intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

ĐỀ TÀI " ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH AN GIANG "

Chia sẻ: Nnguyen Nhi | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:74

Thêm vào BST
Báo xấu
111
lượt xem 30
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Tỉnh An Giang nằm trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, nơi được xem là có thế mạnh về nông nghiệp, nông sản, chỉ xét trên địa phận Thành phố Long Xuyên đã có hơn bốn công ty thủy sản: Nam Việt, Agifish, Cửu Long, An Xuyên,…và các công ty kinh doanh xuất nhập khẩu gạo: Agimex, Afiex...số lượng doanh nghiệp đăng ký mới không ngừng tăng lên, thu nhập của người dân được nâng cao dần. Qua đó cho thấy An Giang đang chuyển mình từng bước đi lên công nghiệp hóa, hiện đại hóa, và được xem...

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: ĐỀ TÀI " ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH AN GIANG "

  1. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN VIẾT TÂN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH AN GIANG KINH TẾ ĐỐI NGO ẠI Chuyên ngành: LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 6 năm 2008 1
  2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang LỜI CẢM TẠ   Trước hết em xin chân thành c ảm ơ n ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An giang, đặc b iệt là Ban lãnh đạo ngân hàng đã tạo đ iều kiện cho em vào thực tập và nhiệt tình giúp đỡ em trong thời gian thực tập để em hoàn thành tốt qu yển luận văn tốt nghiệp này. Em xin chân t hành cảm ơn sự giảng d ạy qua bốn năm họ c của quý thầy cô trường Đại học An Giang, đặc biệt là thầy cô của khoa Kinh tế _ Qu ản trị kinh doanh. Em xin cảm ơn thầy Nguyễn Xuân Vinh đ ã trực tiếp hướng d ẫn, giúp đỡ em rất nhiều để hoàn t hành đề tài luận văn tốt nghiệp. Trong q uá trình thực t ập , do thời gian có hạn nên nghiên cứu chưa sâu, mặt khác kiến thức còn hạn chế, chủ yếu là lý thu yết cũ ng như kinh nghiệm t hực tế chưa có nên không tránh khỏi những sai sót. Do đó, để bài lu ận văn đ ược hoàn chỉnh hơn, kính mong được những ý kiến đó ng góp chân tình của giáo viên hướng dẫn cũ ng như Ban lãnh đạo ngân hàng. Trước khi dứt lời, em xin kính chúc quý thầy cô, các anh chị trong ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An Giang d ồi d ào sức khỏe, thành đ ạt và hạnh p húc. Kính chúc ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An Giang ngày càng lớn mạng và phát triển b ền vững. Xin chân thành cám ơn ! Ngày 1 6 tháng 6 .năm 2008 Sinh viên thực hiện Nguyễn Viết Tân 2
  3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Chữ ký giảng viên Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 3
  4. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Chữ ký giảng viên Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 4
  5. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Chữ ký giảng viên Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 5
  6. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Chữ ký giảng viên Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 6
  7. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Chữ ký giảng viên Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 7
  8. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang MỤC LỤC: CHƯƠNGI:GIỚITHIỆU:…………………………………………………..………………..1 1.1 Cơ sở hình thành:…………………………………………………………..………………1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu:……………………………………………………..………………..2 1.2.1 Mục tiêu chung:………………………………………………….…...………………….2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể:………………………………………………………………………….2 1.3 Phạm vi nghiên cứu:…………………………………..……….……….………………….2 1.3.1 Không gian:……………………………………………………………………………...2 1.3.2 Thời gian:………………………………………………………………………….……..2 1.4 Phương pháp nghiên cứu:………………………………………………………..…….…..2 1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu:………………………………………………..… ………..2 1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu:……………………………………….