intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

Bài tập về tín dụng ngân hàng

Chia sẻ: Tailieu Upload | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:10

Thêm vào BST
Báo xấu
541
lượt xem 235
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tin dụng giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các pháp nhân hoặc thể nhân trong nền kinh tế.Tài liệu tham khảo dành cho các bạn sinh viên.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài tập về tín dụng ngân hàng

  1. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG Bài t p 1: Chu kỳ ho t ng bình quân c a doanh nghi p A là 50 ngày. Thông thư ng th i gian doanh nghi p bán ch u là 20 ngày. Hãy v sơ và xác nh chu kỳ ngân qu c a doanh nghi p trong 2 trư ng h p sau: 1- Th i gian mua ch u trung bình là 15 ngày. 2- Gi s mua hàng doanh nghi p ph i ký qu m thư tín d ng, v i th i gian là 30 này (cho n khi nh n ư c hàng). Bài t p 2: Doanh nghi p A c n m t s v n ng n h n trong vòng 6 tháng th c hi n m t h p ng mua hàng. Toàn b nhu c u c n thi t c a h p ng (bao g m ti n mua hàng, thu nh p kh u, v n chuy n…) là 1500 tr , trong ó ti n mua hàng chi m kho ng 80%. Ph n v n t tài tr c a doanh nghi p là 35% t ng nhu c u v n (vư t m c quy nh t i thi u c a ngân hàng là 5%). 1- Xác nh m c cho vay c a ngân hàng (bi t r ng m i i u ki n khác u h p l ). 2- Hãy cho bi t m c v n t tài tr t i thi u ngân hàng quy nh i v i doanh nghi p là bao nhiêu và ý nghĩa c a vi c quy nh này i v i khách hàng. (Bi t r ng trong chi phí ti n mua hàng, doanh nghi p có th tr ch m cho bên bán hàng là 30% cho n khi tiêu th hàng hóa xong m i thanh toán. Ngoài ra, vi c tr n c a doanh nghi p ư c ngân hàng xác nh d a vào cho kỳ ngân qu ) Bài t p 3: M t doanh nghi p s n xu t phân bón, thu c tr sâu ư c ngân hàng c p m t h n m c tín d ng là 200tr , th i h n 3 tháng áp ng nhu c u v n lưu ng. Ngày b t u có hi u l c c a h p ng tín d ng là 1/1/2005. Hãy gi i quy t các nhu c u rút ti n c a khách hàng sau và gi i thích cho t ng trư ng h p: 1- Ngày 5/1 doanh nghi p yêu c u ư c rút 50tr thanh toán ti n cho công ty hóa ch t ti n mua nguyên v t li u s n xu t. 2- Ngày 15/1 doanh nghi p yêu c u rút 100tr thanh tóan ti n s a ch a l n các phương ti n v n t i. 3- Ngày 30/1 yêu c u rút 50tr tr lương công nhân. 4- Ngày 5/2 yêu c u rút 50tr thanh tóan ti n i n, nư c. 5- Ngày 7/2 yêu c u rút 40tr thanh toán ti n nh p hóa ch t. 6- Ngày 12/2 yêu c u rút 15tr ng trư c ti n mua bao bì. Bài t p 4: Doanh nghi p A ngh vay v n lưu ng theo HMTD, ã g i cho ngân hàng phương án tài chính v i n i dung như sau: - Nhu c u tài s n lưu ng: 1200 tr - Các kho n ph i tr ngư i bán: 700tr . - N thu tích lũy: 150tr . - V n lưu ng ròng: 50 tr Yêu c u: 1- Hãy xác nh nhu c u vay v n c a doanh nghi p. 2- Gi s chính sách tín d ng c a ngân hàng quy nh m c v n lưu ng ròng t i thi u là 20% d a trên m c chênh l ch gi a nhu c u tài s n lưu ng và v n lưu ng phi ngân hàng. Hãy xác nh m c cho vay t i a c a ngân hàng. 1
