Bài giảng Thanh toán quốc tế: Chương 4 - Nguyễn Thị Thiều Quang

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:87

Thêm vào BST

Báo xấu

3
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bài giảng Thanh toán quốc tế - Chương 4: Các phương tiện thanh toán quốc tế, cung cấp cho người học những kiến thức như Hối phiếu đòi nợ (Bill of Exchange/ Draft); Lệnh phiếu (Promissory Note); Séc (Cheque); Thẻ thanh toán (Payment Card). Mời các bạn cùng tham khảo!

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài giảng Thanh toán quốc tế: Chương 4 - Nguyễn Thị Thiều Quang

CHƯƠNG 4 CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ GV: NGUYỄN THỊ THIỀU QUA NG Email: quangntt@due.udn.vn By PresenterMedia.com
NỘI DUNG 1. Hối phiếu đòi nợ (Bill of Exchange/ Draft) 2. Lệnh phiếu (Promissory Note) 3. Séc (Cheque) 4. Thẻ thanh toán (Payment Card) (SV tự nghiên cứu)
1. HỐI PHIẾU ĐÒI NỢ (BILL OF EXCHANGE/ DRAFT) 1.1. VĂN BẢN PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH HỐI PHIẾU • Sự hình thành và phát triển của hối phiếu: Tín dụng thương mại -> Hối phiếu tự nhận nợ -> Hối phiếu đòi nợ (Hối phiếu) • Ở phạm vi quốc tế • Luật thống nhất về Hối phiếu (Uniform Law for Bills of Exchange – ULB) 1930 • Luật Hối phiếu và Kỳ phiếu quốc tế, văn kiện số A/CN, 9/211 do Ủy ban Luật thương mại quốc tế của Liên Hợp Quốc ban hành ngày 18/02/1982. • Ở phạm vi quốc gia • Mỹ: Luật Thống nhất thương mại của Mỹ (Uniform Commercial Code of 1962 – UCC) • Anh: Luật Hối phiếu của Anh (Bill of Exchange Act of 1882 – BEA) • Việt Nam: Luật các công cụ chuyển nhượng 2005 (có hiệu lực từ 01/07/2006)
1.1. VĂN BẢN PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH HỐI PHIẾU • Luật thống nhất về Hối phiếu (ULB 1930) • Gồm 2 phần (Phần 1: Hối phiếu, Phần 2: Lệnh phiếu), 78 điều • Nội dung chủ yếu về HP (điều 1 – 74): • Phát hành và hình thức của HP • Ký hậu • Chấp nhận • Bảo lãnh • Thời hạn thanh toán • Thanh toán • Truy đòi do không chấp nhận hoặc không thanh toán HP • Số bản của một bộ và các bản sao 4
1.2. KHÁI NIỆM • Hối phiếu là một mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện bằng văn bản, do một người ký phát cho một người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc đến một ngày cụ thể nhất định, hoặc đến một ngày có thể xác định được trong tương lai trả một số tiền nhất định cho hoặc theo lệnh của một người nào đó hoặc cho người cầm hối phiếu. (Theo Luật Hối phiếu của Anh – BEA 1882) • Hối phiếu là giấy tờ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng (Điều 4 Luật các công cụ chuyển nhượng VN 2005)
1.2. KHÁI NIỆM • Mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện: Việc yêu cầu trả tiền không được kèm theo điều kiện gì • “Trả cho ông A … nếu có sự đồng ý của Ngân hàng” ? • Bằng văn bản: Hối phiếu phải được thể hiện dưới hình thức 1 văn bản • Do một người ký phát cho một người khác: HP thường được ký phát bởi người bán (người ký phát) đòi tiền người mua (người bị ký phát) 6
1.2. KHÁI NIỆM • Trả một số tiền nhất định khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc đến một ngày cụ thể nhất định, hoặc đến một ngày có thể xác định được trong tương lai: • Một số tiền nhất định: HP phải qui định rõ số tiền phải trả • Khi nhìn thấy hối phiếu: HP trả ngay • Một ngày cụ thể nhất định: HP trả sau (VD: vào ngày DD/MM/YYYY) • Một ngày có thể xác định được trong tương lai: HP trả sau (VD: 90 ngày kể từ ngày nhìn thấy HP) • Cho hoặc theo lệnh của một người nào đó hoặc cho người cầm hối phiếu: • Cho một người nào đó => HP đích danh • Theo lệnh một người nào đó => HP theo lệnh • Cho người cầm hối phiếu => HP vô danh 7