………….…........2 CHƯƠNGII:CƠSỞLÝTHUYẾT:……………………………………………………….…..3 2.1 Tìm hiểu đôi nét về ngân hàng thương mại:…………………..………………..……....….3 2.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại:………………………………….…………….…..3 2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại:……………………….................…………..…...3 2.2 Tín dụng:………………………………………………………………...…..………..........3 2.2.1 Khái niệm tín dụng:……………………………………………..……………...…..….…3 2.2.2 Các loại hình tín d ụng:………………………………………….……………..................3 2.2.3 Vai trò của tín dụng:………………………………………….....…………..……….......5 2.2.4 Rủi ro tín dụng………………………………………………………….....……………..5 2.2.4.1 Khái niệm…………………………………………………………….………...………5 2.2.4.2 Nguyên nhân……………………………………………………………..…………….5 2.2.4.3 Hậu quả………………………………………………………………….………..……6 2.3 Hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại:………………………..…………………..6 2.3.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng:…………………………………………. ……….…….6 2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng:………………………………….……….....….6 2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng:………………………….………............7 2.4 Quy trình tín d ụng:……………………………………………………..………………….8 2.4.1 Khái niệm quy trình tín dụng:……………………………………………. ……….…….8 2.4.2 Ý nghĩa của việc xây dựng quy trình tín dụng:………………………….……………...8 CHƯƠNGIII:KHÁIQUÁTCHUNGVỀNGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN:……………..10 8
  9. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển:……………………………………………….…......10 3.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:…………………………………….………10 3.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh An Giang:…………….………..11 3.2 Cơ cấu tổ chức quản lý:……………………………………………….……..………....11 3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:………………………………………………………..………..11 3.2.2 Nhiệm vụ các phòng ban của ngân hàng:…………………………………..………....12 3.3 Quy trình tín d ụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn:………………………..14 3.4 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong năm 2007:……………..20 3.5 Phương hướng và mục tiêu phát triển của SCB trong năm 2008:………………….……21 3.6 Đánh giá những thuận lợi và khó khăn………………………………………………….23 3.6.1 Thuận lợi……………………………………………………………………………....23 3.6.2 Khó khăn………………………………………………………………………………23 CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNGTMCPSÀIGÒNCHINHÁNH AN GIANG:…………………………..24 4.1 Tình hình nguồn vốn:……………………………………………………….…………...24 4.2 Tình hình sử dụng vốn tại ngân hàng :……………………………… ….….…….………25 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay tại ngân hàng:……………………………..…..…..…… 25 4.2.1.1 Theo thời hạn tín dụng:……………………………………...………….………..….26 4.2.1.2 Theo thành phần kinh tế:……………………………………………….……….. …..28 4.2.1.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… ……..………………...….29 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ tại ngân hàng:……………………………………..……..…31 4.2.2.1 Theo thời hạn tín dụng:………………………………………….…..………..……....32 4.2.2.2 Theo đối tượng vay vốn:……………………………………….……………………..33 4.2.2.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… …………………………..35 4.2.3 Phân tích dư nợ tại ngân hàng:……………………………………………………….. 37 4.2.3.1 Theo thời hạn tín dụng:…………………………………………………….….……...37 4.2.3.2 Theo đối tượng vay vốn:……………………………………….……………………..38 4.2.3.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… …….…………………….39 4.2.4 Phân tích nợ quá hạn tại ngân hàng:………………………………………….….…. …41 4.2.4.1 Theo thời hạn tín dụng:……………………………………………………….……....41 4.2.4.2 Theo thành phần kinh tế:……………………………………….……………………..42 4.2.4.3 Theo ngành nghề kinh doanh:…………………………… …….……………….…....43 4.3 Đánh giá hiệu quả tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn:…………………….………...44 4.3.1 Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động……………………………….……..…………….…45 4.3.2 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn:…………………………….……………….…..…46 9
