ĐẠI HỌC HUẾ<br />
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ<br />
KHOA KẾ TOÁN - TÀI CHÍNH<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
--------------------------<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC<br />
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ RỦI RO<br />
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NH<br />
<br />
Đ<br />
<br />
TMCP QUỐC TẾ - VIB CHI NHÁNH HUẾ<br />
<br />
Sinh viên thực hiện:<br />
Văn Nữ Khánh Ny<br />
<br />
Giáo viên hướng dẫn:<br />
Th.S Hoàng Thị Kim Thoa<br />
<br />
Lớp: K44A KTKT<br />
Niên khóa: 2010-2014<br />
<br />
Huế, tháng 05 năm 2014<br />
<br />
Khóa luận tốt nghiệp<br />
<br />
GVHD: ThS. Hoàng Thị Kim Thoa<br />
LỜI CẢM ƠN<br />
<br />
Qua thời gian nghiên cứu và học tập tại Khoa Kế toán – Tài chính Trường Đại<br />
học Kinh tế Huế, tôi đã hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài “ Phân tích tình<br />
hình cho vay và rủi ro hoạt động cho vay tại NH TMCP Quốc Tế - Chi nhánh Huế”<br />
Để hoàn thành khóa luận này, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Qúy thầy cô<br />
giáo trường Đại học kinh tế Huế đã giúp đỡ, trang bị kiến thức cho tôi trong suốt thời<br />
gian vừa qua. Đặc biệt tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất đến cô giáo<br />
Thạc sĩ Hoàng Thị Kim Thoa đã nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn tôi hoàn thành Khóa<br />
luận tốt nghiệp này<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
Tôi xin cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB –<br />
Chi nhánh Huế, các cô chú, anh chị tại Phòng quản lý khách hàng cá nhân đã hướng<br />
dẫn, giúp đỡ, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian thực tập tại Chi<br />
nhánh.<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong việc hoàn thiện Khóa luận tốt nghiệp này, tuy<br />
nhiên với vốn kiến thức còn hạn chế nên khóa luận không tránh khỏi những sai sót, rất<br />
mong được sự đóng góp của thầy cô.<br />
<br />
Huế, tháng 5 năm 2014<br />
Sinh viên<br />
<br />
Đ<br />
<br />
Văn Nữ Khánh Ny<br />
<br />
SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY<br />
<br />
i<br />
<br />
Khóa luận tốt nghiệp<br />
<br />
GVHD: ThS. Hoàng Thị Kim Thoa<br />
MỤC LỤC<br />
<br />
LỜI CẢM ƠN ................................................................................................................ i<br />
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ............................................................................ V<br />
DANH MỤC CÁC BẢNG ........................................................................................ VI<br />
DANH MỤC BIỂU ĐỒ ........................................................................................... VII<br />
MỤC LỤC ................................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED.<br />
PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ ............................................................................................... 1<br />
1. Lý do chọn đề tài ....................................................................................................... 1<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
2. Mục tiêu của đề tài ..................................................................................................... 2<br />
2.1. Mục tiêu tổng quát .................................................................................................. 2<br />
2.2. Mục tiêu cụ thể ....................................................................................................... 2<br />
3. Phạm vi nghiên cứu ................................................................................................... 3<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
4. Đối tượng nghiên cứu ............................................................................................... 3<br />
5. Phương pháp nghiên cứu ........................................................................................... 3<br />
6. Kết cấu của đề tài ....................................................................................................... 4<br />
7. Tính mới của đề tài .................................................................................................... 4<br />
PHẦN II - NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ........................................... 5<br />
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY<br />
VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG<br />
<br />
Đ<br />
<br />
THƯƠNG MẠI ............................................................................................................ 5<br />
1.1. Cơ sở về tín dụng .................................................................................................... 5<br />
1.1.1. Các khái niệm về tín dụng ................................................................................... 5<br />
1.1.2. Phân loại tín dụng ................................................................................................ 8<br />
1.1.3. Quy trình tín dụng đối với khách hàng cá nhân ................................................. 10<br />
1.1.4. Rủi ro tín dụng cá nhân ...................................................................................... 12<br />
1.1.5. Những quy định của ngân hàng liên quan đến rủi ro ......................................... 13<br />
1.2. Một số chỉ tiêu phân tích tình hình cho vay và rủi ro hoạt động cho vay cá nhân 14<br />
1.2.1. Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân ............................................... 14<br />
1.2.1.1. Các khái niệm liên quan .................................................................................. 14<br />
SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY<br />
<br />
ii<br />
<br />
Khóa luận tốt nghiệp<br />
<br />
GVHD: ThS. Hoàng Thị Kim Thoa<br />
<br />
1.2.2. Một số chỉ tiêu phân tích rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ........................... 18<br />
1.2.3. Trình tự phân tích ............................................................................................... 21<br />
CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG<br />
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ<br />
PHẦN QUỖC TẾ - CHI NHÁNH HUẾ ................................................................... 25<br />
2.1. Tổng quan về ngân hàng ....................................................................................... 25<br />
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của NHTMCP Quốc Tế Việt Nam Chi Nhánh Huế ...... 25<br />
2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của NH TMCP Quốc tế VIB Chi nhánh Huế ............. 26<br />
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý ......................................................................... 27<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của VIB Chi nhánh Huế năm 2011, 2012, 2013 .... 29<br />
2.1.5. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng ................................................. 33<br />
2.2. Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại NH TMCP Quốc Tế VIB Chi<br />
nhánh Huế ..................................................................................................................... 38<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
2.2.1. Phân tích tình hình doanh số cho vay cá nhân tại VIB Chi nhánh Huế ............. 38<br />
2.2.2. Phân tích tình hình doanh số thu nợ cho vay cá nhân ........................................ 47<br />
2.2.3. Phân tích tình hình dư nợ cá nhân ..................................................................... 53<br />
2.3. Phân tích rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân tại NH TMCP Quốc Tế VIB<br />
Chi Nhánh Huế ............................................................................................................. 59<br />
2.3.1. Phân tích tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn của khách hàng cá nhân tại VIB Chi<br />
Nhánh Huế .................................................................................................................... 59<br />
<br />
Đ<br />
<br />
2.3.2. Phân tích tình hình nợ xấu ................................................................................. 61<br />
2.3.3. Tổng hợp tình hình cho vay của Ngân hàng ...................................................... 67<br />
2.4. Một số chỉ tiêu định lượng để đo lường mức độ rủi ro ......................................... 68<br />
2.4.1. Vòng quay vốn tín dụng ..................................................................................... 68<br />
2.4.2. Thời gian thu nợ bình quân ................................................................................ 69<br />
2.4.3. Hệ số thu nợ ....................................................................................................... 71<br />
2.4.4. Tỷ số rủi ro tín dụng .......................................................................................... 71<br />
2.4.5. Tổng dư nợ trên tổng tài sản .............................................................................. 73<br />
2.4.6. Nợ xấu trên dự phòng rủi ro tín dụng ................................................................ 74<br />
<br />
SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY<br />
<br />
iii<br />
<br />
Khóa luận tốt nghiệp<br />
<br />
GVHD: ThS. Hoàng Thị Kim Thoa<br />
<br />
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG<br />
CHO VAY VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG<br />
CÁ NHÂN TẠI VIB CHI NHÁNH HUẾ ................................................................. 75<br />
3.1. Hạn chế và rủi ro còn tồn tại trong hoạt động cho vay tại NH TMCP Quốc Tế Chi<br />
nhánh Huế ..................................................................................................................... 75<br />
3.2. Phân tích các nguyên nhân dẫn đến những hạn chế và rủi ro hoạt động cho vay tại<br />
NH TMCP Quốc Tế VIB Chi Nhánh Huế .................................................................... 76<br />
3.2.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng ...................................................................... 77<br />
3.2.2. Nguyên nhân từ phía Ngân hàng ....................................................................... 78<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
3.2.3. Nguyên nhân khách quan ................................................................................... 79<br />
3.3.Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và hạn chế rủi ro trong hoạt<br />
động cho vay cá nhân ................................................................................................... 80<br />
3.3.1. Tìm hiểu thông tin khách hàng trước khi cho vay ............................................. 80<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
3.3.2. Cần phải giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay đúng mục đích của khách hàng 81<br />
3.3.3. Cần phải xác định đúng giá trị thực của tài sản cầm cố thế chấp ...................... 83<br />
3.3.5. Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi ..................................................... 84<br />
3.3.6. Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng ................................. 84<br />
3.3.7. Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của ngân hàng ..... 84<br />
3.3.8. Đa dạng hóa các danh mục đầu tư tín dụng ....................................................... 85<br />
3.3.9. Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng ................................................. 85<br />
<br />
Đ<br />
<br />
3.3.10. Phối hợp với cơ quan chính quyền địa phương thành phố trong việc thu hồi nợ .... 86<br />
PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................................ 86<br />
1. Kết luận .................................................................................................................... 86<br />
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................. 89<br />
<br />
SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY<br />
<br />
iv<br />
<br />