zunia.vn

Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z

zunia.vn

» Tài Chính - Ngân Hàng

» Tài chính doanh nghiệp

Pháp luật điều chỉnh hoạt động bao thanh toán của TCTD

Chia sẻ: Hoang Pk Han | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:3

Báo xấu

203
lượt xem 33
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hóa.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Pháp luật điều chỉnh hoạt động bao thanh toán của TCTD

S.K Chương VII: Pháp luật điều chỉnh tục và hạn chế để đảm bảo an toàn được quy • Bao thanh toán theo hạn mức và bao thanh toán - Định nghĩa: bên bao thanh toán là TCTD đượ hoạt động bao thanh toán của TCTD định trong Luật các TCTD. từng lần: cấp phép để tiến hành cấp tín dụng cho khách hàng củ mình dưới hình thức mua lại các khoản phải thu thươn I. Khái niệm hoạt động bao thanh + Hoạt động bao thanh toán - Bao thanh toán theo hạn mức: mại. toán của các TCTD và khái niệm pháp luật dựa trên quan hệ về mua bán quyền tài sản là về bao thanh toán. quyền đòi nợ. + Các bên sẽ thỏa thuận duy trì 1 hạn mức tín - Pháp luật hiện hành quy định về bao thanh toán: dụng để thực hiện bao thanh toán tr 1 khoảng (t) nhất Đây là dấu hiệu để phân biệt hoạt 1. định. Khái niệm bao thanh toán và các + Thứ nhất, loại hình TCTD dược thực hiện ho động bao thanh toán với các hình thức tín dụng phương thức bao thanh toán. động bao thanh toán là: ngân hàng thương mại nhà nướ + Trong (t) đó, nghiệp vụ bao thanh toán được tự khác. ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doan động thực hiện mà k cần phải ký kết các hợp đồng bao Khái niệm và đặ điểm: a. ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàn o Do quyền đòi nợ là 1 loại tài sản thanh toán theo từng thương vụ. nước ngoài, công ty tài chính mới được quyền thực hi ệ được xác định từ 1 giao dịch thương mại cụ • Khái niệm: hành vi bao thanh toán. + Thực chất, tổ chức bao thanh toán đã thực hiện thể nên khi thực hiện hoạt động bao thanh việc quản lý toàn diện các khoản phải thu của khách toán, TCTD phải tiến hành phân tích toàn di ện Bao thanh toán là một hình thức cấp tín + Bên bao thanh toán có thể được tổ chức như là hàng. và trực tiếp các giao dịch làm phát sinh khoản dụng của TCTD cho bên bán hàng thông qua bộ phận trong ngân hàng or doanh nghiệp độc lập c thu, tình hình tài chính và hoạt động của cả bên việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ hoạt động tr lĩnh vực bao thanh toán hoặc cho phép các - Bao thanh toán từng lần: các bên sẽ thực hiện các bán và bên mua hàng. việc mua, bán hàng hóa đã được và bên mua chức tài chính có thể thực hiện kết hợp hoạt động b thủ tục và ký hợp đồng bao thanh toán đối với các khoản hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng thanh toán với các sản phẩm tài chính khác như cho th phải thu theo từng lần phát sinh. o Điều nay khác với chiết khấu hóa. tài chính. thương phiếu, do đặc tính trừu tượng của • Bao thanh toán xuất khẩu và bao thanh toán trong • - Thứ hai, bên bao thanh toán phải được Ngân hà Đặc điểm: thương phiếu, các bên chuyển nhượng thương nước: nhà nước Việt Nam cho phép thực hiện hoạt động b phiếu không cần thiết phải quan tâm tới các thanh toán. - Bao thanh toán là một hình thức cấp khoản nợ ghi trên thương phiếu phát sinh từ - Bao thanh toán trong nước là việc bao thanh toán giao dịch kinh tế nào và về mặt pháp lý khoản tín dụng ngắn hạn của TCTD. dựa trên hợp đồng mua bán mà các bên