Khóa luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro trong hoạt động thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Thừa Thiên Huế

Lời cảm ơn<br /> <br /> Đ<br /> <br /> ại<br /> h<br /> <br /> ọc<br /> <br /> K<br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, trước hết tôi xin gửi lời<br /> cảm ơn quý báu đến thầy, cô giáo Trường Đại Học Kinh Tế Huế đã tận<br /> tình dạy dỗ, chỉ bảo và cung cấp cho tôi những kiến thức quý báu trong<br /> suốt bốn năm học. Đặc biệt, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu<br /> sắc đến Cô giáo- Th.s Lê Ngọc Mỹ Hằng- người đã trực tiếp hướng dẫn<br /> và giúp đỡ tôi trong suốt quý trình thực hiện, nghiên cứu và hoàn<br /> thành khóa luận này.<br /> Trong thời gian thực tập tài Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín Chi<br /> NhánhThừa Thiên Huế tôi đã được các Cô, Chú, Anh, Chị trong toàn thể<br /> Ngân hàng, đặc biệt là anh chị phòng quản lý rủi ro, phòng kinh doanh<br /> đã chỉ bảo tận tình, tạo mọi điều kiện thuận lợi, truyền đạt những kiến<br /> thức thực tế và cung cấp những thông tin cần thiết phục vụ cho đề tài<br /> nghiên cứu. Chính vì vậy tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến<br /> Ban lãnh đạo Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Thừa Thiên<br /> Huế cùng các Cô Chú, Anh Chị đã giúp tôi hoàn thành khóa luận này.<br /> Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn đến những người thân trong gia<br /> đình và bạn vè đã hết lòng ủng hộ, giúp đỡ tôi rất nhiều trong thời gian<br /> qua.<br /> Xin chân thành cảm ơn!<br /> Huế, ngày 10 tháng 05 năm 2014<br /> Sinh viên thực tập<br /> Tống Phước Quang Long<br /> <br /> i<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: Th.s Lê Ngọc Mỹ Hằng<br /> MỤC LỤC<br /> Trang<br /> <br /> Mục lục .................................................................................................................... ii<br /> Danh mục các ký hiệu và chữ viết tắt .................................................................. vi<br /> Danh mục sơ đồ..................................................................................................... vii<br /> Danh mục bảng biểu ............................................................................................ viii<br /> Phần I: ĐẶT VẤN ĐỀ .......................................................................................... 01<br /> Phần II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ................................................................. 04<br /> Chương 1: LÝ LUẬN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN, RỦI RO VÀ RỦI RO THẨM ĐỊNH<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> DỰ ÁN TRONG NGÂN HÀNG .......................................................................... 04<br /> 1.1. Dự án ............................................................................................................... 04<br /> 1.2 Hoạt động thẩm định các dự án xin vay vốn tại ngân hàng ............................. 04<br /> 1.2.1 Khái niệm về thẩm định dự án đầu tư tại NHTM .................................... 04<br /> <br /> h<br /> <br /> 1.2.2 Tính cấp thiết ........................................................................................... 05<br /> <br /> K<br /> in<br /> <br /> 1.2.3 Qui trình và nội dung thẩm định .............................................................. 05<br /> 1.2.3.1 Qui trình thẩm định dự án đầu tư tại NHTM .................................. 05<br /> <br /> ọc<br /> <br /> 1.2.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư của NHTM ................................. 05<br /> 1.2.4. Phương pháp thẩm định dự án đầu tư của NHTM .................................. 11<br /> <br /> ại<br /> h<br /> <br /> 1.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự ............................................. 11<br /> 1.2.4.2 Phương pháp phân tích so sánh các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật ......... 11<br /> <br /> Đ<br /> <br /> 1.2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy ..................................................... 11<br /> 1.2.4.4 Phương pháp triệt tiêu rủi ro .......................................................... 11<br /> 1.2.4.5 Phương pháp dự báo ....................................................................... 11<br /> 1.2.4.6 Phương pháp lấy ý kiến chuyên gia ................................................ 12<br /> 1.2.5. Các nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định dự án đầu tư của<br /> NHTM .................................................................................................................... 12<br /> 1.3 Rủi ro và quản lý rủi ro..................................................................................... 12<br /> 1.3.1. Khái niệm về rủi ro ................................................................................. 12<br /> 1.3.2. Nội dung quản lý rủi ro ........................................................................... 13<br /> 1.4 Rủi ro trong ngân hàng ..................................................................................... 14<br /> <br /> Sinh viên: Tống Phước Quang Long-Lớp K44 Kế Toán Kiểm Toán<br /> <br /> ii<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: Th.s Lê Ngọc Mỹ Hằng<br /> <br /> 1.5 Các loại rủi ro trong hoạt động thấm định dự án vay vốn ................................ 14<br /> 1.5.1 Rủi ro về tính pháp lý của khách hàng ..................................................... 14<br /> 1.5.2 Rủi ro của dự án xin vay vốn ................................................................... 15<br /> 1.5.3 Rủi ro về tài sản đảm bảo ......................................................................... 17<br /> 1.6 Phương pháp phòng ngừa rủi ro ....................................................................... 17<br /> Chương 2:THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN<br /> VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH TT HUẾ<br /> ................................................................................................................................ 19<br /> 2.1 Giới thiệu về Công ty ....................................................................................... 19<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển .............................................................. 19<br /> 2.1.1.1 Tập đoàn Sacombank ...................................................................... 