Khóa luận tốt nghiệp: Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện vĩnh linh quảng trị

Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: TS. Lại Xuân Thủy<br /> <br /> PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> <br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài<br /> Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt từ khi Việt<br /> <br /> uế<br /> <br /> Nam trở thành thành viên chính thức của WTO, nền kinh tế nước ta đứng trước nhiều<br /> cơ hội và thách thức lớn. Nhiều ngành, nghề kinh tế đứng trước nhiều cơ hội to lớn để<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> phát triển cũng như phải đối mặt với nhiều vấn đề khó khăn do quá trình hội nhập<br /> mang lại. Ngành ngân hàng cũng không phải là một ngoại lệ.<br /> <br /> Hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng đồng nhất với quá trình tự do hóa tài<br /> chính ngày càng cao khiến môi trường hoạt động kinh doanh của các ngân hàng có sự<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> cạnh tranh ngày càng gay gắt, sức ép ngày càng tăng buộc các ngân hàng thương mại<br /> phải hoàn thiện hơn. Trong các hoạt động hiện nay của các ngân hàng thương mại, tín<br /> <br /> cK<br /> <br /> dụng có thể được xem là một trong những hoạt động truyền thống và quan trọng nhất,<br /> “ở một số ngân hàng, lợi nhuận thu được từ tín dụng chiếm 60%-70% tổng thu nhập”.<br /> Tuy nhiên, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hiện nay, hoạt động tín dụng ngày càng<br /> <br /> họ<br /> <br /> tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao và đòi hỏi kỹ năng nghiệp vụ tốt hơn, hoàn thiện hơn.<br /> Các ngân hàng, dù đã và đang phát triển, đang trong quá trình hoàn thiện hay ở<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> giai đoạn mở rộng quy mô thì việc quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh là vô<br /> cùng quan trọng và cần thiết, đặc biệt là hoạt động tín dụng khi trên thực tế, hoạt động<br /> này luôn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao nhất nhưng lại mang lại lợi nhuận chiếm tỷ trọng<br /> <br /> ng<br /> <br /> lớn nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng. Do đó, quản trị rủi ro tốt sẽ mang lại sự<br /> an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng và phòng ngừa được những rủi ro<br /> <br /> ườ<br /> <br /> tiềm ẩn trong tương lai, đồng thời đảm bảo lợi nhuận dự kiến và có thể vượt mức của<br /> các ngân hàng thương mại.<br /> <br /> Tr<br /> <br /> Bên cạnh đó, biến động của môi trường tài chính đã và đang mang lại ngày<br /> <br /> càng nhiều cơ hội gia tăng lợi nhuận cũng như áp lực cạnh tranh và rủi ro lớn đối với<br /> hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Vì vậy, công tác quản trị rủi ro càng trở nên<br /> cần thiết và cấp thiết, trở thành một trong những vũ khí sắc bén nâng cao hiệu quả<br /> cạnh tranh trong ngành.<br /> <br /> Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy An –K43 QTKD TM<br /> <br /> 1<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: TS. Lại Xuân Thủy<br /> <br /> Từ những lý do nêu trên, tôi chọn đề tài “QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT<br /> ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG<br /> THÔN HUYỆN VĨNH LINH - QUẢNG TRỊ” để nghiên cứu. Trong phạm vi này,<br /> nghiên cứu về quản trị rủi ro tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Vĩnh<br /> <br /> uế<br /> <br /> Linh- Quảng Trị sẽ mang đến sự tiếp cận hữu ích và rất thực tế về công tác quản trị rủi<br /> ro tại chi nhánh. Kết quả thu được sẽ góp phần mang lại ý nghĩa tích cực về cả lý thuyết<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> lẫn thực tế, góp phần giúp công tác QTRR tại chi nhánh hoàn thiện và hiệu quả hơn.<br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu<br /> 2.1. Mục tiêu chung<br /> <br /> Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản trị rủi ro trong hoạt<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> động tín dụng tại chi nhánh. Từ đó tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng<br /> và đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng và<br /> <br /> cK<br /> <br /> quản trị rủi ro tín dụng tại NHN0 & PTNT Vĩnh Linh.