mua hàng và bán Các điều kiện mà tổ chức bao thanh to nợ ghi trên thương phiếu cũng k phụ thuộc vào hàng là người cư trú. cần phải đáp ứng được bao gồm: hợp đồng mua bán. + Khi thực hiện quan hệ bao thanh toán, TCTD ứng trước cho khách hàng của mình 1 - Bao thanh toán xuất khẩu là dựa trên hợp đồng + Điều kiện về thị trường được thự Dưới hình thức bao khoản tiền nhất định thấp hơn giá trị thực tế xuất khẩu hiện bởi việc xác định nhu cầu về hoạt độn thanh toán Bên bán hàng phải chuyển giao toàn của các khoản phải thu. Phần chênh lệch này bao thanh toán. bộ chứng từ và các giấy tờ khác liên quan đến chính là phí và lãi tín dụng. Khái niệm pháp luật về bao thanh 2. giao dịch mua bán để xác lập và chuyển toán. + Điều kiện về hiệu quả tín dụng thể hiệ nhượng đòi nợ cho bên bao thanh toán. (chỉ những khoản phải thu có thời hạn bằng tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay t không quá 180 ngày mới được chấp nhận bao Pháp luật về bao thanh toán là tổng thể các quy thời điểm cuối tháng của 3 tháng gần nhất dưới 5 % Các phương thức bao thanh toán: b. thanh toán). phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình TCTD cung ứng tín dụng cho bên bán hàng + Điều kiện về tuân thủ pháp luật thể hiệ • Bao thanh toán có quyền truy đòi và bao thanh + Nhận xét: thông qua việc mua lại các khỏan phải thu thuộc quyền ở việc k vi phạm các quy định về an toàn hoạt độn toán k có quyền truy đòi: đòi nợ của bên bán hàng đối với bên mua hàng. ngân hàng, k có hành vi vi phạm trong lĩnh vực o So với Công ước Ottawa năm 1988, chính ngân hàng - Bao thanh toán có quyền truy đòi: tổ scc bao hoạt động bao thanh toán ở VN bắt buộc phải Pháp luật về hoạt động bao II. thanh toán có quyền truy đòi lại số tiền đã ứng trước cho gắn với chức năng tài trợ tín dụng các nghiệp thanh toán: + Điều kiện về ngoại hối trong trường hợ bên bán hàng khi bên mua hàng k có khả năng hoàn thành vụ quản lý sổ sách, quẩn lý thu nợ k được coi tiến hành hoạt động bao thanh toán xuất nhập khẩu. nghĩa vụ thanh toán. là 1 chức năng độc lập trong bao thanh toán. 1. Chủ thể của quan hệ bao thanh Thứ ba, bên bao thanh toán phải tu - toán: - Bao thanh toán k có quyền truy đòi: tổ chức bao o Với tính chất là một nội dung của thủ các nguyên tắc để đảm bảo an toàn hoạt độ thanh toán phải gánh chịu mọi rủi ro khi bên mua hàng k cấp tín dụng, tổ chức thực hiện hoạt dộng bao • Bên bao thanh toán: cấp tín dụng dưới hình thức bao thanh toán: có khả năng thực hiện nghĩa vụ thanh toán. than toán phải tuân thủ các điều kiện về thủ 1
S.K + Giới hạn hoạt động, TCTD bao thanh toán bên được bao thanh toán có thể rút ra 1 số khía cạnh hàng có khả năng từ chối thanh toán cho tổ bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàn phải duy trì tổng số dư bao thanh toán cho 1 khách pháp lý như: chức bao thanh toán. thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hóa hàng k vượt quá 15% vốn tự có và tổng dư bao thanh + Bên được bao thanh toán phải là bên bán hàng • - toán k đc vượt quá vốn tự có của tổ chức bao thanh Các điều khoản chủ yếu: Hai là, về tính thời hạn các khoản tr hợp đông mua, bán hàng hóa. toán. phải thu, do mục đích của quan hệ bao thanh Điều khoản về chủ thể hợp đồng: - toán là 1 hình thức tài trợ vốn lưu động cho bên + Bên được bao thanh toán phải là chủ sở hữu + Bảo đảm, tổ chức bao thanh toán có thể thỏa được bao thanh toán, nên pháp luật chỉ qui định hợp pháp của các khoản phải thu