Bài toán phát hiện gian lận tài chính

Mục tiêu của bài viết "Nghiên cứu cơ sở triển khai kiểm toán điều tra tại kiểm toán nhà nước Việt Nam" là đưa ra những cơ sở lý thuyết vai trò của việc triển khai kiểm toán điều tra trong việc phát hiện các hành vi gian lận trong các đơn vị, tổ chức của KTNN một cách độc lập. Mời các bạn cùng tham khảo!

7p leminhvu111 07-06-2024 6 1   Download

Phát triển nguồn nhân lực số là yếu tố quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế số của các quốc gia trên thế giới, trong đó có Việt Nam. Đại hội XIII của Đảng đã khẳng định: “Đẩy mạnh phát triển nguồn nhân lực, nhất là nhân lực chất lượng cao, đáp ứng yêu cầu của cuộc Cách mạng công nghiệp lần thứ tư và hội nhập quốc tế. Phát triển đội ngũ chuyên gia, nhà khoa học đầu ngành; chú trọng đội ngũ nhân lực kỹ thuật, nhân lực số, nhân lực quản trị công nghệ, nhân lực quản lý, quản trị doanh nghiệp; nhân lực quản lý xã hội và tổ chức cuộc sống, chăm sóc con người”.

5p zizaybay1101 09-05-2024 40 7   Download

Trong những năm gần đây, trước sự bùng nổ của công nghệ số, hoạt động thương mại điện tử đã và đang làm thay đổi đáng kể hành vi tiêu dùng. Kết quả điều tra của trang Wearesocial thực hiện trong tháng 02/2021 cho thấy, gần 75% người dùng có thói quen mua sản phẩm qua ứng dụng trực tuyến. Kết quả này cho thấy, người tiêu dùng đang có xu hướng chuyển qua mua bán sản phẩm qua ứng dụng trực tuyến. Tuy nhiên, cần phải nhìn thực tế rằng, tại Việt Nam, xu thế mua bán trực tuyến chưa thể lấn át và thay thế hoàn toàn kênh bán hàng trực tiếp.

3p longtimenosee09 08-04-2024 8 1   Download

Bài tập thực hành môn Kinh tế lượng với mục tiêu nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận liên quan đến KTST và mô hình M-score; xác định được những biến độc lập có khả năng phát hiện KTST; dự báo khả năng phát hiện KTST của mô hình được xây dựng; đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao tính ứng dụng mô hình M-Score vào việc quyết định đầu tư của các nhà đầu tư.

19p datoccho 03-04-2024 24 5   Download

Bài viết này minh họa cụ thể hiện tượng nhảy bậc thuế suất và thay đổi gánh nặng thuế thu nhập cá nhân do thiếu sự đồng bộ trong việc vận dụng cơ chế lũy tiến giản đơn và lũy tiến phức hợp của thuế thu nhập cá nhân. Khuyến nghị của bài viết là: cần điều chỉnh đồng bộ mức khấu trừ gia cảnh với biểu lũy tiến từng phần (đối với thu nhập từ tiền lương, tiền công) và mức khấu trừ tiêu chuẩn (đối với một số khoản thu nhập phát sinh từng lần) để đảm bảo sự công bằng và triệt tiêu hệ quả gia tăng gánh nặng thuế đối với người có thu nhập.

5p vipierre 02-10-2023 8 7   Download

Bài viết của tác giả đề cập đến những vấn đề lý luận liên quan đến tình trạng gian lận thuế, trốn thuế, các quy định của pháp luật hiện hành để xử lý tình trạng gian lận thuế, trốn thuế, đồng thời đưa ra những nguyên nhân và giải pháp có tính tổng quát giúp các cơ quan Nhà nước xây dựng và hoàn thiện các cơ chế để đấu tranh ngăn chặn tình trạng gian lận thuế, trốn thuế hiện nay.