  2. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG Bài t p 5: Doanh nghi p thương m i A là khách hàng uy tín c a ngân hàng X. chu n b cho ho t ng kinh doanh năm 2005, doanh nghi p có phương án tài chính g i n ngân hàng ngh c p h n m c tín d ng như sau: Tài s n Ngu n v n A- Tài s n lưu ng A- N ng n h n - Ti n 150 - Ph i tr ngư i bán 1800 - CÁc kho n ph i thu 1350 - Ph i tr khác 300 - Hàng t n kho 2600 - Vay ngân hàng ???? B- N dài h n 1000 - Tài s n lưu ng khác 400 B- Tài s n c nh 2250 C- V n ch s h u 2100 Yêu c u: 1- Hãy xác nh nhu c u vay v n c a doanh nghi p. 2- Xác nh v n lưu ng ròng c a phương án. 3- Gi s chính sách tín d ng c a ngân hàng quy nh m c v n lưu ng ròng t i thi u là 40% d a trên m c chênh l ch gi a nhu c u tài s n lưu ng và v n lưu ng phi ngân hàng. Hãy xác nh m c cho vay t i a c a ngân hàng. Bài t p 6: Ngày 15/9/2005, doanh nghi p A ngh vay v n lưu ng th c hi n m t phương án kinh doanh th c hi n m t phương án kinh doanh là s n xu t qu n áo may s n. Có các thông tin như sau ( ơn v ti n: tr êu ng): - Nhu c u tài s n lưu ng: 720 - V n t có trong phương án kinh doanh: 520 - Th i h n nghi vay: 3 tháng. Tr n g c và lãi m t l n khi n h n t ngu n ti n hàng thu ư c theo h p ng bán hàng v i bên tiêu th . - Tài s n m b o theo th m nh c a ngân hàng: + M t b t ng s n: 400 + M t ng s n: 300 - Theo chính sách tín d ng c a ngân hàng: + V n t có c a khách hàng tham gia vào phương án t i thi u chi m 50% nhu c u tài s n lưu ng. + M c cho vay c a ngân hàng t i a chi m 50% giá tr tài s n th ch p và 60% giá tr tài s n c m c . - Khi th m nh khách hàng, nhân viên tín d ng t p h p các thông tin sau: + Các y u t v tài chính, pháp lý, uy tín, tính h p lý, ngu n tr n kh thi…c a phương án u r t t t, áp ng m i yêu c u c a ngân hàng. + Trong h p ng thương m i, các kho n ph i tr cho phương án v i th i h n 2 tháng là 80tr ; các kho n ph i thu c a phương án b ng 0. V i phương án trên, khách hàng ngh vay 200tr . Ngân hàng ch p nh n c p h n m c 200tr trong th i h n 3 tháng. Ngày 1/10/2005, khách hàng ngh gi i ngân toàn b h n m c và ư c ngân hàng ch p nh n. Yêu c u: 1- Ngân hàng xác nh h n m c tín d ng cho phương án là 200tr . úng hay sai? Vì sao? 2- Ngân hàng ch p nh n gi i ngân như v y úng hay sai? Vì sao? 3- M i d ki n không thay i, n u các kho n ph i tr có th i h n 4 tháng thì v i vai trò là ngân hàng, anh/ch quy t nh như th nào, có gì thay i không? Vì sao? 2
  3. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG Bài t p 7: 1- Phương th c c p tín d ng nào t ngân hàng phù h p v i t ng lo i nhu c u tài s n sau: - Tài s n c nh. - T ng nhu c u tài s n lưu ng thi u h t. - Các kho n ph i thu. - áp ng nhu c u d tr hàng t n kho. 2- Cho bi t phương pháp xác nh th i h n cho vay và ngu n thu n khi ngân hàng cho vay áp ng nhu c u d tr hàng t n kho. Bài t p 8: M t doanh nghi p có các s li u sau trong kỳ này (gi s kỳ xx1; ơn v ti n: tri u ng): - Doanh thu bán hàng trong kỳ: 100 Trong ó khách hàng n l i: 25 - Thu n thương m i kỳ trư c (kỳ xx0): 15 - Chi mua nguyên v t li u trong kỳ này: 70 Trong