  10. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang 4.3.3 Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng d ư nợ cho vay:………………….………………..……46 4.3.4 Hệ số thu nợ:………………………………………………….………………..…..…46 4.4 Phân tích Quy trình cho vay tại SCB:…………………………….…………………….47 4.4.1 Ưu điểm:…………………………..…………………………………………………..47 4.4.2 Nhược điểm:…………………………….……………………………………….……47 CHƯƠNG V: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QU Ả TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠICỔPHẦNSÀI GÒN…………………………………….…….…49 5.1 Tồn tại và nguyên nhân:……………………………………………………….….…….49 5.1.1 Những mặt đạt đ ược:……………………………………………………..….………..49 5.1.2 Tồn tại:………………………………………………………………….….………….49 5.1.3 Nguyên nhân:…………………………………………………………….…………....49 5.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng:…………………………………….……..….50 5.2.1Tăng nguồn vốn huy động:…………………………………………………….……….50 5.2.2 Biện pháp tăng doanh số cho vay:……………………………………….…………..…51 5.2.3 Biện pháp tăng doanh số thu nợ:…………………………………………………….....52 5.2.4 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng và xử lý nợ quá hạn:……………………………..…53 5.2.5 Một số biện pháp khác:………………………………………………………….……..55 5.2.6 Một số giải pháp thực hiện trong năm 2008:…………………………………….…….56 CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ:………………………………….…..…... 57 6.1 Kết luận:………………………………………………………………………….…...…57 6.2 Kiến nghị:……………………………………………………………………….…….....58 6.2.1Kiến nghị đối với cơ quan nhà nước:………………………………………………...…58 6.2.2 Kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Sài Gòn:…………………………………………58 6.6.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang…..……………....59 6.6.4 Kiến nghị đối với Ủy ban nhân dân các cấp:………………………………………..…60 10
  11. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại SCB Chi nhánh An Giang………………….………....……12 Biểu đồ 2 : Biểu đồ tăng trưởng lợi nhuận qua các quý trong năm 2007 của ngân hàng TMCP Sài Gòn…………………………………………………………………………...…..…..21 Biểu dồ 3 : Tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn qua các quý trong năm 2007…………………..25 Biểu đồ 4 : Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng quy các quý trong năm 2007 ………..…...27 Biểu đồ 5 : Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007 …………....28 Biểu đồ 6: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007……....31 Biểu đồ 7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……………….33 Biểu đồ 8: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007 …………..…33 Biểu đồ 9: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý năm 2007………………36 Biểu đồ 10 : Biểu đồ d ư nợ t heo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007…...........……..38 Biểu dồ 11 : Biểu đồ d ư nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007 ….………...…39 Biểu đồ 12:Biểu đồ dư nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007 ……….….40 Biểu đồ 13: Biểu đồ NQH theo thời hạn tín dụng q ua các quý trong năm 2007 ……………….42 Biểu đồ14 : Biểu đồ NQH theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007 ……………….43 Biểu đồ 15: Biểu đồ NQH theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…………44 11
  12. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG:   Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh qua 4 quý trong năm 2007…………….……………20 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP SÀI GÒN Chi nhánh An Giang….24 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007………..26 Bảng 4:Doanh số cho vay theo thành phân kinh tế qua các quý trong năm 2007………30 Bảng 5: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…31 Bảng 6: Doanh số thu nợ cho theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007…….32 Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007….……33 Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…..34 Bảng 9: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……….…..37 Bảng 10: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007………..38 Bảng 11: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…...39 Bảng 12: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng qua các quý trong năm 2007……….…… 41 Bảng 13: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế qua các quý trong năm 2007:…………..42 Bảng14: Nợ quá hạn theo ngành nghề kinh doanh qua các quý trong năm 2007…..…. 43 Bảng 15: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay qua 4 quý trong năm 2007……….45 12