4p vipierre 02-10-2023 23 2   Download

Bài viết "Giải pháp giám sát, phát hiện và cảnh báo tai nạn giao thông tại Việt Nam sử dụng thiết bị giám sát hành trình kết hợp cảm biến quán tính" đề xuất một giải pháp sử dụng dữ liệu của cảm biến quán tính kết hợp GPS và các chức năng của thiết bị GSHT để giám sát, phát hiện và đưa ra các cảnh báo khi có tai nạn giao thông. Kết quả thực nghiệm cho thấy, giải pháp hoạt động tốt với tỷ lệ phát hiện có độ chính xác cao, các cảnh báo hiển thị theo thời gian thực trên hệ thống bản đồ số tại cơ quan quản lý.

6p lieuyeuyeu18 23-12-2022 25 6   Download

Bài viết Phát hiện mẫu bất thường cho trong doanh nghiệp bán lẻ bằng phân tích motif khai phá motif cho chuỗi thời gian và phát hiện bất thường bằng thuật toán học máy rừng ngẫu nhiên được đề xuất. Một mô hình xác định các mẫu hành vi gian lận và phân loại các đối tượng trong bài toán phát hiện bất thường ở cấp độ tài khoản được mô hình hoá.

12p vizenvo 02-12-2022 13 4   Download

Bài viết tìm hiểu, phân tích vai trò của tài chính toàn diện, nghiên cứu kinh nghiệm của những nước trong khu vực ASEAN thành công trong phát triển tài chính toàn diện như: Thái Lan, Malaysia, Philippines…, từ đó, khuyến nghị một số chính sách tập trung vào hoàn thiện khung pháp lý cũng như hệ thống chính sách cho việc thực hiện tài chính toàn diện tại Việt Nam ở cấp độ Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tài chính trong thời gian tới.

8p redemption 20-12-2021 28 1   Download

Trong khai thác dữ liệu, khai thác tập hiếm là một kỹ thuật khai thác rất quan trọng với các ứng dụng tiềm năng như phát hiện các cuộc tấn công máy tính, giao dịch gian lận trong các tổ chức tài chính, tin sinh học, y tế. Trong bài viết này, chúng tôi đề xuất thuật toán hiệu quả khai thác tập hiếm tối thiểu. Kết quả thực nghiệm trên bộ dữ liệu thực và giả lập, cho thấy thuật toán đề xuất hiệu quả hơn so với thuật toán hiện hành.

9p vijihyo2711 25-09-2021 21 2   Download

Bài viết bàn về tác động của AI đến lĩnh vực tài chính qua phân tích thực trạng cho thấy nhiều dấu hiệu tích cực như giảm thời gian lao động, đưa ra dự đoán nhanh và chính xác, giảm sai sót từ nguyên nhân cảm xúc của con người, phát hiện gian lận và phòng chống nạn rửa tiền hiệu quả hơn... Mời các bạn cùng tham khảo.

11p wangxinling 23-07-2021 44 3   Download

Bài viết đề xuất một phương pháp mới, Mask, nhằm đổi nhãn các phần tử lớp đa số dựa trên phân phối mật độ của các phần tử lớp thiểu số. Mời các bạn cùng tham khảo bài viết để nắm chi tiết hơn nội dung nghiên cứu.

13p kequaidan10 04-03-2021 48 5   Download

Mục tiêu bài viết nhằm tổng quan các ứng dụng của kỹ thuật khai phá dữ liệu trong lĩnh vực kiểm toán. Ứng dụng khai phá dữ liệu trong lĩnh vực kiểm toán liên quan đến dịch vụ đảm bảo và tính tuân thủ (phát hiện gian lận, tình hình tài chính) và kế toán điều tra. Qua đó, giúp hiểu hơn về vai trò của khai phá dữ liệu và rộng hơn là dữ liệu lớn (big data), cũng như cơ hội cho các nghiên cứu ứng dụng trong tương lai.

8p vidoraemi2711 17-06-2019 101 4   Download

Bài viết Đánh giá rủi ro gian lận báo cáo tài chính của các công ty niêm yết tại Việt Nam được thực hiện nhằm đánh giá sự hữu hiệu của tam giác gian lận theo hướng dẫn của chuẩn mực kế toán VN số 240 trong việc phát hiện và dự báo gian lận ở các công ty niêm yết tại Việt Nam.

