Tóm tắt luận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư dự án tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - CN Đà Nẵng

Chia sẻ: Fvdxc Fvdxc | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:26

Thêm vào BST

Báo xấu

79
lượt xem 25
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Nhằm nhận thức rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong đầu tư dự án, phân tích hoạt động cho vay đầu tư dự án và chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư dự án.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Tóm tắt luận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư dự án tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - CN Đà Nẵng

-1- B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O Đ I H C ĐÀ N NG Đ NG TH PHƯƠNG DUNG QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - CN ĐÀ N NG Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng Mã s : 60.34.20 TÓM T T LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Đà N ng - Năm 2011
-2- Công trình ñư c hoàn thành t i Đ I H C ĐÀ N NG Ngư i hư ng d n khoa h c: TS. Nguy n Thanh Liêm Ph n bi n 1 : PGS.TS. Lâm Chí Dũng Ph n bi n 2 : PGS.TS. Tr n Th Hà Lu n văn ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t nghi p th c sĩ Qu n tr kinh doanh h p t i Đ i h c Đà N ng vào ngày 01 tháng 07 năm 2011. * Có th tìm hi u lu n văn t i: - Trung tâm Thông tin - H c li u, Đ i h c Đà N ng - Thư vi n trư ng Đ i h c Kinh t , Đ i h c Đà N ng.
-3- M Đ U 1. Lý do ch n ñ tài R i ro tín d ng là m t th c t hi n nhiên b t c ngân hàng nào k c nh ng ngân hàng hàng ñ u th gi i. Do ñó, xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng hi u qu , phù h p v i ñi u ki n c a t ng ngân hàng là m t ñòi h i b c thi t ñ ñ m b o h n ch r i ro trong ho t ñ ng c p tín d ng, hư ng ñ n các chu n m c qu c t , tăng tính c nh tranh trong môi trư ng h i nh p. Qua ba năm ho t ñ ng, ho t ñ ng tín d ng t i SCB Đà N ng ñã không tránh kh i nh ng r i ro gây thi t h i, ñ c bi t là cho vay ñ u tư d án, vì th i h n cho vay các d án thư ng dài, ngu n thu nh p trong tương lai l i không ch c ch n. Bên c nh ñó, dư n cho vay ñ u tư d án luôn chi m t l cao nh t trong t ng dư n t i SCB Đà N ng. Vì v y, vi c qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án ñang là m c tiêu hư ng ñ n c a SCB Đà N ng trong chi n lư c phát tri n tín d ng b n v ng. Xu t phát t lý do trên, tôi ch n ñ tài nghiên c u “Qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án t i ngân hàng TMCP Sài Gòn – CN Đà N ng”. 2. M c ñích nghiên c u Nh m nh n th c rõ cơ sơ lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA, phân tích th c tr ng ho t cho vay ĐTDA và ch t lư ng công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng. Đ xu t gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng. 3. Đ i tư ng và ph m vi nghiên c u Nghiên c u nh ng v n ñ v qu n tr r i ro và các gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA.
-4- Nghiên c u v th c t ho t ñ ng cho vay ĐTDA và công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng. 4. Phương pháp nghiên c u Trong quá trình nghiên c u và hoàn thi n, lu n văn d a trên cơ s v n d ng phép duy v t bi n ch ng k t h p v i các phương pháp như: − Phương pháp phân tích. − Phương pháp th ng kê, t ng h p. − Phương pháp so sánh. − Đ ng th i d a vào các lý lu n, quan ñi m kinh t , tài chính và xu t phát t th c ti n ñ làm sáng t các v n ñ nghiên c u. 5. Ý nghĩa khoa h c và th c ti n c a ñ tài Lu n văn ñã h th ng lý lu n cơ b n v qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án. Đ xu t các gi i pháp phù h p v i tình hình th c t c a SCB Đà N ng, góp ph n hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA t i chi nhánh 6. K t c u lu n văn Ngoài ph n m ñ u và k t lu n, lu n văn ñư c k t c u g m 3 chương: Chương 1: Cơ s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án. Chương 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án t i ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Đà N ng. Chương 3: M t s gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án t i SCB Đà N ng.
-5- CHƯƠNG 1 CƠ S LÝ LU N V QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.1. T NG QUAN R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.1.1. D án ñ u tư 1.1.1.1. Khái ni m D án ñ u tư là m t t p h p nh ng ñ xu t v vi c b v n ñ t o m i, m r ng ho c c i t o nh ng ñ i tư ng nh t ñ nh nh m ñ t ñư c s tăng trư ng v kh i lư ng, c i ti n ho c nâng cao ch t lư ng c a s n ph m hay d ch v nào ñó trong m t kho ng th i gian xác ñ nh. D án ñ u tư có nh ng ñ c trưng sau: - D án ñ u tư có m c tiêu rõ ràng c n ñ t t i khi th c hi n. - D án ñ u tư không ph i là m t nