Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng

Chia sẻ: Thuong Thuong | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:26

Thêm vào BST

Báo xấu

89
lượt xem 22
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Đề tài nghiên cứu hoạt động tín dụng trong cho vay trung và dài hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi Nhánh Đà Nẵng. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi Nhánh Đà Nẵng. Từ đó, đề xuất cách nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi Nhánh Đà Nẵng.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUỲNH BẢO NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2018
Công trình đƣợc hoàn thành tại TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: GS.TS. TRƢƠNG BÁ THANH Phản biện 1: PGS.TS. TRƢƠNG HỒNG TRÌNH Phản biện 2: TS. HUỲNH HUY HÒA Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp tại Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng 01 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng
1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay trong báo cáo thu nhập - chi phí của các NHTM Việt Nam thì thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng từ 70% - 80% trong tổng thu nhập, có tính quyết định đối với sự phát triển và ổn định của các ngân hàng. Do đó, việc nâng cao chất lƣợng tín dụng đã, đang và sẽ là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thông qua việc không ngừng đƣa ra, hoàn thiện chính sách về kiểm soát tín dụng. Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập cao nhƣng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Cùng với thời gian, tính chất của rủi ro tín dụng cũng thay đổi khi các khách hàng cá nhân sản xuất kinh doanh của Việt Nam ngày càng bị sức ép của xu thế toàn cầu hoá và hội nhập quốc tế. Chính vì vậy, làm thế nào để hoạt động hiệu quả trong giai đoạn hiện nay là một vấn đề hết sức nan giải cho các ngân hàng thƣơng mại. Tại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, hoạt động cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng hơn 20% trên tổng dƣ nợ, chất lƣợng tín dụng ở mức thấp đặt biệt là tín dụng trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân, vì vậy tỷ lệ nợ xấu có xu hƣớng tăng cao trong những năm gần đây mà chủ yếu là phát sinh từ cho vay trung dài hạn. Thực tế trên đòi hỏi Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng phải tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho với cho vay trung dài hạn nhằm đảm bảo an toàn, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh là một yêu cầu đặt ra hết sức cấp thiết đối với Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng. Xuất phát từ thực tế trên tôi đã chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối
2 với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ – chuyên ngành Quản Trị Kinh Doanh. 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài - Hệ thống hóa các khái niệm, kiến thứcvề rủi ro, các dạng rủi ro trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân trong hoạt động NHTM. - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng. - Nghiên cứu và đề xuất các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng. 3. Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu của đề tài - Đối tƣợng nghiên cứu là: vấn đề rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn – Chi Nhánh Đà Nẵng, đề ra các biện pháp nhằm khắc phục, hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng. - Phạm vi nghiên cứu: là nghiên cứu hoạt động tín dụng trong cho vay trung và dài hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi Nhánh Đà Nẵng. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Agribank – Chi Nhánh Đà Nẵng. Từ đó, đề xuất cách nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi Nhánh Đà Nẵng.
3 4. Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1. Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thứ cấp đƣợc thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Đà Nẵng. 4.2. Phương pháp phân tích số liệu  So sánh số tuyệt đối Là hiệu giữa 2 chỉ tiêu: Chỉ tiêu kỳ phân tích và chỉ tiêu gốc. Biểu hiện mức độ quy mô, khối lƣợng, giá trị của một chỉ tiêu kinh tế ở thời điểm cụ thể. Dùng phƣơng pháp so sánh số liệu thực tế năm nay so với số thực tế năm trƣớc, xem mức độ tăng giảm nhƣ thế nào từ đó tìm ra những nguyên nhân gây ra sự thay đổi đó.  So sánh số tƣơng đối Là phƣơng pháp so sánh dựa trên kết quả của phép chia giữa trị số của năm sau so với năm trƣớc hay của kỳ phân tích so với kỳ gốc, từ đó biết đƣợc số phần trăm thay đổi của năm sau so với năm trƣớc đó hoặc của kỳ phân tích so với kỳ gốc. 5. Bố cục đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung – dài hạn tại Ngân hàng thƣơng mại. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng. Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng.