và được quyền Yêu cầu: thuận với khách hàng để áp dụng các biện pháp bảo o các khoản phai thu có thời hạn thanh toán còn chuyển nhượng các khoản phải thu này, k bị ghạn bởi đảm sau đây: ký quỹ, cầm cố, thế chấp tài sản, bảo lại không quá 180 ngày mới đủ điều kiện là hợp đồng mua bán và pháp luật lãnh bằng tài sản của bên thứ ba và biện pháp khác + Phải phản ánh được đầy các yếu đối tượng được bao thanh toán. theo qui định của pháp luật. để xác định tư cách pháp lý của các bên. + Bên được bao thanh toán chưa chuyển - Ba là, tính hợp pháp của các khoản nhượng các khoản phải thu cho bất kỳ ai trước đó. + Trong trường hợp nhu cầu bao thanh toán của + Phải xác định đúng thẩm quyền củ phải thu phải phát sinh từ các giao dịch mua, khách hàng vượt quá các tỷ lệ an toàn, tổ chức bao người đại diện (đại diện đương nhiên hay ủy quyền). bán hàng hóa hợp pháp. 2. Đối tượng của quan hệ bao thanh thanh toán có thể thực hiện việc cấp tín dụng bao toán Ý nghĩa: thanh toán theo phương thức đồng tài trợ. o + Đặc tính này đảm bảo việc chuyển nhượng các khoản phải thu là có căn cứ pháp Đối tượng của quan hệ bao thanh toán là • + Đảm bảo hiệu lực của hợp đồng b Bên được bao thanh toán: luật, hạn chế rủi ro liên quan đến quá trình các khoản phải thu thương mại thanh toán thực hiện hợp đồng mua, bán và thanh toán. Định nghĩa: bên được bao thanh toán là - Khoản phải thu được xác định là khoản + Là một căn cứ để xác định cơ quan bên bán hàng có các khoản phải thu phát sinh và đã + Hệ quả là các khoản phải thu phát tiền bên bán hàng được phép thu từ bên mua phán và luật áp dụng. được thỏa thuận theo hợp đồng mua, bán hàng hóa với sinh từ hợp đồng mua, bán hàng hóa bị pháp hàng theo hợp đồng mua, bán nhưng ng mua bên mua. luật cấm hoặc từ các giao dịch, thỏa thuận bất chưa đến hạn phải thực hiện nghĩa vụ thanh - Điều khoản về quyền và nghĩa v hợp pháp hoặc giao dịch có tranh chấp sẽ k toán. Pháp luật hiện hành qui định về bên - của các bên thuộc đối tượng của bao thanh toán. được bao thanh toán: Theo pháp luật VN, các khoản phải thu + Là cơ sở để các bên thực hiện hợ - Ba là, xét tình độc lập của các là đối tượng của hoạt động bao thanh toán + Thứ nhất, về tư cách pháp lý của bên được đồng. khoản phải thu, do quyền lợi của các bên bao thanh toán được điều chỉnh theo những nội dung sau: bao thanh toán: chỉ có các tổ chức kinh tế VN và tổ chỉ có thể được đảm bảo bởi nghĩa vụ thanh toán của chức kinh tế nước ngoài cung ứng hàng hóa và được + Nội dung của quyền và nghĩa vụ củ người mua hàng, nên thông thường bên bao thanh toán - thụ hưởng các khoản phải thu mới có thể trở thành Một là, về tính chất thương mại các bên trong hoạt động bao thanh toán: điều khoản n được xác lập quyền tối cao (ưu tiên) trong việc thu bên được bao thanh toán. của các khoản phải thu, theo pháp luật hiện là cơ sở để các bên thực hiện hợp đồng. Nội dung v nhận các khoản phải thu. hành có phạm vi hẹp. quyền và nghĩa vụ của các bên tr hđ bao thanh to Ý nghĩa: được pháp luật qđ: Điều kiện: + Các khoản phải thu k + Các khoản phải thu được bao thanh thuộc đối tượng của bất kỳ giao dịch nào khác. Xác lập tính chất thương mại của các o toán phát sinh từ quan hệ mua bán hàng hóa và  Quyền và nghĩa vụ của t/c bao tha khoản phải thu là đối tượng của hợp đồng bao thanh đã được các bên thỏa thuận trong hợp đồng + Các khoản phải thu được toán: toán. mua bán hàng hóa là đối tượng của quan hệ xác định chắc chắn tại thời điểm