ó ư c n ngư i bán: 10 - N dài h n n h n tr trong kỳ này: 2 Yêu c u: 1- Xác nh lưu chuy n ti n t ròng ( ơn gi n) c a kỳ này. 2- Theo anh/ch , n u trong kỳ này khách hàng ph i tr m t kho n n cho ngân hàng là 40 (c g c và lãi) thì ngân hàng có th thu n không? Bi t r ng t l thu là 70% trên lưu chuy n ti n t ròng. H i 30% còn l i có ý nghĩa gì i v i ho t ng kinh doanh c a khách hàng? Bài t p 9: Tóm t t lưu chuy n ti n t quý 1 ( ơn v ti n: tri u ng) c a doanh nghi p A như sau: Kho n m c Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Thu 200 250 300 Chi 300 350 400 Dư ti n u kỳ 50 Dư ti n cu i kỳ 20 25 30 Yêu c u: 1- Cho bi t ý nghĩa c a kho n m c dư ti n cu i kỳ. 2- Hãy d ki n m c vay ho c tr trong quý theo t ng tháng, bi t r ng dư n h n m c tín d ng cu i năm trư c chuy n qua là 30 tr . Bài t p 10: Ngày 15/7/2005 t i NH X, khách hàng ngh chi t kh u 2 h i phi u không ghi lãi su t. Có các s li u liên quan theo th t như sau: - M nh giá: 150tr và 250tr - Th i h n: 90 ngày và 100 ngày. - Ngày ký phát: 15/7/2005 và 15/7/2005. - Ngày làm vi c c a ngân hàng: 2 ngày. - Hoa h ng tính chung cho c 2 h i phi u: 100.000 ng. Yêu c u: 1- Trong 2 ngày làm vi c, ngân hàng làm nh ng gì cho m i h i phi u? 2- Tính lãi su t chi t kh u (theo năm) n u bi t ngân hàng ch p nh n chi t kh u s ti n là 392,5tr cho c hai h i phi u? 3
  4. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG 3- Vào ngày áo h n, ngư i th l nh không tr ư c n do tuyên b phá s n. Hãy cho bi t bi n pháp thu n và gi i thích vì sao l i dùng bi n pháp ó? Bài t p 11: Hai v ch ng ông bà Nguy n Văn A, c hai u n tu i ngũ tu n và không có con. Ông A hi n ang làm qu n lý bán hàng cho m t công ty ch bi n th c ph m qu c doanh a phương. Còn bà A hi n làm thư ký m t văn phòng lu t sư. Tình hình tài chính c a h như sau: - Lương hàng tháng c a ông A: 2.000.000 - Lương hàng tháng c a bà A: 1.000.000 - Giá tr căn nhà h cùng s h u: 350.000.000 Các kho n u tư: - Trái phi u chính ph : 10.000.000 ( ã n h n nh n ti n) - S ti t ki m: 20.000.000 Vì lý do dư th a lao ng, trong vòng 6 tháng t i ông A s ư c công ty cho ngh hưu trư c h n. Lương hưu c a ông m i tháng theo ch là 600.000. Bà A cũng d nh ngh hưu cùng lúc v i ông A. Vì làm vi c theo h p ng c a công ty tư nhân nên bà A không ư c hư ng lương hưu hàng tháng t m t kho n tr c p thôi vi c không áng k . Hai ngư i d tính mua l i m t quán cà phê kinh doanh. mua quán cà phê này, ông bà s bán căn nhà ang (quán cà phê v a kinh doanh v a ) và các tài s n tài chính; ph n còn thi u s vay ngân hàng. Giá tr quán cà phê h nh mua kho ng 500.000.000 và k t qu kinh doanh m i tháng c a ngư i ch hi n t i như sau: - Doanh thu: 90.000.000 - Giá v n hàng bán (80%doanh thu): 7.200.000 - L i nhu n g p: 18.000.000 - Chi phí ph c v và qu n lý: 9.800.000 - L i nhu n ròng: 8.200.000 Ông bà A tin r ng, v i quan h cùng v i m t s bi n pháp khuy ch trương kinh doanh c a mình, quán cà phê có th tăng doanh thu hàng tháng thêm 10.000.000 so v i hi n nay. Yêu c u: Dư i góc ngân hàng (d a trên