intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

Khóa luận tốt nghiệp: Một số biện pháp đẩy mạnh công tác hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện - Nguyễn Trường Giang

Chia sẻ: Nguyen Duc Hieu | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:78

Thêm vào BST
Báo xấu
103
lượt xem 11
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Chương 1 một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài chính, chương 2 khảo sát công tác hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện, chương 3 một số biện pháp đẩy mạnh công tác hoạt động tín dụng tại công ty Tài chính Bưu điện,... là những nội dung chính trong khóa luận tốt nghiệp "Một số biện pháp đẩy mạnh công tác hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện". Mời các bạn cùng tham khảo.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Khóa luận tốt nghiệp: Một số biện pháp đẩy mạnh công tác hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện - Nguyễn Trường Giang

  1. Khóa luận tốt nghiệp Mục Lục Lời nói đầu.............................................................................................................. 1 Chương I : Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài chính 2 1.1. Tổng quan về Công ty Tài chính..................................................................... 2  1.1.1. Sự hình thành và phát triển của Công ty Tài chính                                                                        ....................................................................     2  a. Khái niệm                                                                                                                                        ....................................................................................................................................      2  b. Đặc điểm hoạt động của Công ty Tài chính                                                                                   ...............................................................................     3  c. Sự cần thiết của việc hình thành và phát triển Công ty tài chính                                                  ..............................................     4  1.1.2. Sự khác nhau cơ bản giữa Công ty Tài chính và Ngân hang thương mại                                     .................................      5  1.1.3. Các loại hình công ty Tài chính                                                                                                      ..................................................................................................     8  1.1.4 Vai trò của Công ty Tài chính                                                                                                        ....................................................................................................      10 1.2. Hoạt động tín dụng của Công ty Tài chính................................................... 11  1.2.1. Khái niệm và đặc thù của hoạt động tín dụng trong công ty tài chính                                       ...................................      11  a. Khái niệm hoạt động tín dụng                                                                                                      ..................................................................................................       11  b. Tính đặc thù của hoạt động tín dụng tại Công ty tài chính                                                          ......................................................      12  1.2.2. Phân loại tín dụng                                                                                                                        ....................................................................................................................       13  a. Thời hạn tín dụng                                                                                                                          ......................................................................................................................       14  b. Đối tượng tín dụng                                                                                                                        ....................................................................................................................      14  b. Mục đích sử dụng vốn                                                                                                                   ...............................................................................................................      15  d. Mức độ tín nhiệm                                                                                                                          ......................................................................................................................       15  e. Phương pháp hoàn trả                                                                                                                   ...............................................................................................................      16  1.2.3. Vai trò của hoạt động tín dụng trong nền kinh tế hiện nay                                                        ....................................................       16 1.3. Bài học kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng trong Công ty tài chính ở trên thế giới và Việt Nam............................................................................................. 18  1.3.1. Tại Mỹ                                                                                                                                         .....................................................................................................................................       18  1.3.2 Tại Pháp                                                                                                                                        ....................................................................................................................................       19  1.3.3. Tại một số quốc gia trong khu vực                                                                                              ..........................................................................................       20  a. Tại Singapore                                                                                                                                 .............................................................................................................................      20  b. Tại Malaysia                                                                                                                                  ..............................................................................................................................       20  c. Tại Indonesia                                                                                                                                 .............................................................................................................................       21  d. Tại Thái Lan                                                                                                                                  ..............................................................................................................................       