Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:27

Thêm vào BST

Báo xấu

8
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động cho vay hộ kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay, luận văn "Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk" nghiên cứu nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ VIỆT HÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN LẮK, TỈNH ĐẮK LẮK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2017
Công trình được hoàn thành tại TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS. ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 1: TS. Đặng Tùng Lâm Phản biện 2: TS. Lê Đức Niêm Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng họp tại Trường Đại học Tây Nguyên vào ngày 12 tháng 8 năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng
1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Các NHTM luôn coi HKD là một trong những nhóm đối tượng khách hàng thường xuyên, chiến lược của ngân hàng, do đó hoạt động cho vay HKD đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đối với NHNN&PTNT huyện Lắk, cho vay HKD là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn trong cho vay và đem lại thu nhập chính cho ngân hàng. Do đó, hoạt động cho vay hộ kinh doanh đóng vai trò rất quan trọng trong sự phát triển chung của ngân hàng. Góp phần giúp ngân hàng phân tích, đánh giá một cách khách quan những mặt tích cực và nhìn nhận những vấn đề còn tồn tại về chất lượng các khoản vay và tìm ra nguyên nhân để đưa ra những giải pháp phù hợp nhằm tạo điều kiện thuận lợi đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng đồng thời vẫn đảm bảo lợi ích kinh doanh của ngân hàng. Tôi đã lựa chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk” để tiến hành nghiên cứu. 2. Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu chung Trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động cho vay hộ kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk.  Các câu hỏi nghiên cứu: + Nội dung phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại là gì? Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động
2 cho vay hộ kinh doanh? Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh là gì? + Tình hình hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Lắk như thế nào? Những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động cho vay hộ kinh doanh là gì? + Những khuyến nghị được đề xuất để hoàn thiện hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Lắk là gì? 3. Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu a. Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu những vấn đề lý luận liên quan đến phân tích hoạt động cho vay HKD của NHTM, thực tiễn hoạt động cho vay đối với khách hàng là HKD tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lắk. b. Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích hoạt động cho vay HKD tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lắk trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016. 4. Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu a. Cách tiếp cận: Kế thừa các kiến thức có chọn lọc để hệ thống hóa các vấn đề về cơ sở lý luận thông qua các sách chuyên ngành, luận văn, các công trình nghiên cứu; kết hợp việc tiếp cận thực tế tại ngân hàng. b. Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu như phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích,
3 phương pháp tổng hợp và phương pháp điều tra, khảo sát 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu - Về mặt lý luận: Nghiên cứu góp phần hệ thống hóa một số lý luận cơ bản liên quan đến phân tích cho vay HKD của NHTM. - Về mặt thực tiễn: Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa như kết quả tổng kết, đánh giá tình hình hoạt động cho vay hộ kinh doanh trong thời gian 3 năm (2014-2016), giúp ngân hàng nhận thấy được tình hình của ngân hàng mình. Nghiên cứu cũng đưa ra một số gợi ý giúp hoàn thiện hơn hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng trong tình hình mới, từ đó ngân hàng có thể tham khảo những giải pháp được đưa ra để vận dụng vào tình tình thực tiễn của ngân hàng. 6. Bố cục của luận văn Luận văn ngoài phần mở đầu, phần kết luận, tài liệu tham khảo và mục lục, gồm có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận cho vay hộ kinh doanh và phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thương mại. Chương 2: Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk. Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk. 7. Tổng quan tình hình nghiên cứu a. Các tài liệu nghiên cứu liên quan đến đề tài * Bài báo - Bài báo“Phát triển hộ kinh doanh cá thể: Phân tích từ quản trị vốn và tài chính”của TS Phạm Văn Hồng - Cao đẳng công nghệ
4 Viettronics trên tạp chí tài chính 17/5/2016. (Nguồn: Tạp chí Tài chính kỳ II tháng 4/2016). - Bài báo: “Đánh giá hiệu quả của quy định về an toàn vốn tối thiểu cho các ngân hàng ở Việt Nam” của ThS. Trần Thị Vân Trà. (Nguồn: Tạp chí Tài chính kỳ I tháng 12/2016). - Bài báo:“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Agribank” của ThS Nguyễn Văn Tuấn. (Nguồn: Tạp chí Tài chính kỳ I tháng 10/2015, trang 57-60). - Bài báo: “Những thay đổi cơ bản của pháp luật về cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” trên tạp chí ngân hàng 13/02/2017; “Những điểm mới chủ yếu của Thông tư số 39/2016/TT- NHNN và Thông tư số 43/2016/TT-NHNN” trên tạp chí ngân hàng 10/02/2017 (Nguồn: Cổng thông tin điện tử Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - https://www.sbv.vn). * Luận văn - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Phan Thị Thanh Mai (2014), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay Hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Eatoh, Buôn Hồ, Đăk Lăk - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Nguyễn Kiều Trang (2015), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay Hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP HDBank- Chi nhánh Đăk Lăk”. - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Ngô Trung Hiếu (2015), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay Hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Krông Ana”. - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Trần Văn Hùng (2015), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại
5 ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk”. - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Nguyễn Quang Tú (2015), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Đăk Nông”. - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Trần Thị Hồng Thanh (2016), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh Gia Lai”. - Luận văn Thạc sĩ của tác giả Nguyễn Thị Hồng (2016), Đại học Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay Hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh tỉnh Gia Lai”. * Các đề tài nghiên cứu khoa học có liên quan đƣợc thực hiện tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk Qua tìm hiểu, hiện nay chưa có đề tài nghiên cứu khoa học nào có liên quan được thực hiện tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk. b. Khoảng trống nghiên cứu - Về nội dung: Các đề tài nghiên cứu liên quan đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thương mại trước đây chưa được cập nhật nội dung các văn bản mới - Về thời gian: Các luận văn trước đây chưa cập nhật các số liệu về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đến thời điểm năm 2016.