quy trình tín d ng): 1- Li t kê các gi y t c n thi t trong b h sơ tín d ng (bư c 1) 2- Xác nh s ti n c n vay 3- Ư c tính kh năng tr n c a h 4- xu t hình th c cho vay (vay như th nào, th i h n vay) và phương th c tr n . Bi t r ng: - Chi phí chuy n quy n s h u b t ng s n là 5% so v i giá tr c a tài s n, do bên mua thanh toán. - Hàng t n kho bình quân là 30.000.000, trong ó có kho ng 10% ư c mua ch u. - Khách hàng c a quán cà phê g n như không mua ch u. - Thu quán cà phê ph i óng hàng tháng là m t kho n ti n c nh và n m trong chi phí ph c v và qu n lý. - Lãi su t vay c nh là 1%/tháng, tính trên dư n gi m d n. Bài t p 12: Gia ình ông A có 4 ngư i. - Bà A là nhân viên hành chính t i Nhà văn hóa Qu n, thu nh p 1,5 tr /tháng; 4 tháng n a bà tròn 55 tu i và s ngh hưu. Theo ch , lương hưu c a bà là 700 ngàn ng/tháng. 4
  5. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG - Ông A là tài x lái xe ưa rư c công nhân c a công ty qu c doanh t i a phương, 56 tu i. Thu nh p hàng tháng c a ông 2,5 tr . N u ông làm n tu i ngh hưu thì lương hưu theo ch s là 1,2 tr /tháng. - Con trai u c a ông bà A ã có gia ình riêng công vi c n nh. Con gái út 24 tu i, c thân ang v i ông bà là giáo viên d y anh văn t i trung tâm X, thu nh p kho ng 4,2 tr / tháng. Hi n gia ình ang sinh s ng t i căn nhà c p 4, m t ti n qu n Th c. Vì ư ng và nhà nh nên hàng tháng ông bà cho thuê n a căn phía trư c ch ư c 2,5tr . Nay ông bà d nh xây l i căn nhà khang trang hơn, v a có l i i riêng ra ph n nhà phía sau, v a có th cho thuê ph n trư c v i giá cao g p ôi. Chi phí xây nhà d ki n 500tr trong vòng 4 tháng (bao g m c chi phí phát sinh và làm th t c xây d ng). Các kho n u tư ti t ki m: - M t lô t th cư qu n Th c, ã ư c t c c ng ý mua v i giá 200 tr - S ti t ki m 120 tr Ông bà A n ngân hàng qu n Th c ngh vay s ti n còn thi u tr góp hàng tháng trong th i h n 5 năm xây nhà, th ch p chính căn nhà ông bà ang . Yêu c u: a- Dư i góc ngân hàng, u c tính nhu c u vay và kh năng tr n c a ông bà A. Cho nh n xét. b- Gi s ngân hàng ng ý cho vay, gi i thích vì sao? Hãy d oán 2 r i ro có th phát sinh và bi n pháp ki m soát, phòng ng a? Bi t r ng: - Lãi su t cho vay c nh 1%/tháng, tính trên dư n gi m d n. - Chi phí sinh ho t gia ình 3 ngư i chi m 60% thu nh p c a ông bà A. Hi n t i, do kh năng nên ông bà không yêu c u s óng góp c a các con. BÀi t p 13: Gia ình ông bà A ng Tháp, tu i u ngũ tu n, sinh s ng v i v ch ng a con gái làm ngh óng ghe t i nhà. Cu c s ng n nh. Nay công vi c ch y u do con cái trông coi. Có th i gian rãnh, ông bà không quen nên d nh ào ao nuôi cá rô phi t i vư n nhà. Ông bà n ngân hàng Nông nghi p huy n ngh vay v n trong 3 tháng v i k ho ch tóm t t như sau: (a) K thu t: Không ươm gi ng mà ch mua cá b t v nuôi v bán l y th t. Tiêu chu n trong vòng 3 tháng ph i t tr ng lư ng 3-4gr/con. T l hao h t: 20% (b) Chi phí: - ào ao (10 ao): 5 tr /ao - Thi t b làm s ch, i u ti t môi trư ng (ao): 30 tr - Mua cá b t: 500 con/ao, giá mua: 2600 ng/con - Th c ăn: (chia theo t l l n lư t hàng tháng là 25%, 30%, 45%): 15 tr - Nguyên li u làm s ch, i u ti t môi trư ng: 2tr (c) Th tr ng tiêu th : - Khu v c ông A sinh s ng hi n t i r t thu n l i cho vi c nuôi cá rô phi, nhi u gia ình nuôi t hi u qu . - Giá bán t i nhà (ghe thu mua cá vào t n nhà): 32000 ng/kg. Yêu c u: Dư i góc ngân hàng: 1- Hãy xác nh nhu c u vay và kh năng tr n c a khách hàng. 5