22  e. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam                                                                                               ...........................................................................................      22 Chương II : Khảo sát công tác hoạt động tín dụng tại công ty Tài chính Bưu điện ....................................................................................................................... 24 2.1. Giới thiệu về Công ty Tài chính Bưu điện.................................................... 24  2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty Tài chính Bưu điện                                           .......................................      25  2.1.2. Đặc điểm chức năng, mục tiêu,hoạt động của Công ty Tài chính Bưu điện                             .........................      27   2.1.2.1. Chức năng                                                                                                                            ........................................................................................................................      27   2.1.2.2. Nhiệm vụ                                                                                                                             .........................................................................................................................       28   2.1.2.3. Hoạt động của Công ty                                                                                                       ...................................................................................................      28  a. Hoạt động huy động vốn                                                                                                               ...........................................................................................................       28  b. Hoạt động tín dụng                                                                                                                       ...................................................................................................................      29   2.1.2.4. Kết luận                                                                                                                               ...........................................................................................................................       31  2.1.3. Cơ cấu tổ chức của Công ty                                                                                                        ....................................................................................................      32   2.1.3.1. Nguyên tắc tổ chức và cơ chế điều hành                                                                            ........................................................................       32 Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD i
  2. Khóa luận tốt nghiệp   2.1.3.2. Cơ cấu tổ chức                                                                                                                    ................................................................................................................       33   2.1.3.3. Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban                                                                                  ..............................................................................       34 2.2. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và thực trạng hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện................................................................... 38  2.2.1. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Tài chính Bưu điện                              ..........................       38  2.2.2. Khảo sát thực trạng hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu Điện                                 .............................       39   2.2.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng                                                                                              ..........................................................................................       39   2.2.2.2. Chất lượng hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện                                       ...................................      43  a. Thu nhập từ hoạt động tín dụng                                                                                                   ...............................................................................................       43  b. Tỷ lệ nợ quá hạn                                                                                                                           .......................................................................................................................       44  c. Vòng quay tín dụng                                                                                                                        ....................................................................................................................       46  d. Hiệu quả sử dụng vốn                                                                                                                  ..............................................................................................................       47  2.2.3. Đánh giá Hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện                                                   ...............................................      48   2.2.3.1. Ưu điểm                                                                                                                               ...........................................................................................................................       48   2.2.3.2. Nhược điểm                                                                                                                         .....................................................................................................................       48   2.2.3.3. Nguyên nhân                                                                                                                         .....................................................................................................................       56  a. Nguyên nhân khách quan                                                                                                               ...........................................................................................................       56  b. Nguyên nhân chủ quan                                                                                                                  ..............................................................................................................       57 Chương III : Một số biện pháp đẩy mạnh công tác hoạt động tín dụng tại công ty Tài chính Bưu điện........................................................................................... 59 3.1. Định hướng phát triển của công ty trong những năm tới..........................59  3.1.1. Xu hướng phát triển của nền kinh tế                                                                                          ......................................................................................       