6 - Về không gian: Tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lắk, tỉnh Đắk Lắk chưa có công trình nghiên cứu nào đề cập đến việc phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh.
7 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY HỘ KINH DOANH VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Hoạt động cho vay của NHTM a. Khái niệm cho vay Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho bên vay một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. b. Phân loại cho vay Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay, tuy nhiên trên thực tế người ta thường phân loại cho vay theo các tiêu thức sau: Căn cứ vào thời hạn cho vay; đối tượng cho vay; mục đích sử dụng vốn; hình thức bảo đảm; phương pháp hoàn trả; xuất xứ tín dụng c. Nguyên tắc cho vay - Sử dụng vốn vay đúng mục đích theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng. - Phải hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn d. Các phương thức cho vay Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng vay vốn việc áp dụng các phương thức cho vay, gồm: Cho vay từng lần; cho vay theo hạn mức tín dụng; cho vay hợp vốn; cho vay trả góp; cho vay theo hạn
8 mức tín dụng dự phòng; cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng; cho vay theo hạn mức thấu chi;… 1.1.2. Cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại a. Khái niệm Cho vay hộ kinh doanh là hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng thương mại cho vay giao hoặc cam kết giao cho hộ kinh doanh vay một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. b. Đặc điểm cho vay hộ kinh doanh - Khoản vay nhỏ, số lượng các món vay lớn - Mức độ phân tán khoản vay trên địa bàn rộng - Chi phí cho vay HKD cao và khó phát triển các dịch vụ ngân hàng đi kèm - HKD khó tiếp cận vốn hơn so với doanh nghiệp - Việc kiểm tra, giám sát các khoản vay gặp nhiều khó khăn - Rủi ro trong cho vay hộ kinh doanh nhất là đối với các hộ sản xuất nông nghiệp cao c. Vai trò đối với nền kinh tế - Góp phần tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo; - Thúc đẩy sản xuất hàng hóa, thúc đẩy phân công lao động dẫn tới chuyên môn hóa; - Là kênh quan trọng, phân phối và lưu thông hàng hóa d. Vai trò đối với phát triển kinh tế hộ kinh doanh - Đối với ngân hàng - Đối với hộ kinh doanh - Đối với nền kinh tế
9 1.2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1. Phân tích bối cảnh môi trƣờng ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng a. Môi trường bên ngoài - Điều kiện tự nhiên - Tình hình kinh tế - chính trị - xã hội - Môi trường pháp lý - Tình hình thị trường và sự cạnh tranh của đối thủ - Các yếu tố thuộc về khách hàng b. Môi trường bên trong - Nguồn lực tài chính của ngân hàng - Chính sách tín dụng của ngân hàng - Quy trình, thủ tục cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng - Chất lượng nguồn nhân lực 1.2.2. Phân tích mục tiêu cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng Tùy thuộc từng ngân hàng, tùy vào từng giai đoạn mà mục tiêu cho vay HKD của ngân hàng có thể là: - Gia tăng quy mô - Hợp lý hóa cơ cấu cho vay - Nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay - Kiểm soát rủi ro cho vay - Gia tăng thu nhập 1.2.3. Phân tích công tác tổ chức, quản lý hoạt động cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại Các bộ phận trong ngân hàng có sự phối hợp chặt chẽ với nhau