<br /> 2.2. Mục tiêu cụ thể<br /> <br /> Về lý thuyết: Làm rõ các khái niệm và các nội dung cơ bản liên quan đến tín<br /> <br /> họ<br /> <br /> dụng ngân hàng và hoạt động cấp tín dụng, về các loại rủi ro và quản trị rủi ro trong<br /> hoạt động cấp tín dụng nhằm làm cơ sở lý luận cho đề tài.<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Về thực tế: Nghiên cứu và phản ánh thực tiễn hoạt động cho vay và công tác<br /> quản trị rủi ro tín dụng tại NHN0 & PTNT Vĩnh Linh - Quảng Trị. Từ kết quả nghiên<br /> cứu, rút ra những ưu điểm, thành tựu đã đạt được, bên cạnh đó chỉ ra những măt tồn tại,<br /> <br /> ng<br /> <br /> hạn chế cần được giải quyết theo yêu cầu của thực tiễn.<br /> Về hiệu quả đạt được: Trên cơ sở lý thuyết và thực tiễn của nội dung nghiên<br /> <br /> ườ<br /> <br /> cứu, đề xuất giải pháp giải quyết vấn đề, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và<br /> quản trị rủi ro tín dụng cho chi nhánh.<br /> <br /> Tr<br /> <br /> 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu<br /> 3.1. Đối tượng nghiên cứu<br /> Nghiên cứu những vấn đề cơ bản của tín dụng ngân hàng: hoạt động cho vay,<br /> <br /> bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, đầu tư, thấu<br /> chi,… và rủi ro của những hoạt động trên.<br /> <br /> Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy An –K43 QTKD TM<br /> <br /> 2<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: TS. Lại Xuân Thủy<br /> <br /> Nghiên cứu hệ thống phòng ngừa và kiểm soát rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng<br /> cũng như cơ chế xử lý khi có rủi ro phát sinh tại NHN0 & PTNT Vĩnh Linh. Tìm hiểu<br /> thực trạng quản trị rủi ro tại chi nhánh, mức độ phù hợp với môi trường kinh doanh trong<br /> thời kỳ hội nhập, những thuận lợi, khó khăn trong quá trình thực hiện.<br /> <br /> uế<br /> <br /> Đối tượng điều tra: Cán bộ tín dụng đang làm việc tại NHN0 & PTNT Vĩnh Linh.<br /> 3.2. Phạm vi nghiên cứu<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> Phạm vi không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Vĩnh<br /> Linh- tỉnh Quảng Trị.<br /> <br /> Phạm vi thời gian: Thực hiện đề tài nghiên cứu từ ngày 01/02/2013 đến ngày<br /> 01/05/2013.<br /> <br /> 4.1. Phương pháp thu thập số liệu<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> 4. Phương pháp nghiên cứu.<br /> <br /> cK<br /> <br /> Thu thập số liệu sơ cấp: Thực hiện nghiên cứu này, tôi tiến hành điều tra trực<br /> tiếp 62 cán bộ tín dụng tại chi nhánh bằng phương pháp điều tra bảng hỏi và phỏng<br /> vấn trực tiếp để thu thập các thông tin cần thiết.<br /> <br /> họ<br /> <br /> Thu thập số liệu thứ cấp: Tôi dựa vào các tài liệu đã được công bố của Ngân<br /> hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Linh để thu thập các số liệu cần<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> thiết cho đề tài.<br /> <br /> Bên cạnh đó, để có được số liệu các chỉ tiêu về điều kiện tự nhiên, kinh tế xã<br /> hội và của địa bàn nghiên cứu và tình hình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng<br /> <br /> ng<br /> <br /> trên địa bàn nói chung, tôi dựa vào các tài liệu của các cơ quan, ban ngành chức năng<br /> liên quan và các tài liệu đã được UBND tỉnh Quảng Trị công bố rộng khắp. Ngoài ra,<br /> <br /> ườ<br /> <br /> các báo cáo nghiên cứu khoa học của nhiều tác giả đã được công bố trên các tạp chí,<br /> sách báo cũng được sử dụng làm tài liệu tham khảo cho đề tài.<br /> <br /> Tr<br /> <br /> 4.2. Phương pháp điều tra và phân tích số liệu điều tra.<br /> Trong đề tài, tôi sử dụng phương pháp thống kê kinh tế để tiến hành các hoạt<br /> <br /> động thu thập, xử lý và phân tích số liệu. Từ đó tiến tới phân tích mối quan hệ giữa các<br /> yếu tố và tìm giải pháp cho vấn đề.