Gian lận trong nghiệp vụ tín dụng

Báo cáo tài chính (BCTC) là nguồn thông tin chủ yếu để đánh giá tình trạng tài chính và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp phục vụ cho các quyết định đầu tư và cho vay. Trong bài biết này, tác giả sử dụng các biến trong mô hình Beneish để dự đoán bằng mô hình Binary Logistic xem BCTC có gian lận hay không.

3p vigeorge 06-12-2023 8 4   Download

Bài viết giới thiệu lược sử các cuộc cách mạng công nghiệp, trình bày về cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư và tác động của nó tới hoạt động thông tin -thư viện, thể hiện qua những thay đổi trong phương thức cung cấp sản phẩm và dịch vụ thư viện, không gian và trang thiết bị thư viện, đội ngũ cán bộ thư viện, và nhu cầu sử dụng dịch vụ thư viện của người dùng tin.

9p tinarose 25-08-2021 48 4   Download

Mục đích nghiên cứu đề tài là tìm ra những khuyến nghị, đề xuất hữu ích và khả thi góp phần cải thiện hoạt động phòng chống gian lận trong nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam.

96p vimissouri2711 24-12-2020 11 4   Download

Báo Pháp luật Việt Nam - Số 340 năm 2018 trình bày đến các bạn các thông tin: khởi tố, tạm giam 3 đối tượng trong vụ “bảo kê” tại chợ Long Biên, Hà Nội; công ty Phi Long dung nạp 3 doanh nghiệp nợ thuế tại TP Hồ Chí Minh phương thức mới trốn thuế tinh vi; Đà Nẵng dấu hiệu gian lận trong kỳ thi tuyển công chức...

20p maphithien 12-12-2019 22 2   Download

Bài viết giới thiệu lược sử các cuộc cách mạng công nghiệp, trình bày về cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư và tác động của nó tới hoạt động thông tin - thư viện, thể hiện qua những thay đổi trong phương thức cung cấp sản phẩm và dịch vụ thư viện, không gian và trang thiết bị thư viện, đội ngũ cán bộ thư viện, và nhu cầu sử dụng dịch vụ thư viện của người dùng tin.

11p cumeo5000 06-08-2018 144 13   Download

Nhằm giúp các bạn có thêm tài liệu phục vụ nhu cầu học tập và ôn thi môn Tiếng Anh, mời các bạn cùng tham khảo nội dung đề thi thử tốt nghiệp THPT quốc gia, lần 1 môn "Tiếng Anh - Mã đề thi 132" năm học 2014-2015 dưới đây. Nội dung đề thi gồm 80 câu hỏi bài tập trắc nghiệm trong thời gian làm bài 90 phút, hy vọng đề thi sẽ giúp các bạn tự tin hơn trong kỳ thi sắp tới.

7p cobedt 08-12-2015 85 8   Download

Quản trị mạng – Macintosh một lần nữa lại được sử dụng trong mạng doanh nghiệp. Giờ đây những dịch vụ mạng Windows bổ sung và cấu hình Apple Talk phức tạp đã có thể sử dụng cùng nhau. Tuy nhiên việc kết nối hệ thống Apple Macintosh OS X vào mạng Windows lại không hề đơn giản.

5p trasua1981 15-07-2013 62 2   Download

00X CÁC TRƯỜNG KIỂM SOÁT - THÔNG TIN CHUNG 001 SỐ KIỂM SOÁT (KL) 003 MÃ CƠ QUAN GÁN SỐ KIỂM SOÁT (KL) 005 NGÀY VÀ THỜI GIAN GIAO DỊCH LẦN CUỐI VỚI BIỂU GHI (KL) 006 YẾU TỐ DỮ LIỆU CÓ ĐỘ DÀI CỐ ĐỊNH - ĐẶC TRƯNG TÀI LIỆU BỔ SUNG (L) 00X CÁC TRƯỜNG KIỂM SOÁT - THÔNG TIN CHUNG ĐỊNH NGHĨA VÀ PHẠM VI TRƯỜNG Các trường kiểm soát chứa các con số và những dạng thông tin kiểm soát khác được mã hoá, sử dụng trong quá trình xử lý biểu ghi thư mục máy tính đọc được....

7p banhcauvong 25-06-2013 68 4   Download

Trong thời gian qua, hệ thống tín dụng của Việt Nam không ngừng phát triển cả về số lượng lẫn hình thức dịch vụ. Điều đó có vai trò, ý nghĩa to lớn cho sự phát triển của đất nước. Tính đến tháng 6/2011, theo thống kê hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam bao gồm: 5 ngân hàng thương mại nhà nước; 1 ngân hàng chính sách xã hội; 37 ngân hàng thương mại cổ phần; 48 chi nhánh ngân hàng nước ngoài; 5 ngân hàng liên doanh; 48 văn phòng đại diện ngân hàng nước ngoài; 17 công ty tài chính;...

28p aloha04 27-05-2013 101 24   Download

Hồi 1 - Giấc Mộng Đêm Trung Thu Đời nhà Hán, sau khi Hán nguyên đến lên ngôi thì thiên hạ thái bình thịnh trị, bách tính an cư lạc nghiệp, triều thần và quan lại đia. phương đều lo nhiệm vụ cuả mình. Do đó bên ngoài thì lân bang không dám dòm ngó, bên trong thì không có trộm cướp, toàn quốc được sống những ngày yên vui. Nhưng sau đó thì Hán Nguyên đế lại tin dùng một kẻ gian thần là Mao Diên Thọ, tham lam gian ác, không chuyện gì mà không dám làm. Đương thời,...