  13. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT   Cán bộ tín dụng CBTD Doanh số thu nợ DSTN Doanh số cho vay DSCV Hệ số thu nợ HSTN Ngân hàng thương mại NHTM Nợ quá hạn NQH Tổ chức tín dụng TCTD Tổng vốn huy động TVHD Sản xuất kinh doanh SXKD Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn SCB Trưởng phòng tín d ụng TPTD Ngân hàng nhà nước. NHNN HĐTD Hợp đồng tín d ụng Dư nợ. DN 13
  14. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang TÓM TẮT  Trước hết luận văn nêu lên một số khái niệm cơ bản về tín dụng, mục đích vai trò của tín dụng…..sau đó là phần giới thiệu sơ lược về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh An Giang về chức năng, nhiệm vụ và một số hoạt động chính của ngân hàng để có thể hình dung một cách khái quát về hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Kế đến là phân tích kế quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua bốn quý trong năm 2007. Từ đây tôi có thể hiểu đ ược tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng bằng cách phân tích các chỉ tiêu: doanh thu ,chi phí, lợi nhuận thuần. Đồng thời đề ra phương hướng hoạt động của ngân hàng trong năm 2008. Vào phân tích chính của bài luận văn là những nội dung sau:  Phân tích tình hình ngu ồn vốn tại ngân hàng qua 4 quý trong năm 2007. Qua đó tôi đánh giá được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng và tình hình huy đ ộng vốn có đảm bảo cho ho ạt động tín dụng của ngân hàng được diễn ra trôi trãi và thuận lợi hay không.  Phân tích Quy trình tín dụng, doanh số cho vay qua 4 quý trong năm 2007 để đánh giá được tình dụng vốn và hiệu quả mở rộng tín dụng.  Phân tích dư nợ, doanh số thu nợ, nợ quá hạn để đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng. Thông qua các phân tích trên để thấy đ ược nhữ ng điểm mạnh, những tồn tại của hoạt động tín dụng tại ngân hàng và nguyên nhân của nó. Từ đó đề ra các giải pháp khắc phục những tốn tại và phát huy hơn nữa những thế mạnh của ngân hàng. Từ những nhận định và phân tích trên tôi đưa ra kết luận và kiến nghị. 14
  15. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang CHƯƠNG I : GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Tỉnh An Giang nằm trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, nơi được xem là có thế mạnh về nông nghiệp, nông sản, chỉ xét trên địa phận Thành phố Long Xuyên đã có hơn bốn công ty thủy sản: Nam Việt, Agifish, Cửu Long, An Xuyên,…và các công ty kinh doanh xu ất nhập khẩu gạo: Agimex, Afiex... số lượng doanh nghiệp đăng ký mới không ngừng tăng lên, thu nhập của người dân đ ược nâng cao dần. Qua đó cho thấy An Giang đang chuyển mình từng b ước đi lên công nghiệp hóa, hiện đại hóa, và đ ược xem là điểm đến hấp dẫn của các Ngân hàng.Trong năm 2007 ,theo thống kê của NHNN chi nhánh Tỉnh An Giang “các tổ chức tín dụng trên địa b àn tỉnh đã huy động tại chỗ đ ược gần 5.400 tỷ đồng, (tăng 83% so cùng k ỳ), tổng doanh số cho vay 2.140 tỷ (tăng 100%), tổng doanh số thu nợ 1.920 tỷ (tăng 65%), tổng dư nợ gần 10.500 tỷ (tăng 35%), trong đó nợ quá hạn chiếm 2,8%”, đáp ứng nhu cầu vốn sản xu ất, kinh doanh của doanh nghiệp và người dân, đặc biệt là ở các lĩnh vực nuôi trồng, chế biến thuỷ sản, mua bán lương thực, nông nghiệp và nông thôn, phát triển sản xuất công nghiệp là thế mạnh của Tỉnh. Bên cạnh đó là số lượng ngân hàng được cấp phép mở chi nhánh đã đạt hơn 15 làm gia tăng mức độ cạnh tranh trên thị trường. vì vậy An Giang thực sự là một thị trường tiềm năng nhưng cũng đầy thử thách đối với các ngân hàng Bên cạnh những Chi nhánh ngân hàng lớn đã có uy tín trên thị trường thì Chi nhánh Ngân hàng Thương M ại Cổ phần Sài Gòn một chi nhánh mới được biết