59  3.1.2. Định hướng phát triển và mục tiêu của Công ty Tài chính Bưu điện đến năm 2015                 .............       59 3.2. Biện pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện . 61 3.2.1. Nâng cao năng lực tài chính, tích cực đa dạng hoạt động huy động vốn tạo ra nguồn cấp tín   dụng                                                                                                                                                        ....................................................................................................................................................      61   3.2.1.1. Tăng quy mô vốn chủ sở hữu                                                                                              ..........................................................................................      61   3.2.1.2. Đa dạng hóa các nguồn vốn huy động                                                                                ............................................................................       62 3.2.2. Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường khâu thẩm định và dải ngân trong qui trình tín   dụng                                                                                                                                                        ....................................................................................................................................................      65 3.2.3. Mở rộng quan hệ tăng cường hợp tác với các doanh nghiệp trong ngành, tích cực tìm kiếm  các đơn vị cần vốn trong ngành, đồng thời mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng đối với các doanh   nghiệp bên ngoài VNT và cho vay tiêu dung.                                                                                        ....................................................................................       70  3.2.4. Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý, linh hoạt và có khả năng cạnh tranh trên thị trường         72 ....      3.2.5 Một số biện pháp khác                                                                                                                  ..............................................................................................................      73 3.3.Kiến nghị......................................................................................................... 74  3.3.1. Kiến  nghị đối với các cơ quan nhà nước                                                                                    ................................................................................       74  3.3.2. Kiến nghị với VNPT.                                                                                                                   ...............................................................................................................       75 Kết luận................................................................................................................. 76 Tài liệu tham khảo................................................................................................. 76 Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD ii
  3. Khóa luận tốt nghiệp Lời nói đầu Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 1
  4. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính Chương I : Một số  vấn đề  chung về  hoạt động tín dụng của Công ty Tài  chính 1.1. Tổng quan về Công ty Tài chính 1.1.1. Sự hình thành và phát triển của Công ty Tài chính a. Khái niệm Như  chúng ta đã biết Ngân hàng là một tổ  chức tài chính quan trọng nhất  của các trung gian tài chính. Tuy nhiên không phải tất cả các tổ chức tài chính đều   là Ngân hàng vì trong các giao dịch hàng ngày sẽ  có rất nhiều các giao dịch giữa   khách hàng với các tổ chức tài chính phi Ngân hàng. Cùng với sự  phát triển của nền kinh tế  thị trường, các trung gian tài chính  ngày càng phát triển phong phú và đa dạng trong đó các tổ chức tài chính phi ngân   hàng cũng góp phần quan trọng trong việc huy động các nguồn lực tài chính và  cung cấp các dịch vụ  tài chính cho hoạt động sản xuất, thương mại, dịch vụ  và  đầu tư  phát triển kinh tế đất nước. Trong sự  phát triển của các tổ  chức tài chính  phi ngân hàng, các công ty tài chính ngày càng khẳng định vị  thế  và vai trò của  mình như một định chế tài chính không thể thiếu trong nền kinh tế của mỗi quốc  gia.  Vậy để  lý giải cho sự  cần thiết của việc thành lập và phát triển CTTC  chúng ta cần hiểu một số khái niệm dưới đây. Tổ chức tài chính phi ngân hàng là các tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tài   chính ­ tiền tệ, được thực hiện một số hoạt động ngân hàng như là nội dung kinh  doanh thường xuyên nhưng không được nhận tiền gửi không kỳ  hạn và làm dịch   vụ  thanh toán (theo điều 20 Luật các TCTD). Các tổ  chức này bao gồm: công ty   bảo hiểm, công ty chứng khoán, công ty tài chính, các quỹ đầu tư... Tuy nhiên, căn   cứ vào những đặc trưng cơ bản của chúng người ta phân chia các tổ chức tín dụng   phi ngân hàng thành 3 loại: Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng như các công ty bảo hiểm. Các trung gian đầu tư: công ty tài chính, các quỹ đầu tư. Các tổ  chức tín dụng phi ngân hàng khác: công ty môi giới và kinh doanh  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 2
  5. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính chứng khoán, sở giao dịch chứng khoán. Có nhiều cách hiểu và diễn đạt khác nhau về công ty tài chính, tên gọi công  ty tài chính mới xuất hiện từ  những năm 60 của thế  kỷ  XX. Các trung gian tài  chính phi Ngân hàng trong đó có các Công ty tài chính, được hình thành trên cơ sở  chuyên môn hóa một số  hoạt động Ngân hàng nhằm hạn chế  các khiếm khuyết  của các Ngân hàng thương mại và đa dạng hóa các định chế  tài chính trong nền   kinh tế thị trường. Tại mỗi nước, tuỳ theo chính sách phát triển loại hình công ty tài chính này  và việc quy định các loại nghiệp vụ hoạt động mà các công ty tài chính được phép  hoạt động mà họ  đưa ra những quan niệm khác nhau về  công ty tài chính. Song,  các công ty tài chính trên thế  giới đều có những đặc điểm chung như: là một tổ  chức kinh doanh chuyên nghiệp trên thị  trường tài chính, hạch toán độc lập, được   đăng ký kinh doanh theo pháp luật, các nghiệp vụ  kinh doanh được quy định rõ   ràng, mang tính chuyên nghiệp trong một số nghiệp vụ nhất định. Ở Việt Nam đến năm 1998 khi nền kinh tế thị trường đã và đang dần được   hình thành, nhu cầu vốn trong nền kinh tế đòi hỏi ngày một cao bên cạnh đó các   Ngân hàng thương mại có sự xuất hiện của các Công ty tài chính mới. Điều 2 Nghị định 79/2002/NĐ­CP có đưa ra định nghĩa công ty tài chính như  sau: "Công ty tài chính là loại hình tổ  chức tín dụng phi ngân hàng, với các   chức năng là sử dụng vốn tự có, vốn huy động và các nguồn vốn khác để  cho   vay, đầu tư, cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ và thực hiện một số   dịch vụ  khác theo quy định của pháp luật, nhưng không được làm dịch vụ   thanh toán, không được nhận tiền gửi dưới một năm". Cho đến thập kỷ 70 có ba loại hình Công ty tài chính hoạt động phổ biến là:  Công ty tài chính tiêu dùng, Công ty tài chính bán lẻ  và Công ty tài chính thương   mại. Từ  thập kỷ  80 trở  lại đây, các Công ty tài chính không ngừng thực hiện đa   dạng hóa hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực như thuê mua, đầu tư tài chính,   phát hành và kinh doanh chứng khoán…đồng thời thực hiện sáp nhập, thôn tính lẫn  nhau để  tạo thành các Công ty tài chính có quy mô hoạt động lớn, nâng cao sức  cạnh tranh và hiệu quả kinh doanh. b. Đặc điểm hoạt động của Công ty Tài chính Từ  việc xem xét định nghĩa về công ty tài chính, chúng ta có thể rút ra một   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 3