4 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong quá trình làm luận văn, tác giả đã tham khảo một số giáo trình, tài liệu viết về quản trị rủi ro và rủi ro tín dụng ngân hàng. 1. Nguyễn Tuấn Anh, luận án tiến sĩ kinh tế, “Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”, 2012. 2. Nguyễn Thị Hoài Thƣơng, luận án tiến sĩ kinh tế, “Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, 2012. 3. Phan Thị Linh, luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, “Quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn thành phố Đà Nẵng”, 2010 Tổng hợp tham khảo từ 3 luận văn trên và nguồn tài kiệu tham khảo khác mang tính tổng quát, đa dạng gồm: các bài viết liên quan đến đề tài của các tác giả, báo chí, internet, tạp chí ngân hàng, các báo cáo thƣờng niên, văn bản, chính sách do Agribank ban hành là nguồn tài liệu quan trọng giúp tôi toàn cảnh về quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh thành phố Đà Nẵng. Các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 của Agribank Chi nhánh thành phố Đà Nẵng cũng là nguồn tài liệu quan trọng giúp tôi tập hợp số liệu viết về đề tài. Từ đó có thể phân tích, so sánh các chỉ tiêu đƣa ra những đánh giá có cơ sở.
5 CHƢƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng a. Khái niệm rủi ro Rủi ro là những thiệt hại, mất mát, nguy hiểm hoặc các yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn hoặc điều không chắc chắn có thể xảy ra cho con ngƣời. b. Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng vốn có đƣợc tạo ra khi ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng. là những thiệt hại, mất mát và tổn thất về tài chính mà ngân hàng gánh chịu do khách hàng vay vốn không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng tín dụng, với biểu hiện cụ thể là khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn các khoản gốc và lãi (Rose, 2004). 1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng * Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành các loại sau đây. - Rủi ro giao dịch. - Rủi ro danh mục. * Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan của những yếu tố gây ra rủi ro thì rủi ro tín dụng đƣợc phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan. * Nếu phân loại theo phƣơng diện quản lý, giám sát của ngân
6 hàng, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành rủi ro tín dụng nhận diện đƣợc và rủi ro tín dụng chƣa nhận diện đƣợc. 1.1.3. Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng a. Những nhân tố từ phía Ngân hàng b. Những nhân tố từ phía khách hàng c. Những nhân tố khác 1.1.4. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.1.5. Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng không những có vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại mà còn quan trọng đối với nền kinh tế. Đối với các ngân hàng thƣơng mại: hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng sẽ giúp các ngân hàng thƣơng mại đảm bảo an toàn vốn, lãi, các thu nhập không bị giảm sút, giúp phát triển hoạt động tín dụng và từ đó góp phần tăng trƣởng cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Đối với nền kinh tế: hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng sẽ giúp các ngân hàng thƣơng mại phát huy đầy đủ các chức năng vốn có của mình, góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế, hạn chế lạm phát và thất nghiệp, đảm bảo sự ổn định an ninh chính trị. 1.1.6. Tín dụng trung và dài hạn 1.1.7. Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn 1.2. NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Theo cách tiếp cận của quản trị rủi ro hiện đại, nội dung chính của hoạt động quản trị rủi ro gồm có bốn bƣớc là nhận diện rủi ro; đo lƣờng rủi ro; kiểm soát rủi ro; và tài trợ rủi ro. Các hoạt động này đƣợc thực hiện liên tiếp nhau tạo thành một quá trình chặt chẽ: khâu