hợp đồng bao thanh bao thanh toán. o TC bao thanh toán có quyền định g toán được ký kết Tùy thuộc vào hình thức của bao thanh o và lựa chọn các khoản phải thu để bao thanh toán. Th toán, tư cách pháp lý của bên được bao thanh toán + Các khoản phải thu được xác định gắn Hợp đồng bao thanh toán: 3. đó, t/c bao thanh toán có quyền y/c bên bán cc các thô cũng xác định gắn với các tiêu chí pháp lý nhất định liền với việc thực hiện các quyền và nghĩa vụ tin và tài liệu liên quan đến khoản phải phải thu, k/n t của các bên trong hợp đồng mua bán hàng hóa. Định nghĩa và các điều khoản chủ a. chính và tình hình hđ của bên bán hàng; y/c bên bán hà Thứ hai, về quyền sở hữu và chuyển - yếu: chuyển giao toàn bộ bản gốc hợp đồng mua bán, chứ nhượng các khoản phải thu của bên dược bao thanh + Hệ quả là khi vi phạm nghĩa vụ này, từ bán hàng, quyền, lợi ích và các giấy tờ liên quan đế toán, pháp luật hiện hành k có qui định trực ti ếp đề bên bán hàng sẽ phải gánh chịu trá ch nhiệm • Định nghĩa: hợp đồng bao thanh toán khoản phải thu được bao thanh toán. cập tới vấn đề này. Căn cứ vào quy định về khái niệm bồi hoàn các khoản phải thu đã được bao thanh là sự thỏa thuận bằng văn bản giữa TCTD được phép bao thanh toán và quy định về quyền, nghĩa vụ của toán ngay cả trong trường hợp là bao thanh bao thanh toán và tổ chức kinh tế là bên bán hàng về o t/c bao thanh toán có quyền thực hiệ toán có quyền truy đòi, và tương tự, bên mua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, việc thu hồi nợ thông qua việc đòi nợ đv bên mua hàn 2
S.K theo giá trị khoản phải thu được bao thanh toán. Ngoài + Các yêu cầu thanh toán của bên bán hàng Giao kết hợp đồng bao thanh toán là quá trình các - Thứ hai, bên mua hàng gửi văn bả ra Pl còn cho phép t/c bao thanh toán được hưởng các đối với bên mua hàng. bên bày tỏ ý chí và ký kết hợp đồng. cho bên bán hàng và tổ chức bao thanh toán x quyền và lợi ích khác mà ng bán hàng được hưởng theo nhận về việc đã nhận được thông báo và ca b. Quyền và nghĩa vụ của các bên: - Thứ nhất, bên bán hàng đề nghị đơn vị bao thanh qđ tại hđ mua bán. kết về việc thực hiện thanh toán cho bên b toán thực hiện bao thanh toán các khoản phải thu: thanh toán. • Quyền và nghĩa vụ của tổ chức bao thanh toán: o Ngvụ cơ bản của TC bao thanh toán là + Về bản chất pháp lý, hành vi này - Thứ ba, bên bán hàng chuyển gi thanh toán cho bên được bao thanh toán theo giá mua của bên bán hàng được xem là 1 đề nghị giao k ết hợp bản gôc hợp đồng mua bán hàng hóa, chứng - Tổ chức bao thanh toán có quyền đánh giá và lựa khoản phải thu, phối hợp với bên bao thanh toán để đồng. bán hàng và các chứng từ khác liên quan đế thông báo cho bên mua hàng, gánh chịu rủi ro tín dụng chọn các khoản thu để bao thanh toán. Theo đó bao thanh các khoản phải thu cho bên bao thanh toán. nếu bên mua hàng k có k/n hoàn thành ngvụ thanh toán toán có quyền yêu cầu bên bán cung cấp các thông tin và Bên bán hàng phải thể hiện rõ ý định và khoản phải thu. tài liệu liên quan dến khoản phải thu, khả năng tài chính các căn cứ của sự đề nghị, phải chịu sự ràng buộc về - Thứ tư, tổ chức bao thanh to và tình hình hoạt động của bên bên bán hàng; yêu cầu bên mặt nội dung đề nghị của mình. chuyển tiền ứng trước cho bên bán hàng th Quyền và nghĩa vụ của bên được bao thanh toán bán hàng chuyển giao toàn bộ bản gốc hợp đồng mua thỏa thuận. bán, chứng từ bán hàng, quyền và lợi ích và các giấy tờ có + Yêu cầu: nội dung đề nghị bao o Quyền nhận tiền thanh toán khoản phải liên quan đến khoản phải thu được bao thanh toán. thanh toán phải thể hiện đầy đủ, rõ ràng và toàn diện các - Thứ năm, tổ chức bao thanh to thu theo giá đã được thoả thuận tr hợp đồng bao thanh khía cạnh pháp lý và kinh tế các khoản phải thu cũng như toán. tiến hành theo dõi, thu nợ từ bên bán hàng. Tổ chức bao thanh toán có quyền thực hiện vi ệc tư cách pháp lý của các bên trong giao dịch mua bán hàng thu hồi nợ thông qua việc đòi nợ đối với bên mua hàng hóa. o Ngvụ cung cấp thông tin của bên được theo giá trị khoản phải thu được bao thanh toán. Ngoài ra, pháp luật cũng cho phép tổ chức bao thanh toán được bao thanh toán là phải cung cấp đầy đủ, chính xác và - Thứ hai, tổ chức bao thanh toán xem xét đề nghị hưởng theo quy định tại hợp đống mua bán. trung thực thông tin, tài liệu phải báo cáo theo y/c của bao thanh toán t/c bao thanh toán; cùng bên bao thanh toán thôg báo cho - Ng vụ cơ bản của tổ chức bao thanh toán là thanh bên mua hàng. Vì: bao thanh toán là hoạt động cấp tín toán cho bên được bao thanh toán theo giá mua khoản dụng ẩn chứa nhiều rủi ro nên tổ chứ bao phải thu, phối hợp với các bên được bao thanh toán để o Ngvụ chuyển giao đầy đủ và đúng hạn thanh toán phải thực hiện phân tích các khoản thông báo cho bên mua hàng, gánh chịu rủi ro tín dụng nếu các tài liệu giấy tờ liên quan đến khoản phải thu đã phải thu, tình hình hoạt động và khả năng tài bên mua hàng k có khả năng hoàn thành nghĩa vụ thanh được thoả thuận tr hợp đồng bao thanh toán. chính của bên bán hàng và bên mua hàng. toán khoản phải thu. Điều khoản về nội dung cấp tín dụng - - Thứ ba, tổ chức bao thanh toán và • Quyền và nghĩa vụ của bên được bao thanh toán: bao thanh toán: các điều khoản này phản ánh các yếu tố bên bán hàng thỏa thuận và ký kết hợp đồng cơ bản của 1 quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm: bao thanh toán. Quyền nhận tiền thanh toán khoản phải thu theo - giá đã được thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán. + Giá trị của các khoản phải thu • Thực hiện hợp đồng bao thanh toán: Nghĩa vụ cung cấp thông tin của bên được bao - + Lãi và phí bao thanh toán - Thứ nhất, cả hai bên chủ thể hợp thành toán là phải cung cấp đẩy đủ, chính xác và trung đồng phải cùng ký vào thông báo về hợp đồng thực thông tin, tài liệu báo cáo theo yêu cầu của TCTD + Giá mua của các khoản phải thu bao thanh toán cho bên mua hàng và bên liên bao thanh toán; cùng bên bao thanh toán thông báo cho bên quan. Điều khoản về thủ tục chuyển giao các - mua hàng. khoản phải thu: khi chuyển giao các khoản phải thu các Nội dung của thông báo: Nghĩa vụ chuyển giao đầy đủ và đúng hạn các tài - bên phải thỏa thuận rõ ràng và cụ thể về: liệu giấy tờ liên quan đến khoản phải thu đã được thỏa + Thông báo rõ ràng về chuyển giao + Các loại và phương thức chuyển giao hợp thuận trong hợp đồng bao thanh toán. quyền đòi nợ của bên bao thanh toán đồng mua bán hàng hóa, c. Giao kết và thực hiện hợp đồng bao thanh toán: + Hướng dẫn bên mua hàng thủ tục + Chứng từ bán hàng và các chứng từ khác thanh toán cho bên bao thanh toán • Giao kết hợp đồng bao thanh toán: có liên quan đến việc giao hàng và các chứng từ khác có liên quan đến việc giao hàng 3

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

THÔNG TIN

TRỢ GIÚP

HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG

Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.