  6. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính số đặc điểm về hoạt động của công ty tài chính như sau: Về  huy động và thu hút vốn:  Công ty tài chính được sử  dụng các hình  thức huy động vốn và tài sản như một ngân hàng tín thác, chủ yếu là các loại tiền   gửi có kỳ hạn, nhất là các loại tiền gửi có kỳ hạn dài, các tài sản có tính chất cất   giữ, không xác định được ngay chủ  sở  hữu và không có nghĩa vụ  hoàn trả, các   chứng thư  có giá, các loại trái phiếu nợ  có kỳ  hạn, các báu vật và bảo vật được   định giá, các bản quyền và sản phẩm mẫu được định giá được thể hiện bằng tiền  trên các tài khoản tiền gửi có kỳ hạn dài tại các ngân hàng (hoặc công ty tài chính).   Được vay vốn trong và ngoài nước của các tổ  chức, cá nhân trong một số trường   hợp, được thu xếp vốn và nhận uỷ  thác vốn, kinh doanh vốn trên thị  trường tài   chính trong và ngoài nước. Về  sử  dụng vốn:  Công ty tài chính chủ  yếu đầu tư  vào các dự  án phát  triển, tái thiết các doanh nghiệp, ngành kinh tế kỹ thuật, các công trình tạo ra sản   phẩm chất lượng cao, giá trị lớn và mang lại lợi ích quốc gia, quốc tế và các công  trình về bảo vệ, duy trì và phát triển môi trường sinh thái của quốc gia, khu vực. Về dịch vụ ngân hàng: Công ty tài chính được thực hiện tất cả các dịch vụ  ngân hàng trừ việc phát hành cho khách hàng sử dụng các phương tiện thanh toán   và thanh toán vãng lại ­ liên ngân hàng (thanh toán bù trừ). Vậy đặc điểm nổi bật là: Công ty tài chính chủ  yếu huy động vốn trung  và dài hạn để  đầu tư  vào một số  lĩnh vực chuyên môn hoá mà họ  có lợi thế  để  giảm áp lực cạnh tranh từ phía ngân hàng. c. Sự cần thiết của việc hình thành và phát triển Công ty tài chính Có nhiều lý do về sự xuất hiện của các công ty tài chính, song nguyên nhân  chủ  yếu do nhu cầu đa dạng về  các loại dịch vụ  tài chính tiền tệ  trong quá trình   phát triển của nền kinh tế đòi hỏi phải có các tổ chức tài cính thích hợp. Loại hình  công ty tài chính ra đời làm cho hoạt động của thị  trường tài chính tiền tệ  ngày   càng phong phú, linh hoạt. Mặt khác, sự xuất hiện của loại hình công ty tài chính   nhằm khắc phục những hạn chế về mặt pháp luật đối với hoạt động của các ngân   hàng (không được mở  rộng các dịch vụ  tài chính ngân hàng sang các lĩnh vực  khác). Do hệ thống ngân hàng không thể  đáp ứng được hết các nhu cầu to lớn và   đa dạng về vốn đầu tư, nhiều sân bãi còn bỏ trống đòi hỏi có những tổ chức thích  hợp có mặt, với quy mô nhỏ hoặc trung bình, không cần nhiều chi nhánh mà vẫn   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 4
  7. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính đáp  ứng được nhu cầu khách hàng. Một trong những tổ  chức tài chính đó là các  công ty tài chính nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn đặc biệt trong một số ngành kinh   tế then chốt hình thành các Tổng công ty (tập đoàn kinh doanh). Do vậy công ty tài  chính ra đời góp phần thúc đẩy ngày một nhanh sợ  phát triển nền kinh tế  đất   nước. Tóm lại, công ty tài chính ra đời vì: Thứ nhất, việc thành lập và phát triển công ty tài chính nhằm tìm kiếm các  nguồn để  đáp  ứng nhu cầu đầu tư  phát triển của nền kinh tế  đặc biệt trong các  Tổng công ty trên cơ sở triển khai đồng bộ các hình thức huy động vốn trong nội  bộ Tổng công ty, trên thị trường tài chính trong nước và quốc tế. Thứ  hai, việc thành lập và phát triển công ty tài chính nhằm nâng cao hiệu  quả  các nguồn vốn huy động, hoàn trả  lãi vốn và lãi đúng hạn, đảm bảo sự  cân  đối vững chắc và linh hoạt về hoạt động tài chính thông qua việc điều hành vốn   linh hoạt, gắn liền với hoạt động kinh doanh tiền tệ, tham gia thị  trường tiền tệ,   thị trường vốn.  Thứ  ba, công ty tài chính ra đời nhằm nâng cao hiệu quả  sử dụng tài sản,   công trình, dự  án đầu tư  thông qua việc đầu tư  vốn đúng định hướng phát triển,  đúng công trình và dự án. Thứ tư, công ty tài chính ra đời làm phong phú loại hình trung gian tài chính,   khi thị trường chứng khoán ra đời và phát triển các công ty tài chính đặc biệt công  ty tài chính thuộc tổng công ty sẽ là trung gian tài chính đáng tin cậy cho các công  ty thành viên tham gia thị trường chứngkhoán nhất là khi họ không đủ khả năng để  trực tiếp tham gia.  1.1.2. Sự khác nhau cơ bản giữa Công ty Tài chính và Ngân hang thương mại Trong nền kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập, đặc biệt là với sự  bùng   nổ  của thị  trường chứng khoán trong vài năm trở  lại đây, công ty tài chính không   còn là khái niệm xa lạ  ở Việt Nam. Tuy nhiên, trong thực tế, rất nhiều người còn   nhầm lẫn giữa công ty tài chính với các công ty được thành lập theo Luật Doanh   nghiệp nói chung hay ranh giới giữa tổ chức ngân hàng với công ty tài chính. Về   cơ bản dưới đây là sự khác biệt giữa 2 tổ chức : ­ Bản chất và phạm vi hoạt động: Công ty tài chính là loại hình tổ chức tín   dụng phi ngân hàng, với chức năng là sử  dụng vốn tự  có vốn huy động và   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 5
  8. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính các nguồn vốn khác để cho vay, đầu tư; cung ứng các dịch vụ tư vấn về tài  chính, tiền tệ và thực hiện một số dịch vụ khác theo quy định của pháp luật,   nhưng không được làm dịch vụ thanh toán, không được nhận tiền gửi dưới  một năm. Trong khi đó, ngân hàng là loại hình tổ  chức tín dụng được thực hiện toàn  bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan, cụ  thể  là hoạt động kinh doanh tiền tệ  và dịch vụ  ngân hàng với nội dung   thường xuyên là nhận tiền gửi, sử  dụng số  tiền này để  cấp tín dụng và   cung ứng các dịch vụ thanh toán. ­ Mức vốn pháp định: Công ty tài chính và ngân hàng đều phải có vốn pháp  định, song vốn pháp định của công ty tài chính thấp hơn ngân hàng. Theo  Nghị   định  141/2006/NĐ­CP,  ngày 22/11/2006  của  Chính phủ,  công ty tài  chính   được   cấp   giấy   phép   thành   lập   và   hoạt   động   sau   ngày   Nghị   định  141/2006/NĐ­ CP của Chính phủ  có hiệu lực và trước ngày 31/12/2008 thì  phải có mức vốn pháp định là 300 tỷ đồng; công ty tài chính được cấp giấy  phép thành lập và hoạt động sau ngày 31/12/2008 thì phải có mức vốn pháp  định là 500 tỷ đồng. Nhưng vốn pháp định đối với một ngân hàng áp dụng cho đến năm 2008   không thấp hơn 1.000 tỷ đồng, tùy theo loại hình ngân hàng và áp dụng cho   đến năm 2010 trở đi không thấp hơn 3.000 tỷ đồng. ­ Loại   hình   tổ   chức   hoạt   động:  Nghị   định   số   79/2002/NĐ­CP   ngày  4/10/2002 của Chính phủ phân chia công ty tài chính thành các loại: công ty  tài chính nhà nước, công ty tài chính cổ  phần, công ty tài chính trực thuộc  các tổ chức tín dụng, công ty tài chính liên doanh và công ty tài chính 100%   vốn nước ngoài. Cách phân chia này hiện không còn tương thích với Luật  Doanh nghiệp  hiện  hành  ở  Việt Nam.  Theo  dự  thảo  sửa  đổi Nghị   định   hướng dẫn của Chính phủ, quy định công ty tài chính chỉ  được thành lập  theo một trong ba loại hình sau: công ty tài chính TNHH một thành viên;  công ty tài chính TNHH hai thành viên trở  lên và công ty tài chính cổ  phần.  Xét ở khía cạnh nào đó thì ngân hàng hoạt động như một doanh nghiệp. Tuy   nhiên, xét về tính chất và mục tiêu hoạt động, ngân hàng lại chia thành ngân  hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính  sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác. Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 6
