Khóa luận tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác quản trị dòng tiền ngắn hạn tại Công ty cổ phần vật tư tổng hợp Vĩnh Phú

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO<br /> TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG<br /> ---o0o---<br /> <br /> KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP<br /> ĐỀ TÀI:<br /> HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ DÒNG TIỀN<br /> NGẮN HẠN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ<br /> TỔNG HỢP VĨNH PHÚ<br /> <br /> Sinh viên:<br /> <br /> Cao Thị Thùy Dương<br /> <br /> MSV:<br /> <br /> A20028<br /> <br /> Chuyên ngành:<br /> <br /> Tài chính<br /> <br /> HÀ NỘI, 2014<br /> <br /> BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO<br /> TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG<br /> -----o0o-----<br /> <br /> KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP<br /> ĐỀ TÀI:<br /> HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ DÒNG TIỀN<br /> NGẮN HẠN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ<br /> TỔNG HỢP VĨNH PHÚ<br /> <br /> GVHD:<br /> <br /> Lê Thị Hà Thu<br /> <br /> Sinh viên:<br /> <br /> Cao Thị Thùy Dương<br /> <br /> MSV:<br /> <br /> A20028<br /> <br /> Chuyên ngành: Tài chính<br /> <br /> HÀ NỘI, 2014<br /> <br /> Thang Long University Library<br /> <br /> LỜI CẢM ƠN<br /> Để hoàn thành tốt bài khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô<br /> giáo Ths Lê Thị Hà Thu là người đã trực tiếp hướng dẫn em rất tận tình trong suốt quá<br /> trình em thực hiện bài luận văn này. Đồng thời em cũng xin chân thành cảm ơn các<br /> thầy cô giáo trong bộ môn Kinh tế cùng các cán bộ và nhân viên của phòng tài chính –<br /> kế toán của Công ty cổ phần vật tư tổng hợp Vĩnh Phú đã cho em cơ hội làm việc với<br /> Công ty để hoàn thành tốt bài khóa luận của em.<br /> Em xin chân thành cảm ơn!<br /> Hà Nội, ngày 27 tháng 10 năm 2014<br /> Sinh viên<br /> Cao Thị Thùy Dương<br /> <br /> LỜI CAM ĐOAN<br /> Em xin cam đoan toàn bộ bài luận văn này là do tự bản thân thực hiện và không sao<br /> chép các công trình nghiên cứu của người khác làm sản phẩm riêng của mình. Em xin<br /> chịu hoàn toàn trách nhiệm về tính xác thực của khóa luận.<br /> Hà Nội, ngày 27 tháng 10 năm 2014<br /> Sinh viên<br /> Cao Thị Thùy Dương<br /> <br /> Thang Long University Library<br /> <br /> MỤC LỤC<br /> LỜI CẢM ƠN<br /> LỜI CAM ĐOAN<br /> MỤC LỤC<br /> DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ VÀ SƠ ĐỒ<br /> DANH MỤC VIẾT TẮT<br /> LỜI MỞ ĐẦU<br /> CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ DÒNG TIỀN NGẮN<br /> HẠN TẠI DOANH NGHIỆP .......................................................................................1<br /> 1.1.Khái niệm và phân loại dòng tiền ........................................................................1<br /> 1.1.1. Khái niệm về dòng tiền ....................................................................................1<br /> 1.1.2. Phân loại dòng tiền ...........................................................................................1<br /> 1.2.Quản trị dòng tiền ngắn hạn ................................................................................3<br /> 1.2.1. Khái niệm quản trị dòng tiền ngắn hạn ............................................................3<br /> 1.2.2. Nguyên tắc quản trị dòng tiền ..........................................................................3<br /> 1.2.3. Mục đích và vai trò của quản trị dòng tiền ngắn hạn .......................................4<br /> 1.3.Nội dung quản trị dòng tiền ngắn hạn trong doanh nghiệp .............................5<br /> 1.3.1. Tạo nguồn và sử dụng nguồn dòng tiền ngắn hạn trong doanh nghiệp ...........5<br /> 1.3.2. Quản trị dòng tiền ngắn hạn trong hoạt động SXKD .......................................6<br /> 1.3.3. Quản trị dòng tiền hoạt động tài chính ...........................................................23<br /> 1.4.Tiêu chí đánh giá hiệu quả công tác quản trị dòng tiền tại doanh nghiệp ....25<br /> 1.4.1. Các chỉ tiêu chung ..........................................................................................25<br /> 1.4.2. Nhóm chỉ tiêu hoạt động SXKD ....................................................................26<br /> 1.4.3. Nhóm chỉ tiêu hoạt động tài chính .................................................................27<br /> CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ DÒNG TIỀN NGẮN<br /> HẠN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ TỔNG HỢP VĨNH PHÚ ...................29<br /> 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển..................................................................29<br /> 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Công ty cổ phần vật tư tổng hợp Vĩnh Phú ....................30<br /> 2.1.3. Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh ......................................................33<br /> 2.2.Thực trạng hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần vật tư tổng hợp Vĩnh<br /> Phú giai đoạn 2010 – 2013 ........................................................................................34<br /> 2.2.1. Tình hình tài sản – nguồn vốn ........................................................................34<br /> 2.2.2. Kết quả hoạt động SXKD ..............................................................................39<br /> 2.3.Một số chỉ tiêu tài chính tổng hợp .....................................................................44<br /> 2.4.Phân tích thực trạng hoạt động quản trị dòng tiền ngắn hạn Công ty cổ<br /> phần vật tư tổng hợp Vĩnh Phú ...............................................................................48<br /> <br />