện chi và trả nợ NSTW, niên độ… B3-04/BC-NS/TABMIS 15 Báo cáo thực hiện chi đầu tư XDCB NSTW, niên độ … B3-04a/BC-NS/TABMIS Bộ Tài chính (các Vụ KBNN NSNN, HCSN, Đầu tư) 16 Báo cáo thực hiện chi thường xuyên NSTW, niên độ … B3-04b/BC-NS/TABMIS Năm Báo cáo thực hiện chi, trả nợ ngân sách (cấp tỉnh/ cấp 17 B3-05/BC-NS/TABMIS huyện/ cấp xã) niên độ… - NS cấp tỉnh, huyện: Cơ Báo cáo thực hiện chi đầu tư XDCB ngân sách (cấp quan tài chính cùng cấp. 18 B3-05a/BC-NS/TABMIS KBNN cấp tỉnh, huyện tỉnh/cấp huyện/cấp xã) niên độ… - NS cấp xã: KBNN cấp huyện gửi UBND cấp xã Báo cáo thực hiện chi thường xuyên ngân sách (cấp 19 B3-05b/BC-NS/TABMIS tỉnh/cấp huyện/cấp xã) niên độ… IV Báo cáo chi chương trình mục tiêu quốc gia Chi các chương trình, mục tiêu và dự án quốc gia, niên 20 B4-01/BC-NS/TABMIS độ... - Cơ quan tài chính cùng Năm KBNN các cấp Chi các chương trình, mục tiêu và dự án quốc gia theo mục cấp 21 B4-02/BC-NS/TABMIS lục NSNN niên độ… V Báo cáo sử dụng kinh phí Tình hình sử dụng dự toán chi Đầu tư phát triển NSTW 22 (cấp tỉnh/cấp huyện/cấp xã) theo hình thức rút dự toán niên B5-01/BC-NS/TABMIS độ… - NSTW, cấp tỉnh, huyện: Tình hình sử dụng dự toán chi đầu tư phát triển NSTW Cơ quan tài chính cùng 23 (cấp tỉnh/cấp huyện/cấp xã) theo hình thức lệnh chi tiền, B5-02/BC-NS/TABMIS KBNN các cấp cấp. niên độ… Năm - NS cấp xã: KBNN cấp huyện gửi UBND cấp xã 3
- NSTW, cấp tỉnh, huyện: Cơ quan tài chính cùng KBNN các cấp cấp. Năm - NS cấp xã: KBNN cấp huyện gửi UBND cấp xã Tình hình sử dụng dự toán chi thường xuyên NSTW (cấp 24 tỉnh/cấp huyện/cấp xã) theo hình thức rút dự toán, niên B5-03/BC-NS/TABMIS độ… Tình hình sử dụng dự toán chi thường xuyên NSTW (cấp 25 tỉnh/cấp huyện/cấp xã) theo hình thức lệnh chi tiền, niên B5-04/BC-NS/TABMIS Năm - NSTW, cấp tỉnh, huyện: độ… Cơ quan tài chính cùng KBNN các cấp cấp. - NS cấp xã: KBNN cấp Tình hình sử dụng dự toán chi bổ sung cho ngân sách cấp Tháng, huyện gửi UBND cấp xã 26 B5-05/BC-NS/TABMIS dưới của NSTW (cấp tỉnh/cấp huyện) niên độ...... Năm VI Báo cáo vay, trả nợ - BC vay và trả nợ NSNN: KBNN gửi BTC (Vụ 27 Vay, trả nợ Ngân sách nhà nước niên độ.... B6-01/BC-NS/TABMIS KBNN NSNN, Cục QLN và Năm TCĐN) - BC vay và trả nợ NSĐP: 28 Vay, trả nợ Ngân sách địa phương niên độ.... B6-02/BC-NS/TABMIS KBNN cấp tỉnh KBNN tỉnh gửi Sở Tài chính VII Báo cáo ghi thu, ghi chi vốn ngoài nước Tổng hợp ghi thu, ghi chi NSTW vốn ngoài nước niên Bộ Tài chính (Vụ NSNN, 29 B7-01/BC-NS/TABMIS KBNN độ ...... Tháng, Cục QLN và TCĐN) năm Ghi thu, ghi chi vốn ngoài nước của ngân sách tỉnh/ thành 30 B7-02/BC-NS/TABMIS KBNN cấp tỉnh Sở Tài chính phố niên độ ...... Phần 2: BÁO CÁO QUẢN TRỊ I Báo cáo nhanh 1 Báo cáo tình hình hoạt động NSNN và NSTW niên độ....... B8-01/BC-NS/TABMIS KBNN Bộ Tài chính (Vụ NSNN) Ngày (nếu CQTC có yêu cầu) 4
Ngày 2 Báo cáo tình hình hoạt động ngân sách tỉnh niên độ..... B8-02/BC-NS/TABMIS (nếu KBNN tỉnh Sở Tài chính CQTC có 3 Báo cáo tình hình hoạt động ngân sách huyện...... B8-03/BC-NS/TABMIS yêu cầu) Phòng Tài chính KBNN huyện 4 Báo cáo tình hình hoạt động ngân sách xã..... B8-04/BC-NS/TABMIS UBND cấp xã II Báo cáo quản trị nghiệp vụ KBNN 5 Bảng cân đối tài khoản B9-01/KB/TABMIS KBNN các cấp 6 Báo cáo các khoản phải thu, phải trả B9-02/KB/TABMIS Tháng, Lập và lưu tại đơn vị năm 7 Báo cáo các khoản thừa, thiếu, tổn thất chờ xử lý B9-03/KB/TABMIS KBNN giao dịch 8 Báo cáo các khoản tạm thu, tạm giữ chờ xử lý B9-04/KB/TABMIS II. MẪU BIỂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH, BÁO CÁO QUẢN TRỊ 5