  9. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính ­ Thời hạn hoạt động: Thời hạn hoạt động của công ty tài chính tối đa là 50   năm. Trường hợp cần gia hạn thời hạn hoạt động, phải được Ngân hàng  Nhà nước Việt Nam chấp thuận, nhưng mỗi lần gia hạn không quá 50 năm.   Trong khi đó, thời hạn hoạt động của các ngân hàng không bị  pháp luật   khống chế. ­ Cơ hội cạnh tranh và lợi ích mang lại:  Xét ở khía cạnh nào đó, các công ty   tài chính sẽ  chịu áp lực cạnh tranh  ở  mức độ  thấp hơn so với ngân hàng.   Theo cam kết WTO, chỉ có ngân hàng thương mại nước ngoài và công ty tài  chính nước ngoài mới được thành lập công ty tài chính liên doanh và công ty  tài chính 100% vốn đầu tư  nước ngoài. Tổ  chức tín dụng nước ngoài chỉ  được thành lập công ty tài chính liên doanh hoặc 100% vốn đầu tư  nước  ngoài nhưng phải có tổng tài sản trên 10 tỷ  USD vào cuối năm trước thời   điểm nộp đơn. Trong khi ngân hàng hoạt động rộng và huy động vốn chủ  yếu từ  công  chúng thì công ty tài chính huy động vốn chủ  yếu từ  nội bộ  tập đoàn và   nhóm công ty. Vì thế, rủi ro xảy ra đối với các công ty tài chính chủ yếu là   do nội bộ  tập đoàn hay nhóm công ty gánh chịu, rất ít  ảnh hưởng tới cộng   đồng. Khi các quan hệ kinh tế trong tập đoàn là minh bạch và tuân thủ đúng   pháp luật thì khả năng xảy ra rủi ro là không lớn. Một trong những hạn chế của các công ty tài chính so với các tổ  chức ngân  hàng là không được làm dịch vụ  thanh toán và nhận tiền gửi dưới 1 năm.  Tuy vậy, các công ty tài chính hiện nay đã khắc phục bằng việc phát triển   thêm nhiều sản phẩm dịch vụ mới như dịch vụ nhận  ủy thác vốn, nhận ủy  thác đầu tư bao thanh toán, thu xếp vốn,...v.v. cho cả ngắn hạn, trung và dài  hạn. Những dịch vụ  này đã giúp công ty tài chính thực hiện được các dịch  vụ khác tương tự như một ngân hàng thương mại. Như  vậy, có thể  thấy lợi ích của công ty tài chính mang lại cho các doanh  nghiệp là rất lớn. Không phải ngẫu nhiên mà trên thế giới, các tập đoàn lớn   thường có ít nhất một công ty tài chính. Công ty tài chính là công cụ để tập  đoàn điều tiết vốn và sử dụng vốn một cách có hiệu quả và thuận lợi nhất.  Trong phạm vi nội bộ tập đoàn hoặc nhóm công ty có quan hệ  lợi ích gắn   bó, công ty tài chính có thể dễ dàng huy động các nguồn vốn nhàn rỗi từ các   công ty thành viên để  tập trung vốn đầu tư. Với tính nội bộ  cao trong hoạt  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 7
  10. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính động nghiệp vụ  công ty tài chính có thể  kiểm soát rủi ro và tập trung vốn   lớn cho các dự án quan trọng trong nội bộ tập đoàn. 1.1.3. Các loại hình công ty Tài chính Có nhiều tiêu chí để phân loại Công ty Tài chính:  Căn cứ vào quan hệ sở hữu: Nghị định 79/2002­NĐ­CP của Chính phủ về  tổ chức và hoạt động của Công ty Tài chính tại Việt nam và Thông tư số 06/2002­ TT­NHNN ngày 23/12/2003 của Ngân hàng Nhà nước Việt nam, Công ty Tài chính  được thành lập và hoạt động tại Việt nam dưới các hình thức :  Công ty Tài chính nhà nước: Là công ty tài chính do Nhà nước đầu tư vốn,  thành lập và tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh  Công ty Tài chính cổ  phần: Là công ty tài chính do các tổ  chức và cá nhân  cùng góp vốn theo quy định của pháp luật, được thành lập dưới hình thức công ty  cổ phần.  Công ty Tài chính trực thuộc các tổ  chức tín dụng: Là công ty tài chính do  một tổ  chức tín dụng thành lập bằng vốn tự  có và làm chủ  sở  hữu theo quy định  của pháp luật, hạch toán độc lập và có tư cách pháp nhân.  Công ty Tài chính liên doanh: Là Công ty tài chính được thành lập bằng vốn  góp giữa bên Việt nam gồm một hoặc nhiều tổ chức tín dụng, doanh nghiệp Việt   Nam và bên nước ngoài gồm một hoặc nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài trên cơ  sở hợp đồng liên doanh.  Công ty Tài chinh 100% vốn nước ngoài:  Là công ty tài chính được thành  lập bằng vốn của một hoặc nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài theo quy định của  pháp luật.  Căn cứ vào mục đích hoạt động kinh doanh:  Công ty tài chính tiêu dung: các công ty này cung  ứng phần lớn nguồn vốn  cho các gia đình và cá nhân phục vụ  mục đích mua sắm tiêu dùng. Hầu hết các  khoản cho vay đều có giá trị nhỏ và được trả góp định kỳ, dài hạn  Công ty Tài chính bán hàng: Loại công ty tài chính bán hàng này gần gũi với  công ty tài chính tiêu dùng nhưng điểm khác là họ cung cấp tín dụng gián tiếp cho   người tiêu dùng để  mua sắm hàng hoá do công ty mẹ  hoặc một nhà sản xuất nào   đó bán ra. Người tiêu dùng sẽ  thoả  thuận với nơi bán hàng một hợp đồng mua   hàng trả góp, trong đó khách hàng phải trả tiền hàng với lãi suất theo kỳ. Các công  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 8
  11. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính ty tài chính bán hàng mua lại các hợp đồng đó và họ  thường thống nhất với nơi  bán hàng về mẫu các hợp đồng và thời hạn trả  góp mà họ  chấp nhận được. Khi   các công ty tài chính mua các hợp đồng bán hàng trả góp tức là họ  đã mua lại các   khoản nợ của ngư ơiừ mua hàng do vậy người ta goi là hình thức tài trợ gián tiếp.  Quan hệ giữa công ty tài chính bán hàng và người bán háng bàng rất khăng khít với   nhau. Người bán hàng bán toàn bộ các hợp đồng trả góp cho các công ty tài chính   và họ phải chịu sự kiểm tra hàng ngày của công ty tài chính. Khi các hợp đồng trả  góp đến hạn, người tiêu dùng trả tiền cho người bán hàng và người bán hàng phải   hoàn đủ  số  tiền đó cho công ty tài chính bán hàng. Trong trường hợp người mua   hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ thì công ty tài chính có quyền xiết nợ, thậm   chí thu hồi số hàng hóa trên để trả lại nơi sản xuất. Đây là hình thức tài trợ được  áp dụng phổ biết ở những công ty tài chính phụ thuộc  Công ty Tài chính thương mại: Đây là công ty tài chính chuyên cung cấp tín  dụng bằng cách mua lại hoặc chiết khấu các khoản phải thu (factoring) của doanh   nghiệp. Ngoài ra, họ  còn cung cấp các hợp đồng cho thuê tài chính và cung  ứng  một số  loại tín dụng khác. Các khoản phải thu của doanh nghiệp thường là vốn  lưu động. Doanh nghiệp bán hàng chưa thu được tiền ngay nhưgn lại cần tiền để  mua nguyên vật liệu phục vụ cho sản xuất liên tục để trả lương và thanh toán các  chi phí khác. Công ty tài chính gọi đây là hình thức tài trợ  các khoản phải thu.   Ngoài hình thức này, cũng có trường hợp công ty tài chính mua đứt các khoản phải  thu của doanh nghiệp còn gọi là mua nợ. Công ty tài chính đã chấp nhận rủi ro cao   hơn nhưng hoàn toàn có quyền không chế các con nợ của doanh nghiệp. Trong thời gian gần đây, sự phân biệt ba lại hình công ty tài chính như  trên   đã mờ  nhạt dần. Tuy vẫn còn có những công ty tài chính chuyên môn hoá  theo phương thức này hoặc theo phương thức khác trong hoạt động tín dụng  nhưng  tất   cả   đều  nhằm   vào   cả   thị   trường   tín  dụng  thương   mại   và   thị  trường tín dụng tiêu dùng.  Căn cứ vào sự độc lập trong hoạt động:   Các công ty tài chính độc lập: Thực hiện các hoạt động kinh doanh như  hoạt động tín dụng gồm cho vay và bảo lãnh, các hoạt động bao thanh toán, kinh  doanh tiền tệ, tư vấn tài chính…  Các công ty tài chính thuộc các tập đoàn kinh tế: Hoạt động của các Công ty  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 9