  6. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG 2- Anh/ch ng ý cho vay theo úng yêu c u c a khách hàng không? Vì sao? 3- N u ng ý cho vay, thì ph i yêu c u thêm i u ki n gì? Hãy d oán 2 r i ro có th phát sinh và bi n pháp ki m soát, phòng ng a? Bi t r ng: - Lãi su t 0,9%/tháng, tính trên dư n . - Ông bà A tham gia v n t có vào ph n chi phí u tư xây d ng, ch vay chi phí ho t ng. Th i gian u tư xây d ng kho ng 1 tháng. - Ông bà tư cách pháp lý cho vay. Bài t p 14: Ông A, 37 tu i ã có gia ình và m t con gái 6 tu i. Ông ang làm vi c t i m t công ty ki m toán, h p ng lao ng không th i h n, m c lương 8 tr /tháng. V ông, 34tu i, là giáo viên d y anh văn h p ng t i trung tâm ngo i ng HSP, thu nh p hàng tháng kho ng 5 tr /tháng. Nhi u năm nay, hai v ch ng ã ti t ki m ư c m t kho n ti n g i t i ngân hàng là 700tr . Ông bà d nh mua m t mua m t căn nhà chung cư cao c p c a công ty xây d ng X, tr giá 1000tr . Vì không ti n mua, ông A ã n vay ngân hàng s ti n còn thi u. V i góc là nhân viên ngân hàng, anh/ch hãy: 1- Xác nh hình th c cho vay. 2- V i th i h n vay là 5 năm, anh/ch hãy d tính chi phí hàng tháng c a gia ình ông A t i a là bao nhiêu. 3- Anh/ch ph i ki m tra các y u t nào i v i khách hàng quy t nh cho vay. Bài t p 15: Công ty thương m i d ch v t ng h p A ư c ngân hàng c p tín d ng theo phương th c cho vay t ng l n. Trong gi y ngh vay v n ngày 2/8/2005 c a công ty có n i dung như sau: - Nhu c u phương án vay v n: Tr giá v t tư, nguyên li u: 950 tri u ng (thu VAT 10%) Chi phí v n chuy n, b c x p: 25 tr V n t có tham gia vào phương án: 250 tr - Tài s n m b o ư c ngân hàng th m nh giá 1800tr ch ng minh kh năng tr n , công ty xu t trình h p ng bán hàng s 128/H ký ngày 1/8/2005. Trong n i dung h p ng có các i u kho n sau: - T ng giá tr h p ng 1400tr - Th i gian giao hàng g m 2 t, trong ó: t 1: giao 40% s lư ng h p ng, trong vòng t ngày 15/10/2005 n ngày 20/10/2005. t 2: giao h t ph n còn l i, trong vòng t ngày 15/11/2005 n 20/11/2005. - Phương th c thanh toán: b ng chuy n kho n tương ương v i giá tr hàng giao, trong vòng 10 ngày sau m i t giao hàng. - Ngư i mua ng trư c ti n hàng cho công ty 10% giá tr h p ng ngay sau khi ký, s ti n ng trư c ư c tr vào t thanh toán ti n hàng u tiên. - H p ng ư c thanh lý vào u tháng 12/2005 Yêu c u: a- Xác nh m c cho vay i v i công ty. b- D ki n th i h n vay, kỳ h n tr n , k ho ch gi i ngân. Bi t r ng: - V n t có c a ngân hàng là 80 t ng 6