80p dongthao_1 17-04-2013 90 17   Download

Tuyển tập Báo cáo Hội nghị Sinh viên Nghiên cứu Khoa học lần thứ 8 Đại học Đà Nẵng năm 2012 USING EXCEL IN CASH ACCOUNTING CAPITAL IN SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES SVTH: Hồ Thị Diệu Ái Lớp 09A3, Khoa Hệ thống Thông tin Kinh tế, Trường CĐ Công nghệ Thông tin, ĐHĐN GVHD: ThS. Vũ Thu Hà Khoa Hệ thống Thông tin Kinh tế, Trường CĐ Công nghệ Thông tin – Đại học Đà Nẵng TÓM TẮT Excel là một trong những phần mềm kế toán hữu ích, mạng lại hiệu quả thông tin kinh tế cao, rút ngắn thời gian làm việc của...

7p coxetuanloc 09-01-2013 188 35   Download

Khởi đầu từ game thủ 4h sáng, chuông điện thoại đổ ầm ĩ, T.N.Sơn, GM của Game online - Thế giới diệu kỳ (VASC), bật dậy khỏi giường và nhanh chóng tiến lại bên bàn máy tính. Một thành viên thông báo, game thủ có nickname "cuchuoi..." đang giở trò gian lận trên server. Gõ tên nhân vật và kiểm tra thùng đồ, Sơn phát hiện anh bạn này đang "dupe" (chế tạo đồ, vũ khí trái phép) trên server. Không một chút do dự, Sơn tiến hành khoá account, "trục xuất" game thủ này và thông báo trên toàn...

3p bibocumi23 26-12-2012 60 8   Download

Ngành công nghiệp SEO, giống như bất kỳ ngành nào khác, cũng có sự gian lận và cạnh tranh không lành mạnh, bạn hãy chuẩn bị tinh thần để đối mặt với chuyện đó. Tôi không biết có phải vì mình làm trong ngành này nên đặc biệt chú ý, hay do SEO thật sự có “kẻ xấu” nhiều hơn hết các ngành khác. Nhưng thực sự “kẻ xấu” đó đang hoạt động âm thầm và có tác động tiêu cực đến chuyên môn và lòng tin của người sử dụng với đa số chúng ta....

3p kimluyen22 02-10-2012 80 10   Download

Mục đích của việc ứng dụng thẻ chip EMV vào trong các hoạt động thanh toán là nhằm đảm bảo cho các giao dịch thanh toán an toàn, nhanh chóng, hiệu quả và gia tăng được nhiều tiện ích trên thẻ. Cho đến nay, nhiều quốc gia như Anh, Pháp, Malaysia… đã hoàn thành chuyển đổi sang EMV trên diện rộng, tình trạng gian lận thẻ giả mạo, thẻ bị mất, thẻ bị đánh cắp đã giảm xuống đáng kể. Kinh nghiệm chuyển đổi thành công sang công nghệ thẻ chip EMV của các quốc gia này cho thấy, việc...

3p cvbn123 31-07-2012 122 12   Download

Quản trị mạng - Macintosh một lần nữa lại được sử dụng trong mạng doanh nghiệp. Giờ đây những dịch vụ mạng Windows bổ sung và cấu hình Apple Talk phức tạp đã có thể sử dụng cùng nhau. Tuy nhiên việc kết nối hệ thống Apple Macintosh OS X vào mạng Windows lại không hề đơn giản.

8p abcdef_46 06-11-2011 49 4   Download

hương thức cho vay từng lần là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHNo & PTNT VN đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. 1. Đối tượng áp dụng Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Cho vay vốn lưu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, cho vay bắc cầu, cho vay hỗ trợ triển khai các đề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ, cho vay tiêu dùng trong dân cư (thời gian cho vay dưới 12 tháng)....

7p abcdef_44 26-10-2011 153 18   Download

Phương thức cho vay từng lần là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHNo & PTNT VN đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.1. Đối tượng áp dụng Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Cho vay vốn lưu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, cho vay bắc cầu, cho vay hỗ trợ triển khai các đề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ, cho vay tiêu dùng trong dân cư (thời gian cho vay dưới 12 tháng)....

7p abcdef_38 19-10-2011 110 18   Download

Nội dung Trên thế giới đã và đang xảy ra nhiều vụ kiện các doanh nghiệp khổng lồ do gian lận báo cáo tài chính (BCTC) dẫn đến sự vỡ nợ và phá sản như Enron, Worldcom, Xerox, Parmalat….Những vụ việc này đang đặt ra cho giới truyền thông nghi vấn về trách nhiệm của kiểm toán viên (KTV) và làm tăng sự nghi ngờ của công chúng và những nhà đầu tư về tính trung thực của BCTC đã kiểm toán.

6p kimku10 10-09-2011 265 58   Download

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính trung gian lớn nhất tại bất cứ quốc gia nào.Song song với sự phát triển của nền kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang lớn mạnh không ngừng cả về quy mô lẫn chất lượng dịch vụ cung cấp. Trong danh mục dịch vụ của các ngân hàng thương mại thì cho vay doanh nghiệp (hay có thể gọi là cho vay kinh doanh) là hoạt động truyền thống,diễn ra thường xuyên nhất và mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Đồng thời thông qua...

66p nhaquantritaiba 15-06-2011 224 106   Download

Bản báo cáo thứ 8 về Bảo mật (Security Intelligence Report- SIRv8) được Microsoft công bố cho thấy tội phạm mạng ngày càng trở nên tinh vi hơn khi thực hiện việc mô hình hóa hoạt động của chúng dưới dạng các quy trình nghiệp vụ phổ biến để lừa người sử dụng nhằm đánh cắp và gian lận các thông tin quan trọng.

5p huynhphuocloc2009 01-12-2010 190 37   Download