  12. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính Tài chính này cũng giống như  các Công ty Tài chính độc lập, nhưng các công ty  này tập trung vào những hoạt động sau: huy động vốn đáp  ứng nhu cầu của tập   đoàn và các công ty thành viên, điều hoà vốn giữa các công ty thành viên trong tập  đoàn, là công cụ  tài chính của tập đoàn thực hiện các chức năng kinh doanh vốn,   tiền tệ  của tập đoàn. Bên cạnh đó, các Công ty Tài chính này còn cung cấp các  dịch vụ  tài chính cho các khách hàng bên ngoài như  cho vay mua hàng hoá do tập  đoàn cung ứng. 1.1.4 Vai trò của Công ty Tài chính Các công ty tài chính cũng như các NHTM luôn là những trung gian tài chính  đem lại lợi ích cho người cho vay, người đi vay cũng như  toàn xã hội. Mặt khác   công ty cài chính còn là một tổ  chức mang tính chuyên môn hoá cao trong một số  nghiệp vụ được quy định nên nó có vai trò sau: Thứ nhất, công ty tài chính đóng vai trò khá quan trọng trong việc tạo thêm  một kênh tài trợ mới hữu hiệu cho các tổ  chức, cá nhân đồng thời cũng góp phần  làm phong phú thêm các dịch vụ tài chính, Ngân hàng. Thứ  hai, Công ty tài chính tạo các cơ  hội đầu tư  sinh lời cho các cá nhân:   đối với khách hàng cá nhân thường có món tiền nhỏ  không dễ  kiếm lời do thiếu   thông tin cần thiết trên thị trường tài chính. Hơn nữa đầu tư món tiền ra thị trường  đôi khi chi phí giao dịch quá lớn, thủ  tục đối khi lại rườm rà khiến cá nhân gặp   khó khăn khi đầu tư. Các công ty tài chính sẽ  giúp các khách hàng của mình tiết  kiệm được các chi phí thông tin và giao dịch khi cung ứng hoặc sử dụng các nguồn   vốn bởi họ  luôn có chiến lược hợp lý, linh hoạt trong quan hệ  với khách hàng,   trong việc triển khai các nghiệp vụ  được phép làm... Trong hoạt động của các   công ty tài chính có một lợi thế  là họ  không gặp phải một hạn chế  nào từ  phía   ngân hàng nhà nước như  ràng buộc gắt gao về dự  trữ bắt buộc, thanh khoản của   ngân hàng nhà nước như các ngân hàng thương mại. Thứ ba, thông qua các công ty tài chính các nguồn vốn nhỏ hẹp trong dân cư  có thể được tập trung lại phục vụ cho nhu cầu về vốn của đất nước đặc biệt là   các hoạt động đầu tư  dài hạn. Hoạt động của công ty tài chính rất phù hợp với   những hoạt động giao dịch của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, do vậy phủ hợp với   các nước đang phát triển.  Thư tư, công ty tài chính thúc đẩy đầu tư cạnh tranh và tiến bộ tài chính do   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 10
  13. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính sự tham gia của loại hình này làm tăng tính cạnh tranh, giảm giá vốn. Trong những   năm gần đây, nhiều loại hình công ty tài chính ra đời làm giá vốn đầu tư  giảm,   chất lượng phục vụ tăng, tạo thêm khả năng lựa chọn cho khách hàng. 1.2. Hoạt động tín dụng của Công ty Tài chính 1.2.1. Khái niệm và đặc thù của hoạt động tín dụng trong công ty tài chính a. Khái niệm hoạt động tín dụng Trong nền kinh tế  hàng hoá luôn luôn tồn tại những chủ  thể  kinh tế  với   những chu kỳ kinh doanh khác nhau. Do đó, tại mỗi thời điểm luôn có những chủ  thể  có vốn nhàn rỗi (thừa vốn tạm thời), đồng thời có những chủ  thể  khác lại   thiếu vốn để  đáp  ứng cho nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Sự  gặp gỡ giữa hai chủ thể kinh tế nói trên dựa trên những điều thoả thuận về những  điều kiện có lợi cho cả  hai bên và dựa vào sự  tín nhiệm lẫn nhau mà hình thành  quan hệ tín dụng. Cùng với thời gian, danh từ tín dụng đã được sử dụng để chỉ một số hành vi  kinh tế rất phức tạp như: bán chịu hàng hoá (tín dụng thương mại), cho vay, chiết   khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính...Trong mỗi hành vi tín dụng trên đều có ít nhất  hai bên cam kết với nhau: ­ Một bên trao ngay một số tài hoá hay tiền bạc. ­ Bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của số tài hóa đó trong một   thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định nào đó. Tuy vậy, cho đến nay, có rất nhiều định nghĩa về tín dụng được đưa ra. Nhà   kinh tế  Pháp, ông Louis Baundin, đã định nghĩa về  tín dụng như  là “Một sự  trao   đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tương lai”. Luật Ngân hàng các nước định nghĩa: “Cấu thành một nghiệp vụ tín dụng   là bất cứ động tác nào mà qua đó một người đưa hoặc hứa đưa vốn cho một   người khác dùng hoặc cam kết bằng chữ ký cho người này để  đảm bảo, bảo   chứng hay bảo lãnh mà có thu tiền”. Dù định nghĩa không giống nhau, tín dụng ở  đây có sự có mặt của yếu tố thời gian. Điều này cũng đồng nghĩa rằng, quan hệ tín  dụng có chứa đựng sự bất trắc, rủi ro có thể xảy ra. Trong tương lai, bên có nghĩa  vụ  phải hoàn trả  có thể  không có khả  năng hoàn trả  hoặc hoàn trả  không đủ,   không đúng thời hạn. Do đó, để hạn chế những thiệt hại cho bên cấp tín dụng, hai   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 11
  14. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính bên có thể thoả thuận những điều kiện đảm bảo khác nhau gọi là tín dụng có đảm  bảo. Quan hệ  tín dụng ra đời thực hiện chức năng phân phối, huy động và tập  trung vốn để  cho vay, thực hiện giám đốc và kiểm soát bằng đồng tiền đối với  hoạt động kinh tế quốc dân. Làm cho quá trình sản xuất kinh doanh liên tục và ổn   định, phát triển kinh tế ­ xã hội. Quan hệ tín dụng trở thành một trong những chính  sách điều tiết kinh tế vĩ mô của Nhà nước và tạo cửa ngõ phát triển cho hoạt động   tài chính. b. Tính đặc thù của hoạt động tín dụng tại Công ty tài chính Hoạt động tín dụng của công ty tài chính mang đầy đủ những đặc điểm của   hoạt động tín dụng nói chung. Công ty tài chính là một tổ  chức tài chính phi ngân   hàng nên cũng như  các ngân hàng nó cũng có chức năng làm trung gian tài chính:  huy động các món tiền gửi có kỳ  hạn, đặc biệt là tiền tiết kiệm để  đưa vào lĩnh   vực đầu tư. Họ  cũng cung cấp một số  loại dịch vụ  ngân hàng như  nhận đại lý,   môi giới, uỷ thác... và mỗi loại hình còn có các chức năng đặc biệt của nó tuỳ theo  mục tiêu hoạt động. Vì không được nhận tiền gửi không kỳ  hạn và thực hiện   thanh toán cho khách hàng nên khác với các ngân hàng, công ty tài chính không tham  gia vào quá trình tạo tiền gửi và không bị chi phối, điều hành bởi ngân hàng trung   ương nên nó có thể cung ứng các khoản tín dụng hấp dẫn hơn cho khách hàng. Nếu như các NHTM được hoạt động trên cả ba khâu: ­ Nhận tiền gửi ­ Cho vay ­ Thanh toán Hoạt động của các công ty tài chính bị bó hẹp và giới hạn ở một số nghiệp  vụ  nhất định mang tính chuyên biệt. Đặc biệt, các công ty tài chính không được  nhận tiền gửi không kỳ  hạn hoặc ngắn hạn, không được thực hiện nghiệp vụ  thanh toán. Công ty tài chính là trung gian tài chính hình thành nguồn vốn bằng cách  huy động tiền gửi có kỳ hạn hoặc phát hành các chứng khoán nợ hay vay của các   ngân hàng. Nguồn vốn huy động sử  dụng để  cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài   hạn đối với đối tượng sản xuất hoặc tiêu dùng, thực hiện nghiệp vụ  Factoring   hoặc thuê mua.  Quá trình trung gian tài chính của các công ty tài chính có thể  được mô tả  rằng họ cho vay những món tiền nhưng lại thường cho vay nhưng món tiền nhỏ ­   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 12