  7. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG - Chính sách tín d ng c a ngân hàng quy nh t l cho vay t i a 50% giá tr tài s n m b o. - T l thu n g c tho thu n là 70% doanh thu bán hàng th c t , lãi và g c tr cùng lúc. - Kho n vay n u ư c ch p nh n thì s ký h p ng trong cùng ngày khách hàng ngh vay v n. Bài t p 16: Công ty thương m i d ch v X ư c ngân hàng c p tín d ng theo phương th c cho vay t ng l n. Trong gi y ngh vay v n ngày 2/8/2005 c a công ty có n i dung như sau: - Nhu c u phương án vay v n: Tr giá v t tư, nguyên li u: 2500 tri u ng (thu VAT 10%) Chi phí v n chuy n, b c x p: 150 tr V n t có tham gia vào phương án: 250 tr - Tài s n m b o ư c ngân hàng th m nh g m: M t b t ng s n: 2800 tri u ng M t xe t i: 900 tr ch ng minh kh năng tr n , công ty xu t trình h p ng bán hàng s 128/H ký ngày 1/8/2005. Trong n i dung h p ng có các i u kho n sau: - T ng giá tr h p ng 3500tr , ư c giao toàn b m t l n sau 4 tháng t khi ký k t. - Phương th c thanh toán: b ng chuy n kho n tương ương v i giá tr hàng giao, trong vòng 10 ngày sau m i t giao hàng. - Ngư i mua ng trư c ti n hàng cho công ty 20% giá tr h p ng ngay sau khi ký. - Sau khi giao hàng, thanh toán làm 2 t, m i t 50% giá tr còn l i c a h p ng, b t u ngay sau khi giao hàng và cách nhau 1 tháng. Yêu c u: a- Xác nh m c cho vay i v i công ty. b- D ki n th i h n vay, kỳ h n tr n , n u yêu c u vay c a công ty ư c xem xét và ch p nh n ngay trong ngày ngh vay. Bi t r ng: - V n t có c a ngân hàng là 350 t ng - Chính sách tín d ng c a ngân hàng quy nh t l cho vay t i a 50% giá tr tài s n m b o là b t ng s n và 70% là ng s n. - T l thu n g c tho thu n là 70% doanh thu bán hàng th c t , lãi và g c tr cùng lúc. Bài t p 17: Doanh nghi p A xu t trình h sơ vay v n ngân hàng th c hi n phương án kinh doanh mua hàng xu t kh u. Các s li u thu th p ư c: - Chi phí thanh toán cho nhà cung c p theo h p ng 1200 tr - Chi phí tiêu th i kèm: 160tr - V n c a DN tham gia vào phương án: 300tr - Tài s n m b o n vay ư c th m nh giá là 1100tr - Khi kho n vay n h n, DN không hoàn tr ư c toàn b c g c và lãi. Ngân hàng áp d ng m t s bi n pháp tích c c khôi ph c kh năng tr n c a khách hàng nhưng không thành công. 2 tháng sau ngân hàng quy t nh phát m i tài s n m b o thu h i n . Tuy nhiên, do th trư ng bi n ng m nh nên giá tr th c c a tài s n khi phát m i ch còn kho ng 80% s n g c. Yêu c u: a- Xác nh m c cho vay i v i doanh nghi p n u các quy nh khác v i u ki n vay và ngu n v n u ư c th a mãn. b- Hãy cho bi t cách x lý c th c a ngân hàng thu h i n và cơ s pháp lý cho vi c x lý ó. 7
  8. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG Bi t r ng: - Lãi su t cho vay là 1%/tháng, th i h n vay ư c xác nh theo h p ng là 6 tháng, hoàn tr m t l n g c và lãi khi n h n. - T l cho vay t i a trên giá tr TS B là 70% - Lãi su t quá h n b ng 150% lãi su t thông thư ng - Trong chi phí thanh toán cho ngư i cung c p có 70% ph i thanh toán ngay, ph n n l i ư c tr sau khi ã tiêu th xong toàn b hàng hóa và nh n ti n t phía ngư i mua. Bài t p 18: Công ty TNHH thương m i A là khách hàng c a ngân hàng thương m i X, có tài kho n ti n g i VND s 000120 m t i ngân hàng X, chi nhánh TPHCM. ph c v cho s n xu t kinh doanh, vào cu i năm 2000 công