Phương thức lưu và gửi báo cáo Lưu file và giấy Gửi báo cáo giấy 6
- Báo cáo tháng: KB gửi CQ tài chính, bằng file. - Báo cáo năm: KBNN gửi báo cáo giấy cho cơ quan tài chính vào các kỳ báo cáo: 05/01năm sau; 05/06 năm sau; 05/11 năm sau. Riêng KBNN gửi Vụ NSNN thêm vào các kỳ báo cáo 05/02 năm sau nữa - Báo cáo B2-02/NS, KBNN gửi Bộ Tài chính (Vụ NSNN) bằng file. - Đối với NS cấp xã gửi BC file hoặc giấy. - Báo cáo tháng: KB gửi CQ tài chính bằng file. - Báo cáo năm: KBNN gửi báo cáo giấy cho cơ quan tài chính vào các kỳ: 05/01 năm sau; 05/06 năm sau; 05/11 năm sau. Riêng KBNN gửi Vụ NSNN thêm vào các ngày 05/02 năm sau nữa - Đối với NS cấp xã gửi BC file hoặc giấy. 7 - Báo cáo B3-03/NS,
CQ tài chính bằng file. - Báo cáo năm: KBNN gửi báo cáo giấy cho cơ quan tài chính vào các kỳ: 05/01 năm sau; 05/06 năm sau; 05/11 năm sau. Riêng KBNN gửi Vụ NSNN thêm vào các ngày 05/02 năm sau nữa - Đối với NS cấp xã gửi BC file hoặc giấy. - Báo cáo B3-03/NS, KBNN gửi Bộ Tài chính (Vụ NSNN) BC file. - Gửi file và giấy. - NSTW, cấp tỉnh, cấp huyện: Gửi file và giấy. Đối với NS cấp xã gửi BC file hoặc giấy. 8
- NSTW, cấp tỉnh, cấp huyện: Gửi file và giấy. Đối với NS cấp xã gửi BC file hoặc giấy. - NSTW, cấp tỉnh, cấp huyện: Gửi file và giấy. Đối với NS cấp xã gửi BC file hoặc giấy. (Riêng báo cáo B5-05 gửi file hàng tháng) - Gửi File và giấy. Gửi file và giấy. Gửi file và giấy. 9
Gửi file và giấy. Gửi file hoặc giấy Lưu file và giấy 10
BỘ TÀI CHÍNH Mẫu số B1-01a/BC-NS/TABMIS (TT 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/2017 của Bộ Tài chính) TỔNG HỢP PHÂN BỔ, GIAO DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG VÀ CHI TRẢ NỢ NIÊN ĐỘ Từ ngày hiệu lực:……... đến ngày hiệu lực:……… Từ ngày kết sổ:………... đến ngày kết sổ:.……..… Dự toán Quốc Đã phân bổ, giao STT Nội dung hội quyết định dự toán 1 2 3 4 Tổng số A CHI NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG I Chi đầu tư phát triển 1 Đầu tư cho các DA của các bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan khác ở trung ương theo các lĩnh vực: 1.1 Chi quốc phòng 1.2 Chi an ninh và trật tự, an toàn xã hội 1.3 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 1.4 Chi khoa học và công nghệ 1.5 Chi y tế, dân số và gia đình 1.6 Chi văn hóa thông tin 1.7 Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn 1.8 Chi thể dục thể thao 1.9 Chi bảo vệ môi trường 1.10 Chi các hoạt động kinh tế Hoạt động của các cơ quan QLNN, tổ chức chính trị và các tổ chức chính trị -xã hội; hỗ 1.11 trợ hoạt động cho các tổ chức chính trị xã hội- nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội- nghề nghiệp theo quy định của pháp luật 1.12 Chi đảm bảo xã hội, bao gồm cả chi hỗ trợ thực hiện các chính sách xã hội theo quy định của pháp luật 1.13 Các khoản chi khác theo quy định của pháp luật Đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do 2 Nhà nước đặt hàng; các tổ chức kinh tế; các tổ chức tài chính của Trung ương; đầu tư vốn nhà nước vào doanh nghiệp theo quy định của pháp luật 3 Các khoản chi đầu tư phát triển khác theo quy định của pháp luật II Chi dự trữ quốc gia III Chi thường xuyên 1 Chi Quốc phòng 2 Chi an ninh và trật tự, an toàn xã hội 3 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 4 Chi khoa học và công nghệ 5 Chi y tế, dân số và gia đình 6 Chi văn hóa thông tin 7 Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn 8 Chi thể dục thể thao 9 Chi bảo vệ môi trường 6