1.3. ĐẶC ĐIỂM • Tính trừu tượng • Hối phiếu không cần phải ghi nguyên nhân sinh ra việc lập hối phiếu • Hiệu lực pháp lý của hối phiếu cũng không bị ràng buộc do nguyên nhân sinh ra hối phiếu • Một khi được tách khỏi hợp đồng và nằm trong tay người thứ ba thì hối phiếu trở thành một trái vụ độc lập, chứ không phải là trái vụ sinh ra từ hợp đồng => Nghĩa vụ trả tiền của hối phiếu là trừu tượng • Tính bắt buộc trả tiền: • Người bị ký phát phải trả tiền đầy đủ theo yêu cầu của tờ HP cho người thụ hưởng mà không được kèm theo điều kiện nào • Người trả tiền không được viện những lý do riêng của mình để từ chối việc trả tiền, trừ trường hợp hối phiếu được lập trái với đạo luật chi phối nó • Tính lưu thông: Hối phiếu có thể được chuyển nhượng một hay nhiều lần trong thời hạn của nó
1.4. CHỨC NĂNG • Là công cụ tín dụng • Là phương tiện đảm bảo • Là công cụ đầu tư vốn • Là công cụ thanh toán
1.5. THÀNH LẬP HỐI PHIẾU • Về hình thức: • Bằng văn bản, không cần theo mẫu • Ngôn ngữ tạo lập HP phải bằng một thứ tiếng nhất định và thống nhất, trừ tên các đương sự và tên các địa điểm nếu như không thể phiên âm, phiên dịch được • Không được viết bằng bút chì, mực dễ phai, mực đỏ • Có thể lập thành một hay nhiều bản, mỗi bản đều có đánh số thứ tự, đều là bản chính và có giá trị như nhau • Bản thứ nhất: “Sau khi nhìn thấy bản thứ nhất của hối phiếu này (bản thứ hai có cùng nội dung và ngày tháng không trả tiền)...” • Bản thứ hai: “Sau khi nhìn thấy bản thứ hai của hối phiếu này (bản thứ nhất có cùng nội dung và ngày tháng không trả tiền)...” • Hối phiếu không có bản phụ
12
1.5. THÀNH LẬP HỐI PHIẾU • Về nội dung: 1) Tiêu đề của hối phiếu: • Được ghi trên mặt trước của hối phiếu (VD: Bill of Exchange/Draft/Hối phiếu/Hối phiếu đòi nợ) • Theo luật BEA 1882 và UCC 1962: không bắt buộc 2) Mệnh lệnh vô điều kiện để đòi thanh toán một số tiền nhất định • Mệnh lệnh đòi tiền không được kèm theo điều kiện • Khi một hối phiếu được thanh toán ngay khi xuất trình hoặc vào một thời gian nhất định sau khi xuất trình, người ký phát có quyền qui định tiền lãi đối với số tiền của Hối phiếu • Khi số tiền của hối phiếu được diễn đạt bằng chữ và đồng thời bằng con số, mà có sự khác biệt giữa hai bên, thì số tiền ghi bằng chữ là số tiền được thanh toán • Khi một số tiền của hối phiếu được diễn đạt hoàn toàn bằng chữ mà có số lớn hơn hoặc số tiền diễn đạt hoàn toàn bằng số mà có số lớn hơn thì số tiền nhỏ hơn là số tiền được thanh toán 14
1.5. THÀNH LẬP HỐI PHIẾU • Về nội dung (tt): 3) Người trả tiền hối phiếu 4) Thời hạn trả tiền : • Thời hạn trả tiền của HP phải được xác định cụ thể, không mơ hồ, tối => HP vô giá trị • Một hối phiếu có thể được ký phát để được thanh toán (Điều 33, ULB 1930) : •Ngay khi xuất trình (At sight…) •Vào một thời gian cố định sau khi xuất trình (X days after sight…) •Vào một thời gian cố định sau ngày ký phát hối phiếu (X days after signed…) •Vào một ngày cố định (On DD/MM/YY…) • Một hối phiếu mà trong đó không có nêu rõ thời gian thanh toán thì được xem như là được thanh toán ngay khi xuất trình (Điều 2, ULB 1930) 15
1.5. THÀNH LẬP HỐI PHIẾU • Về nội dung (tt): 5) Địa điểm trả tiền • Khi không có nêu rõ ràng địa điểm trả tiền, thì địa điểm được ghi bên cạnh tên của người trả tiền được xem là nơi trả tiền (Điều 2, ULB 1930). Nếu HP kông ghi địa chỉ của người trả tiền thì HP sẽ bị vô hiệu • Một hối phiếu có thể được thanh toán tại nơi cư ngụ của người thứ ba hoặc tại nơi mà người trả tiền cư ngụ hoặc tại một nơi khác (Điều 4, ULB 1930) 6) Người hưởng lợi (Điều 3, ULB 1930) • Hối phiếu có thể được ký phát để thanh toán theo lệnh của người ký phát • Hối phiếu có thể được ký phát cho chính người ký phát • Hối phiếu có thể được ký phát để thanh toán cho 1 bên thứ ba 7) Địa điểm và ngày ký phát hối phiếu: Một hối phiếu không nêu địa điểm ký phát thì được xem như đã được ký phát tại nơi được nêu bên cạnh tên của người ký phát (Điều 2, ULB 1930). Nếu HP kông ghi địa chỉ của người ký phát thì HP sẽ bị vô hiệu 8) Chữ ký của người ký phát hối phiếu 16
