Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương
Báo cáo Tài chính cho năm tài chính
kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010
kèm theo Báo cáo Kiểm toán Độc lập
Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương
Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010
Mục lục
Nội dung Trang
Báo cáo của Ban Giám đốc 1
Báo cáo Kiểm toán Độc lập 3
Bảng Cân đối Kế toán 4
Báo cáo Kết quả Hoạt động Kinh doanh 6
Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ 7
Thuyết minh Báo cáo Tài chính 8
Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương
Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010
Báo cáo của Ban Giám đốc
1
Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương (“Công ty”) trình bày báo cáo
này cùng với báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010.
1. Thông tin về Công ty
1.1. Hình thức sở hữu vốn
Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương là công ty cổ phần hoạt động theo Giấy chứng
nhận đăng ký kinh doanh số 0103013346 ngày 31 tháng 7 năm 2006 do Sở Kế hoạch và Đầu tư
thành phố Hà Nội cấp. Trong quá trình hoạt động, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đã được
sửa đổi như sau:
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
Nội dung sửa đổi
Số:0103013346 ngày 12 tháng 10 năm 2007
Thay đổi ngành nghề kinh doanh và số cổ
phần của cổ đông sáng lập
Số:0103013346 ngày 11 tháng 3 năm 2008
Thay đổi ngành nghề kinh doanh và số cổ
phần của cổ đông sáng lập
Số:0103013346 ngày 16 tháng 10 năm 2008
Thay đổi ngành nghề kinh doanh
Số:0103013346 ngày 21 tháng 07 năm 2010
Thay đổi địa chỉ đăng ký kinh doanh
Vốn điều lệ của Công ty ghi trên Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là 500 tỷ đồng.
Hiện nay, cổ phiếu của Công ty đang được niêm yết và giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khoán
thành phố Hà Nội với mã chứng khoán là API.
1.2. Địa chỉ Công ty
Trụ sở chính của Công ty đặt tại số Tầng 6, Tòa nhà APEC số 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng,
thành phố Hà Nội, Việt Nam.
1.3. Lĩnh vực và hoạt động kinh doanh
Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Công ty hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực: Dịch vụ tư
vấn đầu tư trong và ngoài nước; Tư vấn, môi giới, kinh doanh bất động sản; Tư vấn về quản lý kinh
doanh, chiến lược kinh doanh; Nghiên cứu, phân tích thị trường; Tư vấn mua, bán, sáp nhập doanh
nghiệp, cổ phần hoá; Tư vấn lập và quản lý dự án đầu tư; Dịch vụ môi giới, xúc tiến thương mại;
Dịch vụ tổ chức sự kiện, hội nghị, hội thảo, triển lãm; Dịch vụ quan hệ công chúng; Quảng cáo
thương mại và phi thương mại; Nhận ủy thác đầu tư; dịch vụ đánh giá hiệu quả kinh tế dự án; Dịch
vụ cầm đồ; Dịch vụ ủy thác xuất nhập khẩu; Đại lý mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa.
1.4. Số lượng nhân viên
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, Công ty có 26 nhân viên (2009: 21 nhân viên).
2. Báo cáo tài chính
Các báo cáo tài chính của Công ty cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 được kèm theo
báo cáo này.
3. Đơn vị kiểm toán
Đơn vị kiểm toán, Chi nhánh công ty TNHH DFK Việt Nam, đã kiểm toán các Báo cáo tài chính của
Công ty cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, sẵn sàng chấp thuận được tiếp
tục chỉ định là đơn vị kiểm toán của Công ty.
Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương
Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010
Báo cáo của Ban Giám đốc (tiếp theo)
2
4. Thành viên của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc
Thành viên của Hội đồng quản trị Công ty trong năm và đến ngày lập báo cáo này bao gồm:
Họ và tên
Chức vụ
Ngày bổ nhiệm
Ngày miễn nhiệm
Ông Nguyễn Đỗ Lăng
Chủ tịch
28 tháng 1 năm 2007
-
Ông Nguyễn Mạnh Hào
Thành viên
28 tháng 1 năm 2007
-
Ông Nguyễn Duy Khanh
Thành viên
28 tháng 1 năm 2007
-
Bà Huỳnh Thị Mai Dung
Thành viên
28 tháng 1 năm 2007
-
Ông Đinh Văn Hùng
Thành viên
28 tháng 1 năm 2007
26 tháng 1 năm 2009
Ông Đặng Anh Tuấn
Thành viên
19 tháng 6 năm 2010
-
Thành viên của Ban Giám đốc Công ty trong năm và đến ngày lập báo cáo này bao gồm:
Họ và tên
Chức vụ
Ngày bổ nhiệm
Ngày miễn nhiệm
Ông Nguyễn Duy Khanh
Tổng Giám đốc
15 tháng 6 năm 2007
-
Ông Vũ Quang Huy
Phó Tổng Giám đốc
30 tháng 6 năm 2007
1 tháng 1 năm 2009
Ông Trần Việt Hùng
Phó Tổng Giám đốc
30 tháng 6 năm 2007
-
Ông Nguyễn Thế Công
Phó Tổng Giám đốc
6 tháng 5 năm 2009
-
Bà Vũ Thị Kim Liên
Kế toán trưởng
10 tháng 11 năm 2009
10 tháng 8 năm 2010
Ông Nguyễn Văn Hiếu
Kế toán trưởng
10 tháng 8 năm 2010
-
5. Sự kiện sau ngày khóa sổ kế toán
Ban Giám đốc Công ty xác định không có sự kiện quan trọng nào xảy ra kể từ khi kết thúc kỳ kế
toán năm yêu cầu phải có các điều chỉnh hoặc thuyết minh trong các báo cáo tài chính.
6. Xác nhận của Ban Giám đốc
Tôi, Nguyễn Duy Khanh, Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương, đại
diện cho Ban Giám đốc xác nhận rằng, theo ý kiến của Ban Giám đốc, bảng cân đối kế toán kèm
theo của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, và các báo cáo liên quan về kết quả hoạt động
kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm kết thúc cùng ngày, phản ánh trung thực và hợp lý tình
hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, và kết quả hoạt động kinh doanh và lưu
chuyển tiền tệ cho năm kết thúc cùng ngày. Các báo cáo tài chính của Công ty được lập phù hợp
với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý
có liên quan.
Thay mặt và đại diện Ban Giám đốc,
NGUYỄN DUY KHANH
Tổng Giám đốc
Hà Nội, ngày 18 tháng 2 năm 2011
3
BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP
Số: 10-01-061
Kính gửi: Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc
Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương
Phạm vi kiểm toán
Chúng tôi đã kiểm toán bảng cân đối kế toán kèm theo của Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái
Bình Dương (“Công ty”) tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, và các báo cáo kết quả hoạt động kinh
doanh và lưu chuyển tiền tệ cho năm kết thúc cùng ngày, như được trình bày từ trang 4 đến trang
22. Các báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Công ty. Trách nhiệm của
chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo tài chính dựa vào quá trình kiểm toán của chúng tôi.
Cơ sở ý kiến
Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam và các Chuẩn mực
Kiểm toán Quốc tế được chấp nhận tại Việt Nam. Các chuẩn mực này đòi hỏi chúng tôi phải hoạch
định và tiến hành kiểm toán nhằm có được cơ sở hợp lý để kết luận rằng các báo cáo tài chính
không chứa đựng các sai phạm và sai sót trọng yếu. Quá trình kiểm toán bao gồm việc kiểm tra,
trên cơ sở chọn mẫu, các bằng chứng hỗ trợ cho các số liệu và giải trình trong các báo cáo tài chính.
Quá trình kiểm toán cũng bao gồm việc xem xét các nguyên tắc kế toán được sử dụng và các ước
tính quan trọng do bộ phận quản lý thực hiện, cũng như cách trình bày báo cáo tài chính nói chung.
Chúng tôi tin rằng quá trình kiểm toán đã cung cấp các cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi.