Dự toán Quốc Đã phân bổ, giao STT Nội dung hội quyết định dự toán 1 2 3 4 10 Chi các hoạt động kinh tế Hoạt động của các cơ quan QLNN, tổ chức chính trị và các tổ chức chính trị -xã hội; hỗ trợ hoạt động cho các tổ chức chính trị xã hội- nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã 11 hội- nghề nghiệp theo quy định của pháp luật Chi đảm bảo xã hội, bao gồm cả chi hỗ trợ thực hiện các chính sách xã hội theo quy 12 định của pháp luật 13 Các khoản chi khác theo quy định của pháp luật IV Chi trả nợ lãi các khoản tiền do Chính phủ vay 1 Chi trả lãi vay trong nước (1) 2 Chi trả lãi vay ngoài nước (1) V Chi viện trợ VI Chi cho vay theo quy định của pháp luật VII Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính trung ương VIII Dự phòng ngân sách IX Chi cải cách tiền lương X Các nhiệm vụ chi khác B CHI BỔ SUNG CÂN ĐỐI, BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU CHO NSĐP 1 Bổ sung cân đối 2 Bổ sung có mục tiêu C CHI TRẢ NỢ GỐC VAY CỦA NSTW Ghi chú: (1) trả lãi cho vay bao gồm lãi, phí và chi phí khác phát sinh từ việc vay ...., ngày .... tháng ..... năm ..... Người lập Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị 7
Mẫu số B1-01a/BC-NS/TABMIS (TT 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/2017 của Bộ Tài chính) ÂN BỔ, GIAO DỰ TOÁN G ƯƠNG VÀ CHI TRẢ NỢ NIÊN ĐỘ ệu lực:……… t sổ:.……..… Đơn vị: ……… Dự toán còn lại 5=3-4 8
Dự toán còn lại 5=3-4 ...., ngày .... tháng ..... năm ..... Thủ trưởng đơn vị 9
ĐƠN VỊ CHỦ QUẢN:…… Mẫu số B1-01b/BC-NS/TABMI ĐƠN VỊ LẬP:…… (TT 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/20 của Bộ Tài chính) TỔNG HỢP PHÂN BỔ, GIAO DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH TỈNH (HUYỆN, XÃ) VÀ CHI TRẢ NỢ NIÊN ĐỘ Từ ngày hiệu lực:……... đến ngày hiệu lực:……… Từ ngày kết sổ:………... đến ngày kết sổ:.……..… Dự toán HĐND Đã phân bổ, giao STT Nội dung quyết định dự toán 1 2 3 4 Tổng số A CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG I Chi đầu tư phát triển 1 Đầu tư cho các DA do địa phương quản lý theo các lĩnh vực: 1.1 Chi quốc phòng 1.2 Chi an ninh, trật tự, an toàn xã hội 1.3 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 1.4 Chi khoa học và công nghệ 1.5 Chi y tế, dân số và gia đình 1.6 Chi văn hóa thông tin 1.7 Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn 1.8 Chi thể dục thể thao 1.9 Chi bảo vệ môi trường 1.10 Chi các hoạt động kinh tế Chi hoạt động của các cơ quan QLNN, tổ chức chính trị và các tổ chức chính trị -xã hội; hỗ trợ hoạt động cho các tổ chức chính trị xã hội- nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã 1.11 hội- nghề nghiệp theo quy định của pháp luật Chi đảm bảo xã hội, bao gồm cả chi hỗ trợ thực hiện các chính sách xã hội theo quy định 1.12 của pháp luật 1.13 Các khoản chi khác