21p maiyeumaiyeu12 04-10-2016 208 30   Download

Giáo án Tiếng việt lớp 2 MÔN: KỂ CHUYỆN Tiết: SỰ TÍCH CÂY VÚ SỮA. I. Mục tiêu 1Kiến thức: Biết kể lại đoạn 1 câu chuyện bằng lời của mình. Dựa vào ý tóm tắt kể lại đoạn 2 câu chuyện...2Kỹ năng: Biết kể lại đoạn cuối câu chuyện theo tưởng tượng. Kể lại được cả nội dung câu chuyện, biết phối hợp giọng điệu, cử chỉ, nét mặt cho hấp dẫn. 3Thái độ: Ham thích môn học. Kể lại cho người khác nghe. II. Chuẩn bị GV: Bảng ghi các gợi ý tóm tắt nội dung đoạn 2. HS: SGK...III. Các hoạt động Hoạt động của Thầy 1. Khởi động (1’) 2. Bài cũ (3’) Bà cháu.

4p quangphi79 07-08-2014 436 28   Download

Chương 2.5 Gian lận và sai sót - Trong quá trình kiểm toán luôn tìm ẩn những gian lận và sai sót không phát hiện được và làm sai lệch báo cáo tài chính. Để giảm rủi ro không phát hiện được gian lận gây ảnh hưởng trọng yếu đến báo cáo tài chính và đưa ra ý kiến đúng đắn về báo cáo tài chính,....

11p ktouch_12 20-06-2013 112 16   Download

Chương 2.6 Hoạt động liên tục - Để thu hẹp sự cách biệt này thì kiểm toán viên ngoài việc phải giải thích cho người sử dụng báo cáo tài chính hiểu được phạm vi và hạn chế của ngành kiểm toán thì phải không ngừng nâng cao năng lực cá nhân chuyên môn nhằm phát hiện ra được những gian lận và sai sót gây sai lệch trọng yếu đến báo cáo tài chính.

5p ktouch_12 20-06-2013 99 8   Download

Bài tập Kiểm toán đại cương Chương 1 TỔNG QUAN VỀ KIỂM TOÁN I. TRẮC NGHIỆM 1. Lý do chính của một cuộc kiểm toán BCTC là: a. Phát hiện ra các sai sót và gian lận trên BCTC. b. Nhằm đáp ứng yêu cầu của luật pháp. c. Cung cấp cho người sử dụng một sự đảm bảo hợp lý về tính trung thực và hợp lý của BCTC. d. Làm giảm trách nhiệm của nhà quản lý đối với BCTC. 2. Doanh nghiệp cần kiểm toán viên độc lập kiểm toán BCTC là vì: a. Ban Giám đốc có thể gian...

0p meobu2 09-01-2012 733 265   Download

1. Lý do chính của một cuộc kiểm toán BCTC là: a. Phát hiện ra các sai sót và gian lận trên BCTC. b. Nhằm đáp ứng yêu cầu của luật pháp. c. Cung cấp cho người sử dụng một sự đảm bảo hợp lý về tính trung thực và hợp lý của BCTC. d. Làm giảm trách nhiệm của nhà quản lý đối với BCTC

15p zenks1 17-08-2011 1103 458   Download

Khi hợp chủng quốc Hoa Kỳ trở thành siêu cường quốc sau chiến tranh thế giới lần thứ hai, những nhà nghiên cứu xã hội học của Mỹ được yêu cầu nghiên cứu về vấn đề phát triển của thế giới thứ 3. Đây chính là khởi điểm của trường phái hiện đại hóa - trường phái thống trị lĩnh vực phát triển trong suốt những năm 1960. Tuy nhiên sự thất bại của chương trình hiện đại hóa ở Mỹ La Tinh trong những năm 1960 đã dẫn tới sự ra đời của trường phái phụ thuộc hiện...

17p nguyenthao978692 23-04-2011 123 22   Download