7 trƣớc sẽ định hƣớng cho khâu sau. 1.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng * Các phương pháp nhận diện rủi ro tín dụng: - Lập bảng câu hỏi nghiên cứu về rủi ro và tiến hành điều tra. - Phân tích tình hình tài chính của khách hàng. - Thanh tra hiện trƣờng - Phân tích hợp đồng - Phân tích lƣu đồ - Thu thập thông tin Để hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng có hiệu quả thì hoạt động quản trị rủi ro tín dụng phải đảm bảo đƣợc hai vấn đề là: nhận thức của ngƣời lãnh đạo, nhà quản trị nói chung đối với hoạt động quản trị phải có nhận thức đầy đủ và sâu rộng về hoạt động quản trị rủi ro; thứ hai là vấn đề thông tin phải đầy đủ, chính xác, xử lý thông tin khoa học, kịp thời và đồng bộ. 1.2.2. Đo lƣờng rủi ro tín dụng Có hai phƣơng pháp cơ bản để phân tích, đo lƣờng rủi ro tín dụng là phƣơng pháp định tính và phƣơng pháp định lƣợng. Hai phƣơng pháp này không loại trừ lẫn nhau mà hỗ trợ lẫn nhau để phân tích, đo lƣờng rủi ro tín dụng. Do vậy, tùy tình hình thực tế mà ngân hàng có thể sử dụng một trong hai phƣơng pháp hoặc sử dụng cả hai phƣơng pháp để đánh giá, đo lƣờng rủi ro tín dụng. - Mô hình định tính: Đây là mô hình ngân hàng tiến hành nghiên cứu, phân tích hồ sơ đề nghị cấp tín dụng. Đó là mô hình chất lƣợng 6C, liên quan đến việc nghiên cứu chi tiết “6 khía cạnh – 6C” của khách hàng là: Tính cách (Charater), Năng lực (Capacity), Thu nhập (Cash), Tài sản thế chấp (Collateral), Điều kiện (Condition) và Kiểm soát (Control).
8 Tất cả các tiêu chí này phải đƣợc đánh giá tốt, thì khoản vay mới đƣợc xem là khả thi. - Mô hình định lượng: Mô hình định tính đƣợc xem là mô hình cổ điển để đánh giá rủi ro tín dụng. Sau đây là một số mô hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng thƣờng đƣợc sử dụng nhiều nhất: - Mô hình điểm số Z: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0 X5 Ƣu điểm: Kỹ thuật đo lƣờng rủi ro tín dụng tƣơng đối đơn giản. Nhƣợc điểm: Mô hình này chỉ cho phép phân loại nhóm khách hàng vay có rủi ro và không có rủi ro. Đánh giá rủi ro: Việc đánh giá mức độ nghiêm trọng của rủi ro đối với toàn bộ hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng thông thƣờng sẽ đƣợc thực hiện trên cơ sở lập và phân tích các chỉ tiêu: (1) Tỷ lệ mất vốn; (2) Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng; (3) Khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất vốn; (4) Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng của tổ chức tín dụng. 1.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng Các kỹ thuật kiểm soát rủi ro thông thƣờng đƣợc sử dụng, gồm: Né tránh; ngăn ngừa tổn thất; chuyển giao rủi ro; đa dạng hóa. Quản trị rủi ro tín dụng cũng áp dụng các kỷ thuật này. 1.2.4. Tài trợ rủi ro tín dụng Xét về mặt quá trình thực hiện thì hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng phải gồm hai giai đoạn: Giai đoạn xây dựng phƣơng án tạo nguồn, và giai đoạn thực hiện tài trợ. Dựa theo thời gian mà quỹ tài trợ đƣợc chuẩn bị, tài trợ rủi ro có thể phân thành: Tài trợ rủi ro quá khứ; tài trợ rủi ro hiện tại; tài trợ rủi ro tƣơng lai.