đến như là một ngân hàng trẻ, năng đ ộng với phương châm “ S CB luôn hư ớng đến sự hoàn thiện vì khách hàng” SCB đ ã đổi mới và đưa ra nhiều sản phẩm đa dạng để phục vụ nhiều đối t ượng khách hàng như: Tài trợ nhu cầu vốn ngắn hạn, tài trợ nhu cầu vốn trung d ài hạn, bảo lãnh ngân hàng, tín dụng tiêu dụng( bao thanh toán,mua bán cổ phiếu có kỳ hạn) …đang bước những bước đi đầu tiên trên thị trường tài chính tại An Giang, Qua hơn 1 năm ho ạt động SCB An Giang đang nỗ lực vượt lên và cố gắng đứng vững trên thị trường khi mà áp lực cạnh tranh đang ngày càng tăng và sự chạy đua chiếm lĩnh thị phần d ường như chưa lúc nào ngu ội. Trong khi đó lĩnh vực ho ạt động tín dụng lại là lĩnh vực chiếm vị trí quan trọng trong đời sống kinh doanh của Ngân hàng thương mại, hình thành nên bộ phận tài sản có sinh lời lớn nhất của Ngân hàng, mang nguồn thu đáng kể nhằm trang trải chi phí hoạt động, tạo ra lợi nhuận để t hực hiện nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách Nhà nước. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng hay ho ạt động tín dụng là mộ t ho ạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế - xã hội đều nhanh chóng tác đ ộng đến hoạt động của Ngân hàng, có thể gây nên những xáo động bất ngờ và hiệu quả ho ạt động của Ngân hàng bị giảm sút một cách nhanh chóng. Do vậy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn chứa đựng những rủi ro “tiềm ẩn”, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào, bởi vì bộ phận tài sản có lớn nhất của Ngân hàng là dư nợ cho vay nằm trong tay khách hàng nên rủi ro tín dụng có khả năng phát sinh ngay sau khi cho vay cho đến khi khách hàng trả nợ. cho nên đòi hỏi các Ngân hàng phải thận trọng khi cho vay, nhận thức rõ rủi ro và đ ề ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng luôn là vấn đề cấp bách của mỗi Ngân hàng.Do vậy Đề tài “Đánh giá hiệu q uả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang” được chọn làm khoá luận nghiên cứu nhằm đ ánh giá thực trạng về huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TM CP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang với những nguyên nhân dẫn đến hiệu quả tín dụng trong thời gian qua để làm cơ sở đưa ra những giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1. Mục tiêu chung: Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn, nhằm phản ánh đ úng thực trạng và thấy đ ược những thuận lợi, khó khăn mà ngân hàng đang 15
  16. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang gặp phải , nhằm tìm ra các giải pháp ho àn thiện các hoạt động của Ngân hàng và để nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng phù hợp với tình hình thực tế. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể: Khoá luận nghiên cứu nhằm đạt hai mục tiêu sau đây: Thứ nhất: Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh An Giang. Thứ hai: Trên cơ sở đánh giá thực trạng tín d ụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang, đ ể đề ra những giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng của Ngân hàng và hạn chế rủi ro tín dụng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1. Không gian: Khóa lu ận chỉ tập trung phân tích doanh số cho vay, dư nợ, doanh số thu nợ, nợ quá hạn, quy trình cho vay tại ngân hàng để đánh giá thực trạng tín dụng tại ngân hàng nhưng chưa nêu được ảnh hưởng của sự cạnh tranh của các ngân hàng trên đ ịa b àn về lãi su ất, quy mô, trình đ ộ công nghệ thông tin, lịch sử hình thành và các đ iều kiện khác. 1.3.2. Thời gian: Khoá lu ận tập trung nghiên cứu phân tích đánh giá tình hình huy độ ng vốn, cho vay ở trên số liệu 4 Quý từ trong năm 2007 của Ngân hàng phát thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh An Giang 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 1.4.1 Phương pháp thu thập thông tin số liệu: Thu thập số liệu là loại số liệu sơ cấp đ ược thu thập qua các báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh qua 4 quý trong năm 2007, trao đổi trực tiếp với nhân viên tín d ụng của Ngân hàng TMCP SÀI GÒN Chi nhánh An Giang, và các thông tin bên ngoài đ ược thu thập từ các phương tiện truyền thông (báo chí, tivi, Internet,... ). 