ty có ký hai h p ng kinh t như sau: Hp ng kinh t s 00125A ngày 25/12/2005 v i công ty B v vi c mua m t s m t hàng như s t, thép… tr giá 865 tr . Th i gian giao nh n hàng 30 ngày sau khi h p ng ư c ký k t. Phương th c thanh toán là chuy n kho n ngay sau khi nh n ư c toàn b hàng, n u ch m tr ch u ph t 1,5% s ti n ch m tr tính trên s ngày th c t ch m thanh toán. H p ng kinh t s 00126A ngày 27/12/2005 v i công ty xây l p 1. Theo ó, công ty A ph i cung c p cho công ty xây l p 1 kho ng 26 ch ng lo i thi t b xây d ng g m dàn giáo, máy d m bàn, máy d m dùi, c t ch ng sàn…tr giá h p ng là 1366 tr . Th i h n giao hàng chia làm nhi u t, h n cu i cùng là 45 ngày sau khi h p ng ư c ký k t. Hai bên th a thu n là ngư i mua ph i ng trư c kho ng 20% giá tr h p ng trong vòng 5 ngay sau khi ký h p ng và ngư i bán s ph i ch u ph t 10% giá tr h p ng n u vi ph m nh ng quy nh v ch t lư ng s n ph m ho c th i gian giao hàng. Yêu c u: Hãy xác nh nh ng lo i r i ro mà công ty A có th gây ra cho phía i tác c a h , ng th i cho bi t nh ng lo i b o lãnh thích h p nh m i phó v i các r i ro ã nêu. Bài t p 19: Có các trư ng h p sau: - Công ty TNHH Trư ng Sơn dùng nhà xư ng c a công ty th ch p n cho doanh nghi p B. - H nông dân C vay 10 tri u ng s n xu t theo chính sách tín d ng. - Công ty D vay v n ngân hàng th c hi n h p ng nh p kh u hóa ch t và s d ng h p ng v lô hàng này làm b o m. - Khách hàng cá nhân A là con n c a 1 h p ng tín d ng tiêu dùng 50 tr th ch p giá tr tài s n 250tr . Vì có nhu c u mua s m m i nên khách hàng A ư c ngân hàng cho vay th ch p b ng chính tài s n nói trên. - Công ty xây d ng vay v n ngân hàng th c hi n h p ng nh n th u ã ký v i bên A và dùng chính h p ng ó làm m b o n vay ngân hàng. - Khách hàng B là viên ch c nhà nư c vay v n s a ch a nhà ư c công oàn ng ra b o m cho kho n vay. - Giám c công ty TNHH X dùng tài s n c a mình là 15 t trái phi u kho b c m b o cho kho n vay c a công ty X t i ngân hàng. Yêu c u: a- G i tên các hình th c b o m trên. b- D oán các r i ro cơ b n, n i b t nh t trong t ng trư ng h p i v i ngân hàng n u nh n m b o. Bài t p 20: 8
  9. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG Ông A c n vay m t s ti n cho con i du h c nư c ngoài trong 4 năm. Hi n t i ông s h u m t s tài s n sau: - M t căn nhà có y gi y t h p pháp t i qu n 3, TPHCM - Năm t trái phi u ô th , th i h n áo h n còn l i là 6 năm. - M t lô c phi u u tư vào công ty R, m t doanh nghi p r t có uy tín trên th trư ng. Yêu c u: ng góc ngân hàng, anh/ch s nh n tài s n nào làm b o m. Vì sao? G i tên hình th c m b o tín d ng ó. Bi t r ng theo chính sách tín d ng c a ngân hàng, giá tr c a t ng tài s n nói trên u th a mãn s ti n ông A c n vay. Bài t p 21: Ngân hàng cho 2 khách hàng vay c m c tài s n: m t khách hàng c m c hàng hóa và m t khách hàng c m c các kho n ph i thu. Giá tr c a hai kho n c m c này ư c ngân hàng ánh giá là b ng nhau. Hãy ưa ra các câu tr l i: - Phân tích s khác bi t trong nghi p v ngân hàng khi nh n c m c 2 lo i tài s n mb o này? - Phương