10 đảm bảo đúng quy trình cho vay cụ thể bộ phận tín dụng đóng vai trò chính xuyên suốt quy trình cho vay, trực tiếp làm việc với khách hàng, thẩm định hồ sơ vay vốn, tham mưu quyết định cho vay; phối hợp với bộ phận kế hoạch tổng hợp để cân đối nguồn vốn cho vay, xác định lãi suất cho vay,…để thiết lập hợp đồng tín dụng; phối hợp với bộ phận kế toán – ngân quỹ trong việc giải ngân, thu nợ vay, thanh lý hợp đồng. 1.2.4. Phân tích các hoạt động của ngân hàng đã triển khai nhằm đạt mục tiêu trong cho vay hộ kinh doanh - Hoạt động phát triển số lượng khách hàng vay vốn - Hoạt động gia tăng dư nợ, duy trì thị phần và nâng cao sức cạnh tranh cho vay HKD - Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD 1.2.5. Phân tích kết quả hoạt động cho vay hộ kinh doanh a. Quy mô cho vay hộ kinh doanh b. Cơ cấu cho vay hộ kinh doanh Các tiêu thức phân loại cơ cấu cho vay hộ kinh doanh được sử dụng phổ biến trong cho vay hộ kinh doanh là: Cơ cấu cho vay HKD theo kỳ hạn; theo ngành nghề; theo phương thức cho vay; theo hình thức đảm bảo tiền vay; theo tiền tệ Tuy nhiên, tùy theo điều kiện về số liệu mà có thể lựa chọn tiêu thức phân tích thích hợp. c. Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng Cần kiểm soát rủi ro trong cho vay hộ kinh doanh qua các biện pháp phòng ngừa rủi ro và xử lý các rủi ro trong kinh doanh theo Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
11 d. Chất lượng cung ứng dịch vụ Thông thường việc đánh giá chất lượng các dịch vụ cung ứng thông qua các phương thức sau: - Đánh giá trong: là đánh giá nội bộ của ngân hàng về chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay HKD. - Đánh giá ngoài: Khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng đối với chất lượng dịch vụ cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng
12 CHƢƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN LẮK, TỈNH ĐẮK LẮK 2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN LẮK, TỈNH ĐẮK LẮK 2.1.1. Giới thiệu chung về ngân hàng NHNo&PTNT Huyện Lăk được thành lập ngày 15/02/1997 theo quyết định số 517/QĐ-TCCB của NHNo&PTNT Việt Nam, là đơn vị trực thuộc của NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk. Với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cho vay đối với các cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức kinh tế đồng thời thực hiện các dịch vụ Ngân hàng. Tên giao dịch : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Lăk. Tên viết tắt: AGRIBANK LAK Trụ sở chính : Số 209 - Đường Nguyễn Tất Thành - Thị trấn Liên Sơn - Huyện Lắk - Tỉnh Đăk Lăk Điện thoại: 0500.3586050 Fax: 0500.3586251 Mã số thuế : 6000234873-022-1 Website: agribank.com.vn Là một doanh nghiệp Nhà nước, NHNo&PTNT Huyện Lăk được quyền tự chủ hoàn toàn về tài chính từ khâu lựa chọn các phương thức huy động vốn, cho vay,... đến quyết định lãi suất phù hợp với quan hệ cung cầu từng thị trường theo hướng dẫn của NHNN Việt Nam và NHNo&PTNT Việt Nam.