theo quy định của pháp luật Đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà 2 nước đặt hàng; các tổ chức kinh tế; các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật 3 Các khoản chi đầu tư phát triển khác theo quy định của pháp luật Chi thường xuyên của các cơ quan, đơn vị ở địa phương được phân cấp trong các II lĩnh vực: 1 Chi quốc phòng, an ninh, trật tự, an toàn xã hội 2 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 3 Chi khoa học và công nghệ 4 Chi y tế, dân số và gia đình 5 Chi văn hóa thông tin 6 Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn 7 Chi thể dục thể thao 8 Chi bảo về môi trường 9 Các hoạt động kinh tế Chi hoạt động của các cơ quan QLNN, tổ chức chính trị và các tổ chức chính trị -xã hội; hỗ trợ hoạt động cho các tổ chức chính trị xã hội- nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã 10 hội- nghề nghiệp theo quy định của pháp luật Chi đảm bảo xã hội, bao gồm cả chi hỗ trợ thực hiện các chính sách xã hội theo quy định 11 của pháp luật 12 Các khoản chi khác theo quy định của pháp luật III Chi trả nợ lãi các khoản do địa phương vay (1) IV Chi viện trợ V Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính địa phương VI Dự phòng ngân sách 8
Dự toán HĐND Đã phân bổ, giao STT Nội dung quyết định dự toán 1 2 3 4 VII Chi cải cách tiền lương VIII Các nhiệm vụ chi khác B Chi chuyển giao ngân sách I Chi bổ sung cân đối ngân sách, bổ sung có mục tiêu cho NS cấp dưới 1 Bổ sung cân đối 2 Bổ sung có mục tiêu II Chi hỗ trợ các địa phương khác C Chi trả nợ gốc vay của NSĐP Ghi chú: (1) trả lãi cho vay bao gồm lãi, phí và chi phí khác phát sinh từ việc vay ...., ngày .... tháng ..... năm .... Người lập Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị 9
Mẫu số B1-01b/BC-NS/TABMIS (TT 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/2017 của Bộ Tài chính) N BỔ, GIAO DỰ TOÁN YỆN, XÃ) VÀ CHI TRẢ NỢ NIÊN ĐỘ lực:……… ổ:.……..… Đơn vị: ……… Dự toán còn lại 5=3-4 10
Dự toán còn lại 5=3-4 ...., ngày .... tháng ..... năm ..... Thủ trưởng đơn vị 11
ĐƠN VỊ CHỦ QUẢN:…… Mẫu số B1-02/BC-NS/TABMIS ĐƠN VỊ LẬP:…… (TT 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/20 của Bộ Tài chính) TỔNG HỢP TÌNH HÌNH PHÂN BỔ, GIAO DỰ TOÁN CHI CỦA CÁC ĐƠN VỊ DỰ TOÁN CẤP I NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG (CẤP TỈNH/ HUYỆN) NIÊN ĐỘ ..... Từ ngày hiệu lực:……... đến ngày hiệu lực:……… Từ ngày kết sổ:………... đến ngày kết sổ:.……..… Đã phân bổ, giao dự toán cho các đơn vị dự toán trực thuộc Dự toán còn lại Nội dung Chi đầu tư phát triển Chi đầu tư phát triển Dự toán được Trong đó Trong đó giao (gồm cả chi chương Chi dự Chi Chi dự STT Chi ĐT Chi viện Chi ĐT trình, mục Tổng số trữ quốc thường Chi khác Tổng số trữ quốc tiêu, dự án hỗ trợ trợ hỗ trợ Tổng số Chi đầu vốn cho Chi gia xuyên Tổng số Chi đầu vốn cho Chi gia quốc gia) ĐTPT ĐTPT tư XDCB DN tư XDCB DN khác khác CCSP CCSP công ích công ích A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Tổng số Đơn vị (dự toán 1 cấp I)… 1.1 Vốn trong nước 1.2 Vốn ngoài nước Đơn vị (dự toán 2 cấp I)... ..... …., ngày …. tháng …. năm … Lập biểu Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị 10
TABMIS y 28/7/2017 h) Đơn vị: ……… Chi Chi viện thường Chi khác trợ xuyên 17 18 19 11