pháp thanh lý 2 lo i tài s n khi ngân hàng ph i ti n hành thanh lý tài s n b t bu c? - M c cho vay t i a trên giá tr c a 2 lo i tài s n này ai s cao hơn? Vì sao? Bài t p 22 ( thi hoàn ch nh i h c Khoá 7): Công ty Thu Vân kinh doanh s n xu t hàng gia d ng ư c ngân hàng cho vay theo phương án. T h sơ tín d ng có các d li u sau: M c cho vay 500 tr ; phương th c gi i ngân nhi u l n theo h p ng v i bên cung c p v t tư; th i gian vay 8 tháng t 15/3 n 15/11/2005; tr n làm 2 kỳ vào ngày 15/10: 200 tr và 15/11: 300tr ; trong th i giaiin vay công ty ã th c hi n úng các cam k t v m c ích s d ng ti n vay, ti n ng th c hi n phương án và tr lãi hàng tháng. Yêu c u: 1- Hãy xác nh nhu c u v n th c hi n phương án kinh doanh c a công ty v i gi thi t v n c a công ty tham gia vào phương án là 400 tr , n ph i bán là 50 tr . 2- Gi thi t khi t i kỳ h n tr n u tiên 15/10 công ty không th c hi n ư c cam k t tr n 200 tr . Hãy cho bi t cách x lý c a ngân hàng và gi i thích? 3- Trong quá trình cho vay ngân hàng ki m tra và th y r ng giá tr c a tài s n m b o (nhà xư ng và máy móc thi t b ) gi m giá nghiêm tr ng. Ngoài y u t th trư ng, tài s n còn có th m t giá do nh ng trư ng h p nào và nêu các gi i pháp x lý c a ngân hàng? VÍ D 1: NGÂN HÀNG TH M NH H SƠ VAY V N C A CÔNG TY THƯƠNG M I A, THU TH P Ư C CÁC THÔNG TIN SAU: 1- KHO N M C TI N T I TH I I M 31/12/2004: 7 T NG. 2-T K HO CH KINH DOANH D TOÁN Ư C CÁC S LI U SAU: KHO N M C THÁNG 1 THÁNG 2 THÁNG 3 DÒNG TI N VÀO 15 T NG 14 T NG 25 T NG DÒNG TI N RA 25 T NG 24 T NG 15 T NG S DƯ TI N T I THI U 12 T NG 10 T NG 6 T NG 9
  10. BÀI T P TÍN D NG NGÂN HÀNG 3- CÔNG TY LÀ KHÁCH HÀNG CÓ UY TÍN, I U KI N ÁP D NG CHO VAY THEO H N M C TÍN D NG. 4- DƯ N NG N H N HI N T I = 0. 5- GI NH CÁC Y U T KHÁC KHÔNG THAY I. HÃY XÁC NH H N M C TÍN D NG QUÝ I/2005 THÔNG QUA LƯU CHUY N TI N T . H N M C TÍN D NG BAO G M C DƯ N CŨ (N U CÓ). VÍ D 2: CÔNG TY THƯƠNG M I ABC ANG KINH DOANH M T HÀNG A, N NGÂN HÀNG VAY V N. SAU KHI TH M NH H SƠ VAY V N, NGÂN HÀNG THU TH P Ư C CÁC THÔNG TIN: I- KHO N M C TI N T I TH I I M 31/12/2004 LÀ 600TR . II- TRONG QUÝ I/2005, DOANH NGHI P CÓ K HO CH MUA M T HÀNG A V BÁN. C TH K HO CH U TƯ – KINH DOANH NHƯ SAU: vt: tri u ng N i dung Tháng 1/2005 Tháng 2/2005 Tháng 3/2005 1-Thu ti n bán hàng 2600 2400 3700 2-Bán ch u cho khách hàng 900 1000 800 3-Phát hành ch ng khoán 500 4-Vay dài h n ngân hàng 1000 5-Chi ti n mua hàng 2500 1700 2300 6- Chi ti n tr lương 300 300 300 7-Tr lãi vay 100 100 100 8-Mua ch u c a ngư i bán 400 600 500 9-Mua máy móc thi t b u tư m i 1500 III- CHI N LƯ C QU N TR TÀI CHÍNH C A CÔNG TY QUY NH, L N LƯ T THÁNG 1, THÁNG 2, THÁNG 3: S DƯ TI N T I THI U LÀ: 900TR , 900TR , 800TR . IV- DOANH NGHI P Ã TR H T N VAY NG N H N CHO NGÂN HÀNG TRƯ C KHI LÀM TH T C VAY TRONG KỲ NÀY. V- CÁC KHO N M C KHÁC KHÔNG THAY I. HÃY XÁC NH H N M C TÍN D NG QUÝ I/2005 THÔNG QUA D TOÁN LƯU CHUY N TI N T . H N M C TÍN D NG Ư C PHÉP BAO G M C DƯ N CŨ (N U CÓ). 10
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
4=>1