13 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng Cơ cấu tổ chức bộ máy của chi nhánh ngân hàng gồm - Ban lãnh đạo: 01 Giám đốc và 02 Phó giám đốc - Phòng kinh doanh: - Phòng Tài chính – Ngân quỹ 2.1.3. Tình hình và kết quả hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn trong giai đoạn 2014- 2016 a. Hoạt động huy động vốn Nguồn vốn huy động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Lăk bao gồm: tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của kho bạc Nhà Nước và của các tổ chức tín dụng khác. Tổng nguồn vốn chi nhánh huy động được qua các năm 2014, 2015, 2016 đều tăng. Cụ thể, năm 2014 nguồn vốn NHNo&PTNT huyện Lăk huy động được là 181.460 triệu đồng, đến năm 2015 con số này đã đạt tới 204.590 triệu đồng tăng so với năm 2014 là 23.130 triệu đồng tương đương với tốc độ tăng 12,75%. b. Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động cho vay của chi nhánh gồm 2 hoạt động chính là cho vay thông thường và cho vay ủy thác đầu tư (UTĐT). Tổng dư nợ của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Lăk có xu hướng tăng lên qua các năm. Cụ thể năm 2015 tăng 139.448 triệu đồng tương đương tăng 49,62% so với năm 2014. Năm 2016 tăng 25.986 triệu đồng tương đương mức tăng 6,18% so với 2015. c. Kết quả hoạt động kinh doanh Dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc và sự phấn đấu nhiệt tình
14 của toàn thể các cán bộ công nhân viên NHNo&PTNT huyện Lăk đã đạt được kết quả như sau: Doanh thu Năm 2015 doanh thu của ngân hàng đạt 76.838 triệu đồng tăng lên 25.404 triệu đồng tương đương với tăng 49,68% so với năm 2014, năm 2015 thu nhập khác của ngân hàng giảm 1.036 triệu đồng tương đương giảm 10,32% so với năm 2014. Đến năm 2016, tổng doanh thu là 67.546 triệu đồng giảm 9.292 triệu đồng tương đương giảm 12,09% so với năm 2015 Chi phí Năm 2015 tổng chi phí của ngân hàng tăng lên 24.144 triệu đồng, tăng 83,66% so với năm 2014. Năm 2016, tổng chi phí đạt 49.170 triệu đồng giảm 3.832 triệu đồng tương đương với mức giảm 7,23% so với năm 2015. Lợi nhuận Lợi nhuận thu về của ngân hàng năm 2016 có giảm đi so với những năm trước. Cụ thể, lợi nhuận năm 2016 của chi nhánh đạt 18.376 triệu đồng giảm 5.460 triệu đồng tương đương giảm 22,91% so với năm 2015 và giảm 4.100 triệu đồng tương đương giảm 18,24% so với năm 2014. 2.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN LẮK, TỈNH ĐẮK LẮK 2.2.1. Phân tích bối cảnh, môi trƣờng ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay HKD của ngân hàng NNo&PTNT huyện Lắk a. Môi trường bên ngoài - Điều kiện tự nhiên
15 Các đặc điểm tự nhiên là yếu tố thuận lợi để phát triển cho vay khách hàng hộ sản xuất, kinh doanh nông nghiệp. - Tình hình kinh tế - chính trị - xã hội + Về kinh tế: Giai đoạn 2014 - 2016, mặc dù có nhiều yếu tố không thuận lợi tác động đến sự phát triển kinh tế, song nhìn chung nền kinh tế của huyện vẫn có sự tăng trưởng khá + Tình hình an ninh chính trị và trật tự an toàn xã hội giai đoạn 2014-2016 trên địa bàn huyện luôn được giữ vững, ổn định. - Môi trường pháp lý Hoạt động cho vay HKD ở ngân hàng Việt Nam được điều chỉnh chung theo luật dân sự, luật thương mại, luật các TCTD và được cụ thể hóa trong Quy chế cho vay của riêng từng ngân hàng. - Tình hình thị trường và sự cạnh tranh của đối thủ Hiện nay, các chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn huyện đều tập trung mở rộng thị phần trong cho vay HKD, đây là đối tượng chủ yếu nằm trong chiến lược kinh doanh bán lẻ nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay. - Các yếu tố thuộc về khách hàng Phần lớn là người dân làm nông nghiệp và sản xuất nông nghiệp, trình độ dân trí không đồng đều, nhận thức về pháp luật chưa cao, hiểu biết về ngân hàng còn hạn chế. b. Môi trường bên trong - Nguồn lực tài chính của ngân hàng Nhìn chung giai đoạn 2014-2016 ngân hàng hoạt động tương đối ổn định, tình hình tài chính lành mạnh. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu còn cao nên hạn chế trong việc tăng trưởng tín dụng - Chính sách và quy trình tín dụng của ngân hàng
