Bài giảng: phương thức nhờ thu

Chia sẻ: Dung Dung | Ngày: | Loại File: PPT | Số trang:40

Thêm vào BST

Báo xấu

284
lượt xem 100
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

NT là PTTT, trong đó, nhà XK sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho NH phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua NH thu hộ cho nhà NK để được TT, chấp nhận HP hay chấp nhận các ĐK và điều khoản khác.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài giảng: phương thức nhờ thu

Bài 4 PHƯƠNG THỨC NHỜ THU (COLLECTION OF PAYMENTS) © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 1 22 30
1. KHÁI NIỆM VÀ VĂN BẢN PHÁP LÝ A/ Khái niệm: NT là PTTT, trong đó, nhà XK sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho NH phục vụ mình xuất trình b ộ chứng từ thông qua NH thu hộ cho nhà NK để đ ược TT, chấp nhận HP hay chấp nhận các ĐK và điều kho ản khác. */ Theo ngôn ngữ luật (Điều 2, ULC – 522): */ Ví dụ minh họa: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 2 22 30
b/ Văn bản pháp lý điều chỉnh NT - Quy tắc Thống nhất về Nhờ thu (Uniform rules for collection – URC). Bản hiện hành “URC 522”. - Đây là văn bản pháp lý tùy ý? - Dẫn chiếu: “This Collection is subject to the Uniform Rules for Collection, 1995 Revision ICC Pub. No. 522”. - Thỏa thuận khác với URC? - Quan hệ với luật quốc gia? © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 3 22 30
2. CÁC BÊN THAM GIA VÀ MỐI QUAN HỆ a/ Các bên tham gia: 1. Người ủy nhiệm thu (Principal): NT là NT của ai? 2. NH gửi hay chuyển NT (Remitting or Sending Bank): 3. Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank): 4. Ngân hàng xuất trình (presenting Bank): 5. Người trả tiền (Drawee): © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 4 22 30
b/ Mối quan hệ giữa các bên: 1. Người Ủy thác/NH gửi NT: - NT là NT của người ủy thác. - NH gửi NT phải hành động đúng các chỉ thị của người ủy thác - Nếu có hành động khác? - Nếu hành động đúng? - Nếu các chỉ thị không hoàn chỉnh? - Nếu các chỉ thị không khả thi? */ Ví dụ tình huống: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 5 22 30
2. NH gửi NT/NH thu hộ: - NH gửi NT phải chuyển nguyên văn các chỉ thị của người ủy thác cho NH thu hộ. - NH thu hộ phải thực hiện đúng các chỉ này, bất kể mối quan hệ riêng của mình với người NH là ntn. - Nếu làm không đúng, có phải bồi thường thiệt hại? Cho ai? - Làm đúng mà không thu được tiền thì có được phí? Ai trả? © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 6 22 30
© PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 7 22 30
3. NH thu hộ/NH xuất trình: - Tương tự như trên. 4. Người ủy thác (XK)/Người trả tiền (NK): - Hợp đồng thương mại. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 8 22 30
3. CÁC LOẠI NHỜ THU - Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection). - Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection). 3.1. Nhờ thu phiếu trơn: a/ Khái niệm: Là PTTT, trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao gồm chứng từ TC, còn các chứng từ TM được gửi trực tiếp cho người NK không thông qua NH. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 9 22 30
b/ Quy trình NT phiếu trơn: (3) Remitting Bank Collecting Bank (6) (5) (4) (2) (7) (0) Principal (XK) Drawee (NK) (1) Note: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 10 22 30
c/ Rủi ro trong NT phiếu trơn: */ Rủi ro chủ yếu thuộc về nhà XK: - Nếu nhà NK phát sản, giả thể, vỡ nợ…? - Nếu năng lực TC nha NK yếu kém dây dưa. - Nếu nhà NK chủ tâm…? - Đến hạn TT HP kỳ hạn…? */ Đối với nhà NK: - Lệnh NT đến trước hàng hóa. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 11 22 30
3.2. Nhờ thu kèm chứng từ: 3.2.1. Khái niệm và quy trình: a/ Khái niệm: Là PTTT, trong đó chứng từ nhờ thu bao gồm: (i) hoặc chứng từ TM cùng chứng từ TC; (ii) hoặc chỉ chứng từ TM (không có chứng từ TC). Ngân hàng thu hộ chỉ trao bộ chứng từ cho nhà NK sau khi người này đáp ứng được yêu cầu của Lệnh NT. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 12 22 30
b/ Quy trình NT kèm chứng từ: (3) Remitting Bank Collecting Bank (7) (6) (5) (4) (2) (8) (0) Principal (Exporter) Drawee (Importer) (1) Note: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 13 22 30
3.2.2. Điều kiện trao chứng từ: a/ Điều kiện D/P và D/A: - Tại sao D/A lại rủi ro hơn D/P? b/ Điều kiện D/OT: - Thanh toán từng phần. - Trao chứng từ đổi kỳ phiếu. - Trao chứng từ đổi giấy nhận nợ. - Trao chứng từ trên cơ sở giấy tín thác. - Bank undertaking (AVAL). © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 14 22 30
3.2.3. Lợi ích và rủi ro đối với các bên: a/ Lợi ích: */ Đối với nhà xuất khẩu: */ Đối với nhà NK: b/ Rủi ro: */ Đối với nhà xuất khẩu: */ Đối với nhà NK: */ Đối với NH chuyển NT: */ Đối với NH thu hộ: © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 15 22 30
© PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 16 22 30
© PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 17 22 30
3.3. Lệnh nhờ thu – Collection Order a/ Về thuật ngữ: - Collection Order. - Collection Instruction. - Collection Schedule. - Covering Schedule. - Covering letter. */ Cách gọi của ICC: Collection Instruction. */ Tiếng Việt: Lệnh nhờ nhờ thu. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 18 22 30
b/ Lệnh nhờ thu: c/ Các chỉ thị chủ yếu trong “Lệnh NT”: 1. Về ĐK trao chứng từ: D/P; D/A; D/OT. 2. Nếu người NK không TT, không chấp nhận, thì xử lý HH? 3. Cách thu phí NT? 4. Nếu không TT hay không chấp nhận thì có kháng nghị HP? 5. Thông báo không TT, không chấp nhận bằng MT hay TT? 6. Nếu ĐK D/P, nhưng bộ chứng từ đến trước HH? 7. Chỉ thị về TT. © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 19 22 30
d/ Mẫu “Lệnh nhờ thu”: - Đơn yêu cầu gửi chứng từ NT hàng xuất (VCB). - Đơn yêu cầu gửi chứng từ NT hàng xuất (Barlays Bank). - Lệnh nhờ thu gửi NH thu hộ (VCB). © PGS. TS. Nguyễn Văn Tiến. ĐT: 0912 11 20 22 30