1.6. QUYỀN LỢI VÀ NGHĨA VỤ CỦA NHỮNG NGƯỜI LIÊN QUAN ĐẾN HỐI PHIẾU Thanh toán/HP Hối phiếu Thanh toán/HP Hối phiếu Thanh toán/Chấp Hối phiếu nhận thanh toán Giao hàng Người xuất khẩu Hợp đồng kinh tế Người nhập khẩu
1.6. QUYỀN LỢI VÀ NGHĨA VỤ CỦA NHỮNG NGƯỜI LIÊN QUAN ĐẾN HỐI PHIẾU • Người ký phát (drawer): là người lập và ký phát hành hối phiếu. • Quyền • Hưởng lợi số tiền trên HP • Chuyển nhượng quyền hưởng lợi cho người khác • Nghĩa vụ • Ký phát HP theo đúng luật • Ký tên vào góc phải, phía dưới ở mặt trước HP • Đảm bảo cả việc chấp nhận lẫn việc thanh toán: Trường hợp người chuyển nhượng hoặc người bảo lãnh đã thanh toán hối phiếu đòi nợ cho người thụ hưởng sau khi hối phiếu đòi nợ bị từ chối chấp nhận hoặc bị từ chối thanh toán thì người ký phát có nghĩa vụ thanh toán cho người chuyển nhượng hoặc người bảo lãnh số tiền ghi trên hối phiếu đó 22
1.6. QUYỀN LỢI VÀ NGHĨA VỤ CỦA NHỮNG NGƯỜI LIÊN QUAN ĐẾN HỐI PHIẾU • Người bị ký phát/ Người trả tiền (drawee): là người có trách nhiệm thanh toán số tiền ghi trên hối phiếu theo lệnh của người ký phát • Quyền • Chấp nhận 1 phần số tiền của HP • Từ chối trả tiền HP khi HP chưa ký chấp nhận (HP có kỳ hạn) • Nghĩa vụ • Thanh toán hoặc từ chối thanh toán hối phiếu đòi nợ cho người thụ hưởng trong thời hạn qui định (03 ngày làm việc kể từ ngày xuất trình - Luật CCCNVN) • Chấp nhận hoặc từ chối chấp nhận HP (HP có kỳ hạn) trong thời hạn qui định (02 ngày làm việc kể từ ngày xuất trình - Luật CCCNVN)
1.6. QUYỀN LỢI VÀ NGHĨA VỤ CỦA NHỮNG NGƯỜI LIÊN QUAN ĐẾN HỐI PHIẾU • Người hưởng lợi (Beneficiary/Payee): là người sở hữu HP với tư cách của một trong những người sau đây (Luật các công cụ chuyển nhượng Việt Nam 2005): • Người được nhận thanh toán số tiền ghi trên HP theo chỉ định của người ký phát; • Người nhận chuyển nhượng HP nếu HP được chuyển nhượng; • Người cầm giữ HP có ghi trả cho người cầm giữ • Quyền • Xuất trình hối phiếu đòi nợ để chấp nhận hoặc để thanh toán khi hối phiếu đòi nợ đến hạn; • Yêu cầu những người có liên quan thanh toán hối phiếu đòi nợ khi đến hạn; • Chuyển nhượng hối phiếu đòi nợ nếu HP không cấm chuyển nhượng • Chuyển giao để cầm cố hoặc chuyển giao để nhờ thu hối phiếu đòi nợ; • Truy đòi, khởi kiện nếu HP không được thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán. • Cầm cố hối phiếu tại các tổ chức tín dụng để vay vốn • Nghĩa vụ • Xuất trình hối phiếu đúng hạn
1.6. QUYỀN LỢI VÀ NGHĨA VỤ CỦA NHỮNG NGƯỜI LIÊN QUAN ĐẾN HỐI PHIẾU • Người chuyển nhượng (Endorser/Assignor): là người chuyển giao quyền sở hữu HP cho người khác bằng cách ký chuyển nhượng hoặc chuyển giao • Quyền • Không cho chuyển nhượng tiếp HP bằng cách ghi thêm cụm từ "không chuyển nhượng", "cấm chuyển nhượng" hoặc cụm từ khác có ý nghĩa tương tự trên HP; • Không thanh toán đối với người nhận chuyển nhượng sau đó (đối với HP cấm chuyển nhượng) nếu HP bị từ chối chấp nhận hoặc từ chối thanh toán • Nghĩa vụ • Bảo đảm hối phiếu đã chuyển nhượng sẽ được chấp nhận và thanh toán, trừ trường hợp HP cấm chuyển nhượng sau đó • Thanh toán số tiền bị từ chối của HP nếu HP đã chuyển nhượng bị từ chối chấp nhận hoặc thanh toán 25