1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu gồm: + Phương pháp so sánh: So sánh số tuyệt đối cho thấy sự biến động về số lượng của các chỉ tiêu; So sánh số tương đ ối để tính tốc độ phát triển các chỉ tiêu Quý sau so với Quý trước. + Phương pháp tỷ số: để tính một số chỉ tiêu đánh giá ho ạt động cho vay của Ngân hàng. + Phương pháp cơ cấu: Cho thấy tỉ trọng của từng khoản mục phân tích trong tổng thể nghiên cứu, như t ỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn trong tổng doanh số cho vay. 16
  17. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang CHƯƠNG II : CƠ SỞ LÝ THUYẾT. 2.1 Tìm hiểu đôi nét về Ngân hàng thương mại: 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại: Theo pháp lệnh “ Các tổ chức tín dụng”(1990) của Việt Nam thì NHTM được định nghĩa như sau: “NHTM là một chức kinh doanh tiền tệ mà ho ạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm ho àn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. 2.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại: - Chức năng trung gian tài chính tín dụng của nền kinh tế . - Chức năng trung gian thanh toán - Chức năng kinh doanh ngoại hối - Chức năng phản ánh mọi hoạt động của nền kinh tế thông qua các nghiệp vụ kinh doanh. 2.2 Tín dụng : 2.2.1 Khái niệm tín dụng: “Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời hạn nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng. Và khi đ ến hạn người sử dụng phải trả cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn. Kho ản giá trị dôi ra này gọi là lợi tức tín dụng”. 2.2.2 Các loại hình tín dụng: * Nếu căn cứ vào thời gian tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín d ụng có thời hạn là d ưới 1 năm, thông thường được sử dụng để bổ sung nhu cầu vốn lưu động, vốn sản xuất kinh doanh mang tính thời vụ hoặc cho vay tiêu dùng đáp ứng nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. - Tín d ụng trung hạn: là lo ại tín dụng từ 1 đến 5 năm, thông thường đ ược sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, xây dựng các công trình qui mô tương đối nhỏ, thời gian hoàn vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng trên 5 năm, thường đ ược tài trợ cho các dự án đầu tư có qui mô vốn lớn, thời gian d ài như xây d ựng nhà máy, xí nghiệp, công trình giao thông vận tải, phúc lợi công cộng,… xây dựng cơ sở vật chất cho nền kinh tế. * Nếu căn cứ vào đối tượng cho vay: - Tín dụng vốn lưu động: là hình thức tín dụng nhằm bổ sung nhu cầu vốn lưu động của Doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu luân chuyển vốn dự trữ nguyên liệu, sản xuất và lưu thông hàng hoá, đa số khoản tín dụng này mang tính chất ngắn hạn gắn liền với quá trình luân chuyển vốn lưu động. - Tín dụng cố định: là hình thức tín dụng được sử dụng đáp ứng nhu cầu vốn cố định tạo ra tài sản cố định, chủ yếu là tín d ụng trung và dài hạn tài trợ cho các dự án đầu tư xây d ựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị. * Nếu căn cứ vào tài sản bảo đảm: - Tín dụng có bảo đảm có hai loại: 17
  18. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang + Đảm bảo đối vật: là tín dụng đ ược thể hiện phải có tài sản vật chất dùng làm đảm bảo như tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh đến hạn người đi vay không thanh toán hết nợ thì người cho vay có quyền phát mãi tài sản để thu nợ. + Đảm bảo đối nhân được thực hiện do con người hoặc tổ chức đứng ra đảm bảo mà không cần tài sản cụ thể, chủ yếu dựa vào năng lực tài chính. - Tín dụng không có đảm bảo: là tín dụng mà khi vay không cần có tài sản đảm bảo, thông thường đ ược áp dụng đối với những khách hàng có uy tín, huy động kinh doanh có hiệu quả, tình hình tài chính lành mạnh đảm bảo khả năng thanh toán. * Nếu căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh được sử dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh trong các ngành nghề như: nông nghiệp, công nghiệp, thương nghiệp, xuất nhập khẩu, giao thông vận tải, các ngành dịch vụ,… - Tín dụng phục vụ tiêu dùng: được thực hiện cho vay mua sắm hàng hoá, sữa chữa nhà đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sinh ho ạt hằng ngày của dân cư. * Nếu căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng: - Cho vay bằng tiền là hình thức tín dụng mà khi cho vay dưới hình thức bằng tiền có thể là nội tệ hay ngoại tệ, hình thức này ngày càng phổ biến hơn trong nển kinh tế thị trường. - Cho vay bằng tài sản là hình thức tín dụng khi cho vay dưới hình thức bằng hiện vật như cho thuê tài chính, cho vay phân bón, vật tư giống cây trồng,…trong nông nghiệp. * Nếu căn cứ vào đối tượng hoàn trả: - Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà người đi vay trực tiếp hoàn trả vốn vay cho người cho vay. - Tín dụng gián tiếp là hình thức tín dụng mà đi vay không trực tiếp ho àn trả vốn vay cho người cho vay. * Nếu căn cứ vào kĩ thuật tín dụng: - Tín dụng ứng trước: căn cứ vào hợp đồng tín dụng thoả thuận giữa Ngân hàng với khách hàng. Ngân hàng ứng trước vốn cho khách hàng vay để thực hiện phương thức sản xuất kinh doanh ho ặc dự án đầu tư. - Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá là nghiệp vụ tín dụng mà Ngân hàng sẽ mua lại các thương phiếu hoặc các chứng từ có giá trước khi thanh toán của chứng từ khi đáo hạn, chênh lệch giữa hai số tiền này chính là lợi tức chiết khấu mà Ngân hàng được hưởng. - Tín dụng thu ê mua: đây là hình thức tín dụng trung và dài hạn được thực hiện thông qua hình thức Ngân hàng đứng ra mua máy móc thiết bị, các động sản, bất động sản khác theo yêu cầu khách hàng và nắm giữ quyền sở hữu tài sản cho thu ê. - Thấu chi là hình thức tín dụng cho phép khách hàng sử dụng vượt quá số d ư trong phạm vi hạn mức tín dụng đã thoả thuận trong thời gian nhất định trên tài kho ản vãng lai hay tài khoản sử dụng thẻ tín dụng của khách hàng. - Tín dụng chấp nhận: NHTM tiến hành ký chấp nhận vào thương phiếu, hối phiếu, thực hiện cam kết thanh toán nếu đến hạn người trả tiền không thanh toán thì Ngân hàng chấp nhận sẽ đứng ra thanh toán thương phiếu, hối phiếu. 18
  19. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang - Bão lãnh Ngân hàng: là hình thức tín dụng qua chữ ký, thông qua phát hành chứng thư bảo lãnh các NHTM cam kết thực hiện một nghĩa vụ trong tương lai đối với người thụ hưởng bảo lãnh. - Các hình thức tín dụng khác như: đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, cho vay liên kết, tín d ụng factoring,… 2.2.3 Vai trò của tín dụng: Nói đến vai trò của tín dụng nghĩa là nói đến sự tác động của tín dụng đối với nền kinh tế xã hội. Vai trò của tín dụng bao gồm hai mặt tích cực và tiêu cực: - Về mặt tiêu cực: Chẳng hạn nếu để tín dụng tràn lan không kiểm soát, thì không những không làm cho nền kinh tế phát triển mà còn làm cho nạn lạm phát có thể gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội. - Về mặt tích cực: Cung ứng vốn cho nền kinh tế để thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển. Trong quá trình sản xuất để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các xí nghiệp phải đồng thời tồn tại ở ba giai đoạn: Dự trữ - sản xuất – lưu thông; nên hiện tượng thừa và thiếu vốn tạm thời luôn xảy ra tại các xí nghiệp. Từ đó, tín dụ ng góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn. Tín dụng trước hết là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, cho các tổ chức kinh tế. tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế đồng thời tín dụng là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế.  Đối với doanh nghiệp: tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định và vốn lưu động.  Đối với dân chúng: tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đ ầu tư.  Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn. Tất cả đều hợp lực và tác động lên đ ời sống kinh tế xã hội, khiến tạo ra động lực phát triển rất mạnh mẽ mà không có công cụ tài chính nào có thể thay thế được. 2.2.4 Rủi ro tín dụng: 2.2.4.1 Khái niệm: Rủi ro tín dụng là những tổn thất do khách hàng không trả được nợ hoặc sự giảm sút chất lượng của những khoản vay. Bao gồm 2 loại: - Rủi ro đọng vốn: Đó là rủi ro khi khách hàng sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ hoặc lãi vay. Sự sai hẹn này là do trễ hạn. - Rủi ro mất vốn: Đó là rủi ro khi khách hàng sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ho ặc lãi vay. Sự sai hẹn này là do không thanh toán. 2.2.4.2 Nguyên nhân: Về phía khách hàng: Rủi ro tín dụng phát sinh do những nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan. Về mặt chủ quan có thể do trình độ quản lý của khách hàng yếu kém dẫn đến sử dụng vốn vay không hiệu qu ả hoặc thất thoát ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Cũng có thể do khách hàng thiếu thiện chí trong việc trả nợ trong khi biện pháp xử lý thu hồi nợ của ngân hàng tỏ ra kém hiệu quả. Về 19
  20. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh An Giang mặt khách quan có thể do khách hàng gặp phải những thay đổi môi trường kinh doanh không thể lường trước đ ược, chẳng hạn sự thay đổi về giá cà hay nhu cầu thị trường, sự thay đổi về môi trường pháp lý hay chính sách của chính phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài chính không thể khắc phục được. Từ đó, doanh nghiệp dù có thiện chí nhưng vẫn không thể trả đ ược nợ. Về phía ngân hàng : Rủi ro tín dụng phát sinh do nguyên nhân chủ quan như quá trình phân tích và thẩm định tín dụng không kỹ lưỡng dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay. Mặt khác, cũng có thể quyết định cho vay đúng đắng nhưng do thiếu kiểm tra kiểm soát sau khi cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nhưng ngân hàng vẫn không phát hiện để ngăn chận kịp thời. 2.2.4.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng: Đối với ngân hàng: Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng như : thiếu tiền chi trả cho khách hàng, lợi nhuận giảm sút do vốn bị chiếm dụng, mất vốn dẫn đến lỗ và mất khả năng thanh toán. Đối với xã hội: Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến toàn bộ ho ạt động của nền kinh tế. Vì vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài ngân hàng và lay lan sang các ngân hàng khác tạo tâm lý sợ hãi trong dân chúng và dẫn đến họ ồ ạt rút tiền trước hạn có thể làm sụp đổ hệ thống ngân hàng điều này sẽ tác động xấu đến nền kinh tế. Rủi ro tín dụng là vấn đề chính phủ phải quan tâm, đặc biệt là ngân hàng trung ương phải kiểm soát chặt thông qua công tác kiểm tra, thanh tra, giám sát, chiết khấu và tái chiết khấu, sẳn sàng tài trợ cho ngân hàng thương mại khi có sự cố. 2.3 Hiệu quả tín dụng của Ngân hàng thương mại: 2.3.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng (HQTD): Hiệu quả tín dụng là một phạm tù mang tính trù tượng, vừa mang tính cụ thể phản ánh toàn bộ hoạt động tín dụng của NHTM qua đó nêu bật đ ược vị trí quan trọng của tín dụng đối với nền kinh tế nói chung và NHTM nói riêng. Hiệu qu ả tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp mức độ hoạt động của môi trường chung quanh, cũng như đường lối chiến lược phát triển của NHTM. Hiệu quả tín dụng có thể được hiểu một cách đ ơn giản là hiệu quả của việc cho vay (hay đ ầu tư, bảo lãnh) mang lại, là khả năng thu hồi đầu tư đáo hạn cả vốn lẫn lãi theo d ự kiến. Hiệu quả và khả năng thu hồi nợ càng lớn thì HQTD càng cao và ngược lại. Hay nói cách khác, rủi ro thất thoát tín dụng càng thấp thì HQTD càng cao. Điều đó có nghĩa là muốn nâng cao chất lượng tín dụng thì giảm thiểu rủi ro tín dụng. 2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng: * Chỉ tiêu dư n ợ trên tổng vốn huy động (%): Tổng dư nợ Tỷ số DN/VHĐ = x 100% Tổng Vốn huy động 20
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

LV.11: Bộ Luận Văn Tốt Nghiệp Chuyên Ngành Tài Chính Ngân Hàng
172 tài liệu
841 lượt tải
THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
19=>1