  15. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính một quá trình hoàn toàn khác với quá trình trung gian của các ngân hàng thương  mại. Chính vì thế quá trình cho vay của các công ty tài chính đặc biệt thích hợp với  các nhu cầu của các doanh nghiệp và người tiêu dùng.  Ngoài ra, còn có sự khác biệt giữa công ty tài chính với một số trung gian tài  chính khác hư  các tổ  chức tiết kiệm theo hợp đồng (công ty Bảo hiểm và quỹ  tương trợ)  ở  đây các trung gian tài chính này thu nhận vốn một cách định kỳ  trên   cơ  sở hợp đồng. Do đó họ  có thể  dự  tính một cách chính các là họ  sẽ  phải thanh   toán hết bao nhiêu trong các năm tới, họ không phải lo lắng nhiều như các tổ chức   tiền gửi về việc thiếu hụt vốn và họ có xu hướng muốn đầu tư vốn của họ trước  hết và các chứng khoán dài hạn như  các trái khoán công ty, các cổ  phần và các  khoản cho vay thế  chấp ­ còn các công ty tài chính nhận vốn bằng cách bán các  thương phiếu và phát hành các cổ phiếu và các trái khoán.  Mặt khác, nếu như các ngân hàng thương mại là các tổ  chức tín được thực  hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và có mạng lưới chi nhánh trải rộng trên toàn   đất nước thì các công ty tài chính hầu như  không được mở  chi nhánh trừ  một số  công ty tài chính được ngân hàng nhà nước chấp thuận bằng văn bản. Ở  các nước có nền kinh tế  phát triển, do yêu cầu mở  rộng phạm vi hoạt   động nên các công ty tài chính đều muốn mở  rộng và đa dạng hoá các nghiệp vụ  của mình để  phục vụ  khách hàng của mình được nhiều hơn và cũng thu được  nhiều hơn lợi nhuận. Do đó dẫn đến sự phân chia ranh giới về hoạt động tín dụng   giữa các ngân hàng và công ty tài chính đang ngày càng bị xoá nhoà và không còn rõ   rệt nữa. Giữa các trung gian tài chính đang có xu hướng pha trộn các hoạt động   nghiệp vụ. Tóm lại, sự  khác biệt cơ  bản giữa công ty tài chính và ngân hàng thương  mại ở chỗ các ngân hàng có thể nhận tiền giử thươòng xuyên trong khi các công ty   tài chính thì sử  dụng vốnt  ự  có để  cho vay đầu tư, không nhận tiền gửi của dân  chúng và các tổ  chức với thời hạn ngắn và dứói hình thức mở  tài khoản, không   thực hiện dịch vụ  thanh toán và không sử  dụng vốn để  làm phương tiện thanh   toán. 1.2.2. Phân loại tín dụng Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên  những tiêu thức nhất định. Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 13
  16. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính thiêt lập các qui trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả  quản trị  rủi ro tín   dụng. Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau đây:  a. Thời hạn tín dụng Căn cứ vào tiêu thưc này người ta chia tín dụng thành 3 loại ­ Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống và được sử dụng để  bù đắp sự  thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu   cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Đây là loại hình ít rủi ro cho ngân hàng vì trong  một thời gian ngắn ít có những biến động xảy ra và ngân hàng luôn dự  tính được  những biễn động đó. Nó bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi, tín dụng  ứng trước, tín dụng bổ sung vốn lưu động. ­ Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ  trên 1 năm đến 5 năm là loại tín dụng   chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới   công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự  án mới có quy mô nhỏ  và thời gian thu hồi vốn nhanh. Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn là nguồn hình   thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là những doanh  nghiệp mới thành lập. Nó bao gồm các hình thức chủ yếu sau: tín dụng thực hiện  theo dự án, tín dụng hợp vốn, tín dụng cho thuê tài chính. ­ Tín dụng dài hạn: có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây   dựng cơ  bản, đầu tư  xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ  sở  hạ  tầng, cải tiến và mở  rộng qui mô sản xuất với qui mô lớn. Loại tín dụng này   thường có mức độ rủi ro cao, do khó lường trước những biến động xảy ra. b. Đối tượng tín dụng Căn cứ vào hình thức này, người ta chia tín dụng thành 2 loại đó là: ­ Tín dụng vốn lưu động:là hình thức cấp tín dụng có thời hạn ngắn thường  dưới 1 năm. Được sử  dụng để  hình thành vốn lưu động của các tổ  chức kinh tế,  có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. Đây là loại tín dụng  có  mức độ  rủi ro thấp do nó phục vụ  cho chu kì sản xuất kinh doanh nên Ngân  hàng có thể theo dõi thường xuyên và dự  báo biến động xảy ra. Nó bao gồm: cho  vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ  dưới hình thức chiết khấu kì phiếu. ­ Tín dụng vốn cố  định: là hình thức  đầu tư  vốn của ngân hàng mà chi phí  đầu tư gắn liền với TSC Đ, có nghĩa là đầu tư  để mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 14
  17. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới. b. Mục đích sử dụng vốn Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng thành 2 loại:  ­ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là hình thức cấp tín dụng lấy đối  tượng thực hiện trong quá trình sản xuất kinh doanh của ngân hàng để  làm cơ sở  cấp tín dụng như các nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh  để tiến hành sản xuất  và lưu thông hàng hóa. Nó được áp dụng khá phổ biến trong hoạt động kinh doanh  của các NHTM. ­ Tín dụng tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua  sắm nhà cửa, các vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để  trang trải các chi phí  thông thường của đời sống thông qua việc phát hành thẻ tín dụng. d. Mức độ tín nhiệm Theo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại: ­ Cho vay có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc người bảo  lãnh đứng ra làm đảm bảo cho khoản nợ vay. Hình thức này áp dụng đối với các  khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo  đảm. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu thứ  hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. Tuy nhiên, khách hàng vay   không có bảo đảm sẽ được nhận khoản vay khi hội tụ đầy đủ các yếu tố sau:   Có dự  án đầu tư, hoặc phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ  khả  thi, có khả  năng hoàn trả  nợ, hoặc có dự án, phương án phục vụ  đời  sống khả thi phù hợp với quy định của pháp luật.   Có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.  Cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của  TCTD nếu sử  dụng vốn vay không  đúng cam kết trả  nợ  trước thời  hạn nếu không thực hiện được các biện pháp đảm bảo bằng tài sản. ­ Cho vay không có bảo đảm: là hình thức cấp tín dụng với khách hàng của  ngân hàng mà không cần khách hàng phải bảo  đảm bằng tài sản hoặc không qua  người bảo lãnh. Hình thức này chỉ áp dụng với các khách hàng có uy tín cao với ngân  hàng, thường là các khách hàng truyền thống của ngân hang. Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 15