19<br /> 2.1.1.2. Sacombank chi nhánh TT Huế........................................................ 20<br /> 2.1.2 Sơ đồ bộ máy tổ chức công ty ................................................................ 21<br /> <br /> h<br /> <br /> 2.1.2.1 Sơ đồ bộ máy tại hội sở Sacombank ................................................ 21<br /> <br /> K<br /> in<br /> <br /> 2.1.2.2 Sơ đồ tổ chức tại chi nhánh ............................................................. 21<br /> 2.1.3 Định hướng phát triển ............................................................................. 24<br /> <br /> ọc<br /> <br /> 2.1.4 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh .............................................. 26<br /> 2.1.5.1 Hoạt động huy động vốn ................................................................. 26<br /> <br /> ại<br /> h<br /> <br /> 2.1.5.2 Hoạt động tín dụng .......................................................................... 27<br /> 2.1.5.3.Hoạt động dịch vụ khác ................................................................... 27<br /> <br /> Đ<br /> <br /> 2.1.5 Tình hình nhân sự ................................................................................... 28<br /> 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án tại Sacombank chi nhánh TT Huế ........ 29<br /> 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh ..................................... 29<br /> 2.2.2 Những thành tựu trong hoạt động thẩm định của chi nhánh .................. 31<br /> 2.2.3 Những khó khăn chủ yếu trong hoạt động thẩm định ............................ 31<br /> 2.3 Thực trạng đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại Sacombank chi nhánh TT Huế<br /> ......................................................................................................................... 32<br /> 2.3.1 Quy trình đánh giá rủi ro trong hoạt động thẩm định các dự án đầu tư tại<br /> Sacombank chi nhánh TT Huế ............................................................................... 32<br /> 2.3.2 Các phương pháp phân tích rủi ro tại Sacombank chi nhánh TT Huế ... 35<br /> <br /> Sinh viên: Tống Phước Quang Long-Lớp K44 Kế Toán Kiểm Toán<br /> <br /> iii<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: Th.s Lê Ngọc Mỹ Hằng<br /> <br /> 2.3.2.1 Phương pháp định tính .................................................................... 35<br /> 2.3.2.2 Phương pháp định lượng ................................................................. 36<br /> 2.3.3 Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án của ngân hàng ............ 37<br /> 2.3.3.1 Đánh giá tư cách khách hàng ( rủi ro về chủ đầu tư) ..................... 37<br /> 2.3.3.2 Đánh giá về rủi ro dự án xin vay vốn .............................................. 38<br /> 2.3.3.3 Đánh giá rủi ro tài sản đảm bảo ..................................................... 44<br /> 2.4 Ví dụ minh họa về đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định dự án vay vốn tại<br /> Sacombank chi nhánh TT Huế ............................................................................... 44<br /> 2.4.1. Thẩm định hồ sơ pháp lý ....................................................................... 46<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> 2.4.2. Thẩm định tài chính dự án vay vốn ....................................................... 48<br /> 2.4.3. Thẩm định hồ sơ tài sản bảo đảm .......................................................... 61<br /> 2.5 Những tồn tại trong công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định các dự án tại<br /> Sacombank chi nhánh TT Huế ............................................................................... 63<br /> <br /> h<br /> <br /> 2.5.1. Hạn chế về mặt thông tin ....................................................................... 63<br /> <br /> K<br /> in<br /> <br /> 2.5.2. Hạn chế về nhân viên............................................................................. 64<br /> 2.5.3. Hạn chế về quy trình đánh giá ............................................................... 65<br /> <br /> ọc<br /> <br /> 2.5.4. Hạn chế về trình độ công nghệ .............................................................. 66<br /> 2.5.5. Hạn chế về phương pháp đánh giá rủi ro ............................................... 66<br /> <br /> ại<br /> h<br /> <br /> 2.5.6. Hạn chế về nội dung phân tích rủi ro .................................................... 66<br /> Chương 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC<br /> <br /> Đ<br /> <br /> ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI<br /> SACOMBANK CHI NHÁNH TT HUẾ ............................................................. 68<br /> 3.1 Giải pháp về thông tin để đánh giá rủi ro ......................................................... 68<br /> 3.2 Giải pháp về nhân viên thẩm định cả về số lượng và chất lượng ..................... 69<br /> 3.3 Đẩy mạnh công tác hoàn thiện quy trình đánh giá rủi ro ................................. 71<br /> 3.4 Đa dạng hóa các phương pháp phân tích rủi ro ................................................ 71<br /> 3.5 Cải thiện về cơ sở vật chất, hạ tầng và trình độ công nghệ .............................. 77<br /> PHẦN 3- KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................. 78<br /> III.1. Kết luận.......................................................................................................... 78<br /> III.2 Kiến nghị ....................................................................................................... 79<br /> <br /> Sinh viên: Tống Phước Quang Long-Lớp K44 Kế Toán Kiểm Toán<br /> <br /> iv<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: Th.s Lê Ngọc Mỹ Hằng<br /> <br /> III.2.1 Kiến nghị đối với Nhà nước ................................................................ 79<br /> III.2.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước............................................... 81<br /> III.2.3 Kiến nghị đối với Sacombank chi nhánh TT Huế ................................ 82<br /> TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………..….. 84<br /> <br /> Đ<br /> <br /> ại<br /> h<br /> <br /> ọc<br /> <br /> K<br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> PHỤ LỤC<br /> <br /> Sinh viên: Tống Phước Quang Long-Lớp K44 Kế Toán Kiểm Toán<br /> <br /> v<br /> <br />