Hệ thống quy trình quản lý: Quy trình Nghiệp vụ phân hệ kế toán tổng hợp

Chia sẻ: Nhân Chi Sơ | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:9

Thêm vào BST

Báo xấu

101
lượt xem 9
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục đích của việc xây dựng Quy trình nghiệp vụ phân hệ kế toán tổng hợp này nhằm: Đáp ứng nhu cầu quản lý; đảm bảo tính chuyên nghiệp, thống nhất cao trong công việc, đem lại dịch vụ tối đa cho khách hàng.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Hệ thống quy trình quản lý: Quy trình Nghiệp vụ phân hệ kế toán tổng hợp

CÔNG TY CP PHẦN MỀM MELIASOFT Meliasoft Joint Stock Company QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ PHÂN HỆ KẾ TOÁN TỔNG HỢP 1. MỤC ĐÍCH Quy trình được xây dựng để phục vụ những mục đích sau: Đáp ứng nhu cầu quản lý. Đảm bảo tính chuyên nghiệp, thống nhất cao trong công việc, đem lại dịch vụ tối đa cho khách hàng. 2. PHẠM VI ÁP DỤNG Quy trình được áp dụng cho Công ty/Tập đoàn là khách hàng của Meliasoft và sử dụng giải pháp Meliasoft 2010 3. ĐỊNH NGHĨA Viết tắt Ý nghĩa TK Tài khoản KTT Kế toán trưởng GĐ Giám đốc 4. Ý NGHĨA TRÊN CÁC HÌNH VẼ Quy trình xử lý Quy trình xử lý trong hệ thống ngoài hệ thống Dữ liệu trong Tài liệu hệ thống chứng từ Điều kiện Bắt đầu rẽ nhánh Kết thúc Sự kiện phát sinh Sự kiện phát sinh giao dịch chứng từ Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 1
5. SƠ ĐỒ XỬ LÝ TỔNG QUÁT Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 2
6. QUY TRÌNH CẬP NHẬT TÀI KHOẢN 6.1 Sơ đồ xử lý Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 3
6.2 Mô tả chi tiết Mã Chức năng và báo Người sự Tên sự kiện cáo sử dụng trên Nội dung thực hiện kiện P.Mềm Meliasoft Các bộ phận có nhu cầu cập Lập yêu cầu cập Các bộ nhật TK sẽ làm yêu cầu cập (01) phận có nhật tài khoản gửi cho bộ phận nhật TK nhu cầu chịu trách nhiệm quản lý danh mục tài khoản trong hệ thống. BP. Phụ trách quản lý hệ thống BP. Phụ tài khoản phân tích yêu cầu là trách quản thêm mới hay sửa đổi. (2) Phân tích yêu cầu lý hệ + Đối với yêu cầu thêm mới thì thống tài thực hiện bước (3). khoản + Đối với nhu cầu sửa thì thực hiện bước (6). BP. Phụ trách quản lý hệ thống tài khoản dựa vào thông tin TK BP. Phụ do người yêu cầu cung cấp để trách quản kiểm tra trên hệ thống đã tồn Kiểm tra sự tồn Danh mục tài (3) lý hệ tại tài khoản hay chưa. tại khoản thống tài + Nếu đã tồn tại thì thực hiện khoản bước (5). + Nếu chưa tồn tại thì thực hiện bước (4). BP. Phụ trách quản lý hệ thống BP. Phụ tài khoản dựa vào thông tin TK trách quản Tạo mới tài Danh mục tài do người yêu cầu cung cấp để (4) lý hệ khoản khoản tạo mới tài khoản trong hệ thống tài thống khoản BP. Phụ Trả lời mã cho trách quản Thông báo kết quả cho người (5) phòng, ban yêu lý hệ yêu cầu cầu thống tài khoản BP. Phụ Kiểm tra thông tin trách quản Danh mục tài Kiểm tra thông tin TK, dữ liệu (6) của TK trong hệ lý hệ khoản đã phát sinh với tài khoản. thống thống tài khoản (7) Phân tích sự thay BP. Phụ Danh mục tài Dựa vào những thông tin về tài đổi khi cập nhật trách quản khoản. khoản và dữ liệu đã phát sinh lý hệ Bảng cân đối với tài khoản đó để tiến hành thống tài phát sinh. phân tích xem sự sửa đổi với tài khoản khoản có ảnh hưởng gì đến hệ thống, có khả năng thực hiện sửa đổi hay không. + Nếu có thực hiện bước (8). + Nếu không thực hiện bước Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 4
(5). BP. Phụ trách quản Cập nhật vào hệ Danh mục tài Cập nhật thông tin tài khoản (8) lý hệ thống khoản. trên hệ thống. thống tài khoản 7. QUY TRÌNH NHẬP SỐ LIỆU VÀ LÊN BÁO CÁO 7.1 Sơ đồ xử lý: 01 Kiểm tra, xác Chứng từ gốc Begin nhận chứng từ gốc 02 Kế toán viên Không hợp lý Thông báo cho các bộ phận liên quan Hợp lý 03 Cập nhật Chứng từ gốc chứng từ 04 Chứng từ gốc Kế toán trưởng Duyệt chứng từ Không duyệt Duyệt Kế toán viên 05 Khóa sổ, kết chuyển cuối kỳ 06 Kiểm tra Kế toán trưởng BCTC Sai Đúng Kế toán viên 07 In báo cáo tài End chính Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 5