<br /> <br /> Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy An –K43 QTKD TM<br /> <br /> 3<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: TS. Lại Xuân Thủy<br /> <br /> 4.3. Phương pháp chuyên gia và chuyên khảo<br /> Trong quá trình nghiên cứu, tôi sử dụng các phương pháp thu thập và tham<br /> khảo ý kiến của các chuyên gia trong lĩnh vực ngân hàng, tham khảo kinh nghiệm<br /> trong công tác quản trị rủi ro để làm căn cứ đưa ra các giải pháp cho đề tài.<br /> <br /> uế<br /> <br /> 4.4. Công cụ và phương pháp phân tích số liệu.<br /> Các phương pháp phân tích, xử lý số liệu thống kê để tính toán, đánh giá và<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> nhận xét nguyên nhân, biện pháp hạn chế rủi ro tại chi nhánh được thực hiện nhờ phần<br /> mềm tin học ứng dụng SPSS 16.0.<br /> <br /> - Đánh giá độ tin cậy của thang đo thông qua hệ số Cronbach’s Alpha.<br /> <br /> - Thống kê mô tả các đặc điểm của cán bộ tín dụng được điều tra và các<br /> <br /> h<br /> <br /> nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng.<br /> <br /> in<br /> <br /> - Kiểm định giá trị trung bình tổng thể One - Sample T - test đối với những khó<br /> <br /> cK<br /> <br /> khăn trong công tác tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh.<br /> - Phân tích nhân tố khám phá (EFA) đối với các biến quan sát trong thang đo<br /> các nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng tại ngân hàng<br /> <br /> nhánh gặp phải.<br /> <br /> họ<br /> <br /> - Hồi quy tổng thể về mức độ tác động của các nhân tố đến rủi ro tín dụng chi<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> 4.5. Các bước nghiên cứu<br /> <br /> Đề tài được thực hiện thông qua 2 bước: Nghiên cứu sơ bộ và nghiên cứu<br /> chính thức.<br /> <br /> ng<br /> <br /> Tiến độ các bước nghiên cứu<br /> Dạng<br /> <br /> Phương pháp<br /> <br /> Kỹ thuật<br /> <br /> 1<br /> <br /> Sơ bộ<br /> <br /> Định tính<br /> <br /> Phỏng vấn cá nhân trực tiếp<br /> <br /> 2<br /> <br /> Chính thức<br /> <br /> Định lượng<br /> <br /> Điều tra qua bản câu hỏi<br /> <br /> Tr<br /> <br /> ườ<br /> <br /> Bước<br /> <br /> Thời gian<br /> Từ 15/02/201328/02/2013<br /> Từ 01/03/2013 –<br /> 20/03/2013<br /> <br /> Trong đó nghiên cứu sơ bộ được sử dụng bằng phương pháp định tính để phỏng<br /> vấn chuyên sâu trực tiếp cán bộ tín dụng đang làm việc tại ngân hàng tại NHN0 & PTNT<br /> <br /> Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy An –K43 QTKD TM<br /> <br /> 4<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> GVHD: TS. Lại Xuân Thủy<br /> <br /> Vĩnh Linh. Từ đó tìm hiểu và khai thác các thông tin liên quan đến đề tài làm cơ sở thiết<br /> lập bảng câu hỏi.<br /> Sau khi có bảng câu hỏi tiến hành nghiên cứu chính thức, sử dụng phương pháp<br /> định lượng bằng cách thu thập bảng câu hỏi cho đối tượng được lựa chọn để lấy số liệu<br /> <br /> uế<br /> <br /> trên tổng thể điều tra đã được lựa chọn.<br /> Hai bước nghiên cứu trên có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Vì vậy, để thực<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> hiện được hai bước nghiên cứu này quy trình nghiên cứu được đề ra như sau:<br /> <br /> h<br /> <br /> Cơ sở lý thuyết<br /> <br /> Lập dàn bài phỏng vấn cá nhân trực tiếp,<br /> bảng câu hỏi nháp<br /> <br /> cK<br /> <br /> in<br /> <br /> 15/02/2013- 28/02/2013<br /> <br /> Phỏng vấn cá nhân trực tiếp<br /> <br /> Bảng câu hỏi chính thức<br /> <br /> Điều tra bảng câu hỏi<br /> <br /> ườ<br /> <br /> ng<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> 01/03/2013 - 20/03/2013<br /> <br /> họ<br /> <br /> (10 sinh viên)<br /> <br /> Xử lý dữ liệu<br /> <br /> Tr<br /> <br /> 01/04 – 20/04/2013<br /> Soạn thảo báo cáo<br /> <br /> Cơ sở lý thuyết về tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, thông tin từ cán bộ tín dụng<br /> <br /> được dùng làm cơ sở cho việc thiết lập dàn bài. Sau khi thu thập kết quả điều tra sơ bộ,<br /> bảng câu hỏi được phác thảo và hiệu chỉnh. Sau đó tiến hành thu thập bảng câu hỏi<br /> chính thức cho mẫu được lựa chọn để thu thập dữ liệu.<br /> <br /> Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy An –K43 QTKD TM<br /> <br /> 5<br /> <br />