9 1.3. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1. Các yếu tố khách quan - Do môi trƣờng pháp lý chƣa đầy đủ chặt chẽ, các quy định còn thiếu và chƣa đồng bộ. - Các thay đổi trong các chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ, trong tiến trình hội nhập quốc tế… - Do các biến động bất thƣờng về tỷ giá hối đoái, lãi suất… ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng. - Hệ thống thông tin về các doanh nghiệp do các cơ quan khác cung cấp không chính xác, trung thực. 1.3.2. Các yếu tố chủ quan - Trình độ và nhận thức của các cán bộ quản trị rủi ro tín dụng. - Hệ thống thông tin đánh giá khách hàng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng chƣa đạt đƣợc yêu cầu về sự tổng hợp và thống nhất: Hệ thống thông tin chƣa đầy đủ và thiếu cập nhật đã khiến cho quá trình đánh giá rủi ro gặp nhiều khó khăn. Ngân hàng chƣa có đủ thông tin về thị trƣờng, không có những kênh thông tin chính xác để kiểm tra về các khách hàng. - Chiến lƣợc khách hàng của ngân hàng: Tùy theo chiến lƣợc kinh doanh cụ thể mà mỗi ngân hàng đƣa ra các mức độ chấp nhận rủi ro khác nhau. - Mức độ phức tạp của các hoạt động ngân hàng: Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng đa dạng và phức tạp đem lại lợi nhuận ngày càng lớn tuy nhiên mức độ rủi ro cũng ngày càng cao hơn. KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
10 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1. TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 2.1.2. Cơ cấu tổ chức 2.1.3. Các hoạt động chính 2.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1. Hoạt động cho vay Số liệu từ Bảng 2.1 cho thấy, hoạt động cho vay trong những năm qua có xu hƣớng tăng trƣởng phù hợp với đặc điểm kinh tế của tỉnh. Nhu cầu đầu tƣ vốn cho các hộ sản xuất, các cơ sở sản xuất kinh doanh, hoạt động dịch vụ, xây dựng cơ sở hạ tầng tại địa phƣơng ngày càng đòi hỏi lƣợng vốn lớn. Mức tăng trƣởng về đầu tƣ tín dụng tại Chi nhánh đƣợc đánh giá là phù hợp với tăng trƣởng kinh tế tại địa phƣơng. Tình hình dƣ nợ cho vay của Ngân hàng qua các năm tăng, sự tăng trƣởng này là có cơ sở và gắn với các yếu tố thúc đẩy nhƣ: nhu cầu về vốn từ phía khách hàng, từ nền kinh tế nói chung và kinh tế trên địa bàn hoạt động nói riêng. Nhìn vào bảng phân tích dƣ nợ ta thấy dƣ nợ ngắn hạn luôn
11 chiếm tỷ trọng cao qua các năm, điều đó là do Đà Nẵng là thành phố mà công nghiệp chƣa phát triển nhƣ các thành phố khác nên nhu cầu vay vốn đầu tƣ dự án không nhiều. Tại Agribank Đà Nẵng khách hàng vay vốn chủ yếu cho thƣơng mại dịch vụ, những ngành nghề này có nhu cầu vay vốn ngắn hạn nhiều hơn. Nguồn vốn trung – dài hạn chủ yếu tập trung nhằm vào đối tƣợng khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng và các dự án của địa phƣơng. ĐVT: tỷ đồng Biểu đồ 2.1. Đồ thị biểu diễn cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng tại Agribank Đà Nẵng Trong giai đoạn hiện nay, việc khuyến khích ngƣời dân vay vốn để phục vụ nhu cầu cá nhân ngày càng tăng đã góp phần tăng trƣởng tín dụng trong cho vay trung – dài hạn tại ngân hàng. Với việc tăng trƣờng tín dụng đối với cho vay tiêu dùng thì lƣợng khách hàng đa dạng cũng nhƣ rủi ro cho ngân hàng ngày càng tăng cao. Tại Agribank Đà Nẵng, khách hàng chủ yếu là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nên dƣ nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn cao hơn so với hộ gia đình. Tỷ trọng dƣ nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn tăng qua các năm.