7.2 Mô tả chi tiết Mã Chức năng và báo Người sự Tên sự kiện cáo sử dụng trên Nội dung thực hiện kiện P.Mềm Meliasoft Kế toán kiểm tra chứng từ gốc đã được ban lãnh đạo hay bộ phận phụ trách duyệt chưa, tính Kiểm tra, xác pháp lý của chứng từ...vv Kế toán (1) nhận chứng từ + Nếu hợp lý thực hiện bước viên gốc (3). + Nếu không thực hiện bước (2). Khi kiểm tra chứng từ gốc không hợp lý, kế toán viên thực Thông báo cho các Kế toán (2) hiện thông báo lại cho các bộ bộ phận liên quan viên phận có liên quan. Hệ thống chứng Kế toán căn cứ vào chứng từ Cập nhật chứng Kế toán từ: Phiếu thu, gốc để cập nhật chứng từ vào (3) từ viên phiếu chi, kế toán, hệ thống. mua hàng…vv Hệ thống chứng Kế toán trưởng thực hiện kiểm từ: Phiếu thu, tra những chứng từ đã được lập phiếu chi, kế toán, về nghiệp vụ, thông tin so với mua hàng…vv chứng từ gốc...vv Kế toán + Chứng từ được duyệt sẽ lên (4) Duyệt chứng từ trưởng báo cáo liên quan, để hoàn thiện báo cáo tài chính thực hiện bước (5). + Chứng từ chưa được duyệt quay lại thực hiện bước (3). Tính giá vốn. Tính giá thành. Kế toán thực hiện lần lượt các Khóa sổ, kết Kế toán (5) Kết chuyển cuối bút toán cuối kỳ. chuyển cuối lỳ viên kỳ. Hệ thống các Kiểm tra bảng cân đối phát sinh, báo cáo tài chính bảng cân đối kế toán, kết quả theo quy định. hoạt động kinh doanh. Kiểm tra báo cáo Kế toán + Khi kiểm tra có sai sót, quay (6) tài chính trưởng lại thực hiện bước (4). + Không có sai sót thực hiện tiếp bước (7). Hệ thống các Kế toán tiến hành in báo cáo tài In báo cáo tài Kế toán báo cáo tài chính chính, lấy xác nhận của các bên (7) chính viên theo quy định. liên quan. Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 6
Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 7
8. QUY TRÌNH HỢP NHẤT 8.1 Sơ đồ xử lý 01 Khai báo các đơn vị Begin thành viên lên dữ liệu hợp nhất 02 Khai báo các bút toán loại trừ khi lên báo cáo hợp nhất 03 Kiểm tra số liệu tại các đơn vị thành viên Kế toán hợp nhất 04 Sai Thông báo cho các đơn vị thành viên điều chỉnh Đúng 05 Nhận dữ liệu từ các đơn vị thành viên 06 Kiểm tra các chỉ tiêu trên báo cáo hợp nhất Sai Đúng BC hợp nhất 07 KQSXKD, Bảng cân In báo cáo hợp nhất đổi kế toán... End Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 8
8.2 Mô tả chi tiết Mã Chức năng và báo Người sự Tên sự kiện cáo sử dụng trên Nội dung thực hiện kiện P.Mềm Meliasoft Khai báo đơn vị KTHN dựa vào quyết định của ban cơ sở lãnh đạo khai báo đơn vị nào lên dữ liệu tổng hợp, đơn vị nào không. Khai báo các đơn Sau khi KTHN khai báo, hệ (01) vị thành viên lên KTHN thống sẽ lưu lại, nếu không có gì dữ liệu hợp nhất thay đổi lần tiếp theo lên báo cáo hợp nhất không cần khai báo lại thông tin này. Khai báo các bút KTHN cần khai báo các bút toán toán loại trừ loại trừ khi lên báo cáo hợp nhất, ví dụ: 136, 336…vv. Khai báo các bút Sau khi KTHN khai báo, hệ toán loại trừ khi (02) KTHN thống sẽ lưu lại, nếu không có gì lên báo cáo hợp thay đổi lần tiếp theo lên báo cáo nhất hợp nhất không cần khai báo lại thông tin này. KTHN kiểm tra số liệu tại các đơn vị thành viên trước khi lấy số Kiểm tra số liệu liệu lên đơn vị tổng hợp. (03) tại các đơn vị KTHN + Nếu số liệu đã chuẩn thực hiện thành viên bước(5). + Nếu số liệu chưa chuẩn thực hiện bước (4). Khi kiểm tra số liệu tại đơn vị nào Thông báo cho chưa chuẩn KTHN thực hiện (04) các đơn vị thành KTHN thông báo cho đơn vị đó điều chỉnh viên điều chỉnh lại số liệu. Nhận dữ liệu Tại đơn vị tổng hợp KTHN thực Nhận dữ liệu từ từ các đơn vị hiện chức năng nhận dữ liệu từ (05) các đơn vị thành KTHN thành viên các đơn vị thành viên để lên các viên. báo cáo hợp nhất. KTHN tiến hành kiểm tra các chỉ tiêu trên báo cáo hợp nhất. Kiểm tra các chỉ + Nếu các chỉ tiêu đã lên đúng và (6) tiêu trên báo cáo KTHN đủ thì thực hiện tiếp bước (7). hợp nhất + Nếu sai quay lại thực hiện bước(3). Hệ thống báo Các báo cáo sau khi đã kiểm tra In các báo cáo (7) KTHN cáo của Meliasoft KTHN thực hiện in báo cáo hợp hợp nhất nhất. Meliasoft j.s.c – Confidential – Quy trình nghiệp vụ phân hệ Kế toán tổng hợp 9