  18. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính e. Phương pháp hoàn trả Dựa theo tiêu thức này tín dụng được chia 2 loại: ­ Cho vay có thời hạn: là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả  nợ cụ  thể  theo hợp đồng. Đối với loại cho vay này khách hàng có thể trả nợ trước hạn, ngân   hàng được quyền thu lãi toàn bộ  kì hạn trả  nợ  theo hợp  đồng trừ  trường hợp có  những thỏa thuận khác. ­ Cho vay không có thời hạn: cụ thể là loại cho vay mà ngân hàng có thể yêu   cầu người đi vay tự  nguyện trả nợ bất kì lúc nào nhưng phải báo trước một thời   gian hợp lý. 1.2.3. Vai trò của hoạt động tín dụng trong nền kinh tế hiện nay Điều hoà vốn, thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh quá trình   tái sản xuất mở  rộng trong nền kinh tế. Ngân hàng là chiếc cầu nối giữa những   người có vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế  với những người cần vốn để  mở  rộng kinh doanh, tiêu dùng…. Trên cơ  sở  huy động nguồn vốn trong dân cư  hay đi vay các tổ chức kinh tế khác ngân hàng tiến hành cho vay với các cá nhân, tổ  chức kinh tế đang cần vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh. Các doanh nghiệp không thể tiến hành sản xuất kinh doanh nếu thiếu vốn.   Nhờ  nguồn vốn mà ngân hàng cho vay doanh nghiệp không những đảm bảo quá   trình sản xuất mà còn mở  rộng sản xuất, cải tiến kỹ  thuật, áp dụng công nghệ  hiện đại để  hạ  giá thành sản phẩm, tăng tính cạnh tranh của sản phẩm trên thị  trường. Từ  đó các doanh nghiệp sẽ  thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá đẩy   nhanh quá trình tái sản xuất mở  rộng. Như  vậy, tín dụng ngân hàng đã biến các   phương tiện hoạt động có hiệu quả, thu hút nhanh chóng các vật tư  lao động,  những tiềm năng sẵn có khác vào sản xuất. Tín dụng ngân hàng giúp chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Tín dụng ngân hàng là  một trong những công cụ hữu hiệu để thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Nếu   muốn khuyến khích ngành nghề hay thành phần kinh tế nào phát triển, ngân hàng  sẽ thực hiện ưu đãi tín dụng với ngành nghề hay khu vực đó. Từ  đó ngân hàng sẽ  tạo điều kiện để các doanh nghiệp đó dễ dàng tiếp cận được vốn vay ngân hàng,   trở  thành đòn bẩy  để   giúp ngành  nghề   đó  phát  triển.Để   thực  hiện  được  việc  chuyển dịch cơ  cấu kinh tế  theo mục đích đã định, các nhà ngân hàng cần phải  nghiên cứu và thực thi chính sách tín dụng phù hợp để  có thể  tác động vào quá  Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 16
  19. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Điều này đang là một vấn đề hết sức quan trọng  ở nước ta, trong tình trạng cơ cấu kinh tế hiện nay còn nhiều bất hợp lý. Đặc biệt   trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế,chuyển từ nền kinh tế tự cung tự cấp   sang nền kinh tế nhiều thành phần chúng ta cần phải có những biện pháp để  thúc   đẩy sự tăng trưởng của các ngành công nghiệp, dịch vụ, thương mại, du lịch bởi ở  nước ta tỷ  trọng ngành nông nghiệp chiếm quá lớn trong khi tỷ  trọng các ngành  khác còn quá thấp so với các nước trên thế giới. Để làm được điều này chính sách  tín dụng đóng một vai trò hết sức quan trọng, chú trọng vào công tác tín dụng như  vậy sẽ  là một biện pháp để  thực hiện thành công sự  nghiệp công nghiệp hoá và   hiện đại hoá đất nước. Kích thích tính năng động linh hoạt cuả  các doanh nghiệp. Trong thời đại  ngày nay, khi thông tin và công nghệ thông tin thay đổi liên tục và phát triển một   cách rất nhanh chóng, các doanh nghiệp luôn luôn đứng trước yêu cầu cần phải  thay đổi cho phù hợp nhu cầu của thời đại. Để  thực hiện được điều này đòi hỏi   các doanh nghiệp phải thường xuyên thay đổi máy móc, kỹ  thuật thay nâng cấp   nhà xưởng, đổi mới sản phẩm…và ngân hàng chính là nơi cung cấp vốn trung và  dài hạn tốt nhất cho các doanh nghiệp. Qua đó, ngân hàng sẽ mang đến cho doanh  nghiệp cơ hội để đổi mới kích thích tính năng động của doanh nghiệp. Không chỉ  vậy,   tín  dụng  ngân  hàng  còn  thường   xuyên  bổ   xung  vốn  lưu  động   cho  doanh   nghiệp trong quá trình hoạt động giúp doanh nghiệp nắm bắt được các cơ hội đầu  tư. Tín dụng ngân hàng giúp tăng nhanh vòng quay của vốn, giảm lượng tiền mặt  trong lưu thông. Qua đó tín dụng ngân hàng giúp Nhà nước tăng cường quản lý vĩ   mô nền kinh tế. Thông qua tín dụng, ngân hàng huy động được một lượng lớn tiền   nhàn rỗi trong nền kinh tế, thực hiện cho vay, đầu tư vào sản xuất kinh doanh mà  không cần phát hành thêm tiền mặt. Qua đó, ngân hàng còn thực hiện được nhiệm   vụ điều hoà vốn giữa các vùng các ngành, các thành phần kinh tế qua đó việc quản  lý, lưu thông tiền tệ sẽ được thực hiện tốt hơn. Hoạt động tín dụng càng mở rộng   thì càng hạn chế  phương thức thanh tóan dùng tiền mặt do ngân hàng sử  dụng   phương thức chuyển khoản, L/C ... từ  đó giảm chi phí lưu thông tiền mặt trong  nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế  quan trọng thúc đẩy quá trình mở  rộng quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế. Trong xu thế hội nhập quốc tế, mối quan   Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 17
  20. Chương I – Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài Chính hệ  giữa các nước trên thế  giới và trong khu vực được mở  rộng và phát triển đa   dạng cả  về chiều rộng và chiều sâu. Đây là một trong những nhân tố  quan trọng   tạo điều kiện đặc biệt cho các nước đang phát triển trên thế giới trong đó có nước  ta. Thực hiện chủ  trương mở  rộng hợp tác kinh tế, tăng cường các quan hệ  đối   ngoại do đó đầu tư vốn tín dụng thúc đẩy xuất khấu hàng hoá là mối quan tâm của   các ngân hàng trong tình hình hiện nay. Ngân hàng với tư  cách là tổ  chức kinh  doanh tiền tệ, thông qua hoạt động cho vay sẽ trở  thành nền tảng, là người cung   cấp vốn cho các nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá. Từ đó ngân hàng  sẽ  trở  thành đòn bẩy thúc đẩy quá trình mở  rộng và giao lưu kinh tế  quốc tế, là   phương tiện nối liền nền kinh tế các nước. Qua đó ta thấy, tín dụng ngân hàng có một vai trò đặc biệt quan trọng đối   với nền kinh tế, là phương tiện, công cụ  Nhà nước không chỉ  có thể  sử  dụng để  quản lý, kiểm soát mà còn sử  dụng để  thúc đẩy sự  phát triển nền kinh tế, thực  hiện các chủ trương của Nhà nước. 1.3. Bài học kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng trong Công ty tài chính ở trên  thế giới và Việt Nam 1.3.1. Tại Mỹ Các công ty tài chính tại Mỹ  được xếp vào loại hình các tổ  chức tài chính   phi Ngân hàng cùng với các quỹ tương hỗ, quỹ tương trợ thị trường tiền tệ... Công ty tài chính huy động vốn bằng cách phát các cổ phiếu và trái phiếu...  dùng số  tiền huy động được để  trả  cho vay người tiêu dùng, thường là món nhỏ  để  có tiền mua sắm đồ  đạc gia đình, xe hơi, tu  ổ  nhà... và cho vay các doanh  nghiệp nhỏ. Quá trình trung gian tài chính của các công tyt ài chính tại Mỹ  mô tả  như sau: họ đi vay những món tiền lớn nhưng lại thường cho vay những món tiền  nhỏ  ­ một quá trình khác với các ngân hàng thương mại ­ các ngân hàng thương   mại thu hút những món tiền nhỏ và sau đó thươòng cho vay những món tiền lơn.   Có ba loại công ty tài chính sau: ­ Công ty tài chính tiêu dùng: là công ty tài chính cho người tiêu dùng vay để  mua những hàng hó, đồ  vật gia đình hoặc thanh toán những món nợ  nhỏ. Nói  chung, các công ty tài chính ở Mỹ cho người tiêu dùng vay vốn, khi mà người vay  không có được từ những nguồn tín dụng khác và vì vậy phải chịu lãi suất cao hơn. Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trường Giang – D06QTKD 18
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

LV.26: Bộ 320 Luận Văn Thạc Sĩ Y Học
320 tài liệu
1253 lượt tải
THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
7=>1