12 ĐVT: tỷ đồng Biểu đồ 2.2. Đồ thị biểu diễn cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế tại Agribank Đà Nẵng 2.2.2. Hoạt động bảo lãnh Bảng 2.2. Bảng tổng hợp dư nợ bảo lãnh tại Agribank Đà Nẵng từ năm 2013 đến 2016 Qua cơ cấu hoạt động bảo lãnh ta thấy, tại Agribank Đà Nẵng hoạt động bảo lãnh thanh toán chiếm tỷ lệ cao nhất, bảo lãnh thực hiện hợp đồng cũng chiếm tỷ lệ khá cao trong hoạt động này. Các doanh nghiệp xây dựng thƣờng có nhu cầu bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu. Các doanh nghiệp thƣơng mại thì Trong những năm sắp đến, khi tình hình kinh tế đi qua khó khăn, các doanh nghiệp phục hồi sản xuất, mở rộng kinh doanh thì nhu cầu bảo lãnh cũng tăng lên, khi đó Chi nhánh có điều kiện tốt để mở rộng hoạt động bảo lãnh, nhằm tăng doanh thu cho Chi nhánh. 2.2.3. Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đà Nẵng a. Nợ xấu phân theo nhóm nợ Bảng 2.4. Nợ xấu phân theo nhóm nợ
13 Nợ xấu là nợ đƣợc phân vào các nhóm từ nhóm 3 đến nhóm 5, ở mỗi nhóm nợ có tỷ lệ trích dự phòng rủi ro khác nhau; nợ nhóm 3 tỷ lệ trích dự phòng rủi ro là 25%, nhóm 4 là 50%, nhóm 5 là 100%. Nếu ngân hàng để nợ xấu nằm ở nhóm 5 nhiều sẽ dẫn đến tổng số trích dự phòng rủi ro nhiều, điều này làm suy giảm năng lực tài chính của ngân hàng do phải trích từ lợi nhuận ra để trích dự phòng rủi ro. b. Nợ xấu phân theo ngành nghề kinh doanh Agribank Đà Nẵng đã làm rất tốt việc hạn chế nợ xấu đối với nhóm khách hàng ngành nông, lâm nghiệp, đây là một điểm sáng cần phải phát huy và duy trì bền vững hơn nữa. Còn đối với nhóm khách hàng ngành kinh doanh thƣơng mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, khác…, Agribank Đà Nẵng cũng rất quan tâm, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, nhƣng trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động bất lợi thì nợ xấu phát sinh tăng là đều khó tránh khỏi. c. Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Biểu đồ 2.7. Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013-2016 Có thể thấy việc hạn chế nợ xấu phát sinh trong nhóm khách hàng hộ, cá thể tại chi nhánh là rất tốt; thể hiện ở chổ tỷ trọng số
14 lƣợng khách hàng nhiều hơn trên 96%, tỷ trọng dƣ nợ tín dụng gần 89%, trong khi tỷ trọng dƣ nợ xấu cao nhất chỉ chiếm 64%. d. Nợ xấu phân theo đảm bảo bằng tài sản Tại Agribank Đà Nẵng nợ xấu theo thời hạn vay trung – dài hạn nằm chủ yếu ở đối tƣợng vay tiêu dùng. Qua bảng trên ta thấy tỷ trọng nợ xấu nhóm khách hàng cho vay có thời hạn vay trung – dài hạn từ năm 2013 -2016 liên tục tăng cả về số tƣơng đối lẫn số tuyệt đối, tăng từ 74 tỷ đồng năm 2013 tăng lên 193 tỷ đồng năm 2016, tăng 119 tỷ đồng, tốc độ tăng 261%. e. Kết quả hạn chế nợ xấu của Agribank Đà Nẵng Xét về tổng thể hạn chế nợ xấu thì có thể nói ngân hàng đã chủ động có nhiều giải pháp điều hành linh hoạt nhằm hạn chế nợ xấu đến mức thấp nhất, luôn luôn thấp hơn định mức chỉ tiêu của Agribank giao là không quá 3,5% trong năm 2016. Và định hƣớng đến năm 2017 là dƣới 3% Đây là kết quả của hoạt động hết sức nổ lực của tập thể cán bộ, nhân viên Agribank Đà Nẵng và đã đƣợc ngân hàng cấp trên ghi nhận. 2.3. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÀ NẴNG 2.3.1. Thực trạng hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng  Những tồn tại của công tác nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay trung – dài hạn tại Agribank Đà Nẵng những năm qua: * Đối với hoạt động nhận diện rủi ro toàn bộ hoạt động tín dụng: Với thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng nhƣ vậy đã dẫn đến hệ quả là thời gian qua Chi nhánh rất bị động trong việc ứng phó với
15 những thay đổi của tình hình rủi ro và mức rủi ro tín dụng, chất lƣợng tín dụng gần nhƣ là phụ thuộc vào khách hàng. Thực trạng này bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, nhƣng trong đó đáng kể nhất là cách nhìn nhận của các nhà quản trị về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và năng lực của cán bộ tại các bộ phận nghiệp vụ có liên quan trực tiếp đến quá trình rủi ro tín dụng. Để hoạt động này đƣợc chuyển biến tích cực với chất lƣợng công việc cao hơn thì đòi hỏi phải có sự thay đổi tích cực trong vấn đề này. * Đối với hoạt động nhận diện rủi ro của từng khoản tín dụng: Từ thực trạng này có thể nhận xét rằng: Hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng tại Agribank Tp. Đà Nẵng chƣa hoàn thành nhiệm vụ là nhận diện, cảnh báo sớm các nguy cơ rủi ro có thể ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng để định hƣớng cho hoạt động tín dụng an toàn, tăng trƣởng hiệu quả. Đây là một nguy cơ trong hoạt động điều hành kinh doanh tín dụng. Trong thời gian đến nếu tình hình này không thay đổi tích cực thì hoạt động tín dụng sẽ khó có nền tảng để phát triển một cách bền vững đƣợc. 2.3.2. Thực trạng hoạt động đo lƣờng rủi ro tín dụng a. Đối với hoạt động đo lường rủi ro, xếp hạng tín dụng khách hàng - Đối với khách hàng cá nhân và tổ chức nhưng chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ Việc đo lƣờng rủi ro của nhóm khách hàng này tại Agribank Việt Nam nói chung và Agribank Đà Nẵng nói riêng đang đƣợc thực hiện thủ công,. Vì thế kết quả đo lƣờng thƣờng ít ổn định, tính khách quan trong đo lƣờng và đánh giá chƣa thật cao do phụ thuộc vào năng lực, kinh nghiệm và ý chí của cán bộ phân tích và ngƣời quản
16 lý; việc đánh giá rủi ro đôi khi không thể hiện hết đƣợc tính chất và mức độ của rủi ro. Hoạt động đo lƣờng và đánh giá rủi ro tín dụng đối với nhóm khách hàng này nhìn chung chất lƣợng chƣa cao và chƣa đồng đều. - Đối với khách hàng có đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ: Chi nhánh thực hiện phân loại nợ, đo lƣờng rủi ro tín dụng khi xem xét cấp tín dụng và định kỳ xếp hạng tín dụng toàn bộ danh mục tín dụng theo điều 7 của quyết định 493. Hoạt động đo lƣờng rủi ro của Agribank Đà Nẵng đối với đối tƣợng này đƣợc thực hiện bằng Hệ thống xếp hạng Tín dụng nội bộ của Agribank. b. Đối với hoạt động thẩm định, phân tích khoản vay  Nhận xét thực trạng đo lường rủi ro tín dụng tại Agribank Đà Nẵng qua các năm: Việc đo lƣờng rủi ro tín dụng của Agribank đã từng bƣớc hoàn thiện, khách quan hơn, hƣớng theo chuần mực và thông lệ quốc tế, sát với diễn biến tình hình thực tế của khách hàng và khoản tín dụng hơn. Chƣơng trình xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc đánh giá là đang dần có hiệu quả, giúp ích nhiều cho công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng. Chƣơng trình cũng đã thƣờng xuyên đƣợc cập nhật, bổ sung thêm nhiều chức năng dựa trên những diễn biến, thay đổi từ tình hình thực tế. 2.3.3. Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng Trong những năm qua, hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng tại Agribank Đà Nẵng đƣợc thực hiện theo khuôn mẫu, khá sơ sài: theo kiểu phải làm theo qui trình tín dụng, còn định hƣớng cụ thể và chất lƣợng kiểm soát thì chƣa đƣợc đảm bảo. - Đối với từng khoản vay: Các báo cáo thẩm định chƣa đƣa ra
17 đƣợc phƣơng án kiểm soát rủi ro cụ thể và hiệu quả, nếu không bị từ chối thì yêu cầu chủ yếu trong kiểm soát rủi ro các khoản vay chỉ mới ở mức độ là tình hình tài chính của khách hàng, hiệu quả kinh tế xã hội của phƣơng án, dự án vay vốn, tài sản bảo đảm. - Đối với quá trình quản trị sau khi cho vay: Quá trình này cũng chƣa đƣa ra đƣợc phƣơng án kiểm soát cụ thể có thể ứng phó kịp thời, phù hợp với những diễn biến tình hình thực tế khách hàng. Chủ yếu là thực hiện biện pháp kiểm tra sau khi vay theo qui trình cấp tín dụng: kiểm tra sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, nhƣng đây cũng là một hoạt động mang tính hình thức, chƣa sâu sát thực tế, chƣa thƣờng xuyên, do sự hạn chế về số lƣợng cán bộ và trình độ cán bộ tín dụng. 2.3.4. Thực trạng hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng 2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.4.1. Những thành công Qua phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đà Nẵng giai đoạn 2013-2016 cho thấy: Thời gian qua, công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đà Nẵng đƣợc chú ý hơn trƣớc, thực hiện có tổ chức hơn và có những tiến bộ nhất định. Chi nhánh đã và đang kiên quyết thực hiện các biện pháp nhằm kiểm soát và giảm nợ xấu, chú trọng chất lƣợng tín dụng hơn là tăng trƣởng tín dụng nhanh nhƣng chất lƣợng kém. 2.4.2. Những mặt hạn chế về công tác quản trị rủi ro trong cho vay trung – dài hạn - Tƣ duy về quản trị rủi ro tại Agribank Đà Nẵng vẫn chƣa thực sự đổi mới, vẫn còn mang nét đơn giản, cũ kỹ; quá trình điều
18 hành tại Chi nhánh chƣa đƣợc định hƣớng dài hạn và rõ ràng. Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh vẫn chƣa đƣợc coi trọng hàng đầu, nhiều nội dung còn rất hình thức, nên rất bị động khi tình hình chung có sự thay đổi. Vì thế không thể kiểm soát đƣợc chất lƣợng tín dụng một cách chủ động và hiệu quả. - Việc triển khai tổ chức thực hiện các nội dung của quản trị rủi ro còn thụ động, chƣa đầy đủ, chƣa theo một chƣơng trình thống nhất, khoa học, vẫn còn làm theo lối mòn, nặng tính kinh nghiệm. - Các hoạt động hỗ trợ nhƣ xây dựng chính sách; công tác phân tích, tổng hợp hay bố trí nguồn lực phục vụ quản lý và tác nghiệp còn chƣa đƣợc quan tâm thực hiện đúng mức. 2.4.3. Nguyên nhân các hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung- dài hạn tại NHNo&PTNT Đà Nẵng KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 .