Ý kiến kiểm toán
Theo ý kiến của chúng tôi, các báo cáo tài chính đính kèm đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên
mọi khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình
Dương tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, và kết quả kinh doanh cũng như lưu chuyển tiền tệ cho năm
kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực và Chế độ Kế toán Việt Nam hiện hành và các quy
định pháp lý có liên quan.
Như được trình bày tại Thuyết minh 2.2, các báo cáo tài chính kèm theo không nhằm mục đích
trình bày tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của Công ty theo
các nguyên lý và thông lệ kế toán được chấp nhận chung tại các quốc gia và thể chế khác ngoài Việt
Nam.
PHẠM THẾ HƯNG
Giám đốc
Chứng chỉ Kiểm toán viên
Số: 0495/KTV
NGUYỄN TIẾN DŨNG
Kiểm toán viên
Chứng chỉ Kiểm toán viên
Số: 0800/KTV
HÀ NỘI
Ngày 18 tháng 2 năm 2011
%20--%3e%3cdefs%3e%3cstyle%3e%20.st0%20{%20fill:%20%23fff;%20}%20.st1%20{%20fill:%20%237800fa;%20}%20%3c/style%3e%3c/defs%3e%3cpath%20class='st1'%20d='M117.78,12.18H43.11c2.9,3.47,4.65,7.94,4.65,12.82,0,5.6-2.3,10.66-6.01,14.29h76.02l7.22-13.56-7.22-13.56Z'/%3e%3cg%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M53.58,26.17h-.59v-1.46h.59v-4.96h2.83c1.78,0,2.67.94,2.67,2.82v5.76c0,1.87-.89,2.81-2.67,2.81h-2.83v-4.96ZM55.36,21.37v3.34h1.1v1.46h-1.1v3.34h1.01c.61,0,.91-.37.91-1.1v-5.93c0-.74-.3-1.1-.91-1.1h-1.01Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M65.99,31.14h-1.8l-.31-2.07h-2.19l-.31,2.07h-1.64l1.82-11.39h2.62l1.82,11.39ZM65.28,18.04c-.25.46-.51.77-.75.94-.21.15-.47.22-.79.22-.26,0-.57-.07-.92-.22l-.38-.15c-.14-.05-.26-.07-.37-.07-.3,0-.53.18-.71.54l-.91-.68c.25-.46.51-.77.75-.94.21-.14.48-.21.79-.21.26,0,.57.07.92.21l.38.15c.14.05.26.07.37.07.3,0,.53-.18.71-.54l.91.68ZM61.91,27.52h1.73l-.87-5.76-.87,5.76Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M74.53,26.89v1.52c0,1.91-.89,2.86-2.67,2.86s-2.67-.95-2.67-2.86v-5.93c0-1.91.89-2.86,2.67-2.86s2.67.95,2.67,2.86v1.11h-1.69v-1.22c0-.75-.31-1.12-.93-1.12s-.93.37-.93,1.12v6.15c0,.74.31,1.11.93,1.11s.93-.37.93-1.11v-1.63h1.69Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M81.4,31.14h-1.8l-.31-2.07h-2.19l-.31,2.07h-1.64l1.82-11.39h2.62l1.82,11.39ZM75.9,19.2l1.52-1.91h1.71l1.51,1.91h-1.61l-.76-.95-.75.95h-1.61ZM77.32,27.52h1.73l-.87-5.76-.87,5.76ZM83.1,15.99l-1.76,1.91h-1.26l1.17-1.91h1.86Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M84.86,19.75c1.78,0,2.67.94,2.67,2.82v1.48c0,1.87-.89,2.81-