16 Chính sách lãi suất cho vay ngân hàng đang áp dụng tuân theo quy định của NHNN về các đối tượng được ưu đãi, còn áp dụng cho các đối tượng khác chưa linh hoạt, không phân biệt đối tượng khách hàng số tiền vay hoặc mức độ rủi ro. - Chất lượng nguồn nhân lực Tổng số cán bộ, nhân viên của chi nhánh đến cuối năm 2016 có: 25 người trong đó 10 cán bộ, nhân viên nữ, Cán bộ, nhân viên có trình độ chuyên môn sau đại học là 05 người, chiếm 20%, đại học là 20 người chiếm 80% so với tổng số cán bộ nhân viên, số người biết ngoại ngữ 25 người chiếm 100%, cán bộ có trình độ tin học từ cơ bản trở lên 25 người chiếm 100% 2.2.2. Phân tích mục tiêu cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh huyện Lắk + Mục tiêu về hoạt động cho vay HKD của ngân hàng trong thời gian qua phù hợp với mục tiêu chung. Các chỉ tiêu đều được xác định, có tính linh hoạt trong môi trường cạnh tranh hiện nay. + Mục tiêu cho vay HKD mang tính khả thi cao, bởi chi nhánh xác định được thế mạnh về mạng lưới khắp địa bàn, thương hiệu tốt, đội ngũ nhân sự có nhiều kinh nghiệm bám sát địa bàn, nhận được sự chỉ đạo sâu sát từ đội ngũ lãnh đạo. 2.2.3. Phân tích công tác tổ chức thực hiện quá trình cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng NNo&PTNT huyện Lắk Hiện nay, quy trình thủ tục cấp tín dụng đối với các khoản vay tại NHNN&PTNT được ban hành theo Quyết định 149/QĐ-HĐTV- TCKT ngày 28/02/2014 về Ban hành Quy định tổ chức giao dịch với khách hàng trong hệ thống Agribank. Theo mô hình cấp tín dụng này, các khâu trong chu trình xử
17 lý tín dụng, đề xuất, phê duyệt, giải ngân và theo dõi khoản vay được tách bạch và phân cấp rõ ràng, tăng tính độc lập, minh bạch và an toàn trong hoạt động tín dụng. 2.2.4. Phân tích các hoạt động của ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh huyện Lắk đã thực hiện nhằm đạt mục tiêu trong cho vay hộ kinh doanh - Về gia tăng khách hàng: Ngân hàng chủ trương phát triển khách hàng HKD mới nhằm gia tăng số lượng khách hàng, phát triển các dịch vụ để duy trì khách hàng cũ - Về gia tăng dư nợ, duy trì thị phần và nâng cao sức cạnh tranh cho vay HKD. Ngân hàng áp dụng đồng loạt giải pháp sau: + Giải pháp về lãi suất: Áp dụng mức lãi suất ưu đãi cho khách hàng HKD đối với những địa bàn có cạnh tranh, các địa bàn còn lại có thể áp dụng lãi suất cao hơn. + Triển khai việc đa dạng hóa một số sản phẩm phù hợp với địa phương + Nâng mức cho vay đối với 1 khách hàng để đáp ứng tốt nhất nhu cầu ngày càng tăng của HKD + Tập trung cho vay HKD lĩnh vực nông nghiệp nông thôn cho vay chăm sóc, trồng mới các loại cây công nghiệp, cây ngắn ngày, hộ kinh doanh buôn bán nông sản, kinh doanh tạp hóa… - Về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD + Coi trọng công tác thẩm định và thường xuyên kiểm tra, giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, quản lý nhóm nợ, tăng cường công tác kiểm tra chuyên đề. + Thường xuyên chú trọng đánh giá khách hàng hộ kinh doanh, phân loại nợ, phân tích yếu tố rủi ro theo ngành kinh tế, thành
18 phần kinh tế. + Tiếp tục triển khai hiệu quả tổ thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, nợ tồn đọng, tích cực bám sát khách hàng có nợ XLRR lớn 2.2.5. Phân tích kết quả hoạt động cho vay hộ kinh doanh của NNo&PTNT chi nhánh huyện Lắk a. Quy mô cho vay hộ kinh doanh - Dư nợ cho vay hộ kinh doanh Dư nợ hộ kinh doanh năm 2015 tăng 75.088 triệu đồng so với 2014 và có tốc độ tăng trưởng là 41,38%; tuy nhiên đến năm 2016 giảm 1.374 triệu đồng so với 2015 với tốc độ giảm 0,54% - Số lượng khách hàng Số lượng khách hàng Hộ kinh doanh vay vốn tại ngân hàng qua các năm đều tăng cả về số lượng và tỷ trọng, cụ thể: năm 2015 là 324 hộ, tăng 36,71% so với năm 2014; năm 2016 là 354 hộ, tăng 9% so với năm 2015. - Dư nợ bình quân cho vay HKD trên một khách hàng Dư nợ bình quân trên một khách hàng HKD năm 2015 tăng 3,42% so với 2014 nhưng năm 2016 giảm 8,96% so với 2015 bởi năm này mặc dù số lượng hộ kinh doanh vay vốn tại ngân hàng tăng nhưng nhu cầu vốn vay với số lượng không lớn b. Cơ cấu cho vay hộ kinh doanh + Cơ cấu cho vay HKD theo kỳ hạn Dư nợ cho vay HKD chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng tăng qua các năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là 85,1%; 86,19%; 88,96% tổng dư nợ cho vay hộ kinh doanh. Dư nợ cho vay trung, dài hạn có xu hướng giảm về tỷ trọng