2.67,2.81h-.85v4.28h-1.79v-11.39h2.64ZM84.01,21.37v3.86h.85c.58,0,.87-.36.87-1.08v-1.71c0-.71-.29-1.07-.87-1.07h-.85Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M93.51,19.75c1.78,0,2.67.94,2.67,2.82v1.48c0,1.87-.89,2.81-2.67,2.81h-.85v4.28h-1.79v-11.39h2.64ZM92.66,21.37v3.86h.85c.58,0,.87-.36.87-1.08v-1.71c0-.71-.29-1.07-.87-1.07h-.85Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M98.8,31.14h-1.79v-11.39h1.79v4.88h2.03v-4.88h1.83v11.39h-1.83v-4.88h-2.03v4.88Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M105.36,24.55h2.46v1.62h-2.46v3.34h3.09v1.63h-4.88v-11.39h4.88v1.63h-3.09v3.18ZM108.17,17.29l-1.76,1.91h-1.26l1.17-1.91h1.86Z'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M112.2,19.75c1.78,0,2.67.94,2.67,2.82v1.48c0,1.87-.89,2.81-2.67,2.81h-.85v4.28h-1.79v-11.39h2.64ZM111.35,21.37v3.86h.85c.58,0,.87-.36.87-1.08v-1.71c0-.71-.29-1.07-.87-1.07h-.85Z'/%3e%3c/g%3e%3ccircle%20class='st1'%20cx='25'%20cy='25'%20r='20'/%3e%3cpath%20class='st0'%20d='M32.78,19.27c2.92,0,4.43,2.55,5.28,5.33l.71,2.17c.14.38-.33.75-.71.75h-5.61c.19-.33.24-.71.09-1.08l-.75-2.45c-.43-1.32-.99-2.64-1.79-3.77.75-.57,1.65-.94,2.78-.94h0ZM25,18.38c3.25,0,4.9,2.78,5.89,5.89l.76,2.45c.14.42-.33.8-.8.8h-11.69c-.42,0-.94-.38-.8-.8l.75-2.45c.99-3.11,2.64-5.89,5.89-5.89h0ZM25,11.35c1.74,0,3.11,1.37,3.11,3.11s-1.37,3.11-3.11,3.11-3.11-1.41-3.11-3.11,1.41-3.11,3.11-3.11h0ZM17.27,19.27c1.08,0,1.98.38,2.73.94-.8,1.13-1.37,2.45-1.74,3.77l-.8,2.45c-.14.38-.05.75.09,1.08h-5.56c-.42,0-.9-.38-.75-.75l.71-2.17c.9-2.78,2.41-5.33,5.33-5.33h0ZM17.27,12.91c1.51,0,2.78,1.27,2.78,2.83s-1.27,2.83-2.78,2.83-2.83-1.27-2.83-2.83,1.27-2.83,2.83-2.83h0ZM32.78,12.91c1.56,0,2.78,1.27,2.78,2.83s-1.23,2.83-2.78,2.83-2.83-1.27-2.83-2.83,1.27-2.83,2.83-2.83h0ZM27.07,28.56v.09c0,.57-.24,1.08-.61,1.46h0v.05c-.38.33-.9.57-1.46.57s-1.08-.24-1.46-.61h0c-.38-.38-.61-.9-.61-1.46v-.09h1.41v.09c0,.19.05.38.19.47v.05c.09.09.28.19.47.19s.38-.09.47-.19v-.05c.14-.09.24-.28.24-.47t-.05-.09h1.41ZM30.99,28.56v.09c0,1.65-.66,3.16-1.74,4.24-1.08,1.08-2.59,1.79-4.24,1.79s-3.16-.71-4.24-1.79l-.05-.05c-1.04-1.08-1.7-2.55-1.7-4.2v-.09h1.41v.09c0,1.27.47,2.4,1.27,3.25h.05c.85.85,1.98,1.37,3.25,1.37s2.4-.52,3.25-1.37c.85-.8,1.37-1.98,1.37-3.25v-.09h1.37ZM34.99,28.56v.09c0,2.78-1.13,5.28-2.92,7.07-1.79,1.79-4.29,2.92-7.07,2.92s-5.23-1.13-7.07-2.92c-1.79-1.79-2.92-4.29-2.92-7.07v-.09h1.41v.09c0,2.4.94,4.53,2.5,6.08,1.56,1.56,3.72,2.5,6.08,2.5s4.52-.94,6.08-2.5c1.56-1.56,2.5-3.68,2.5-6.08v-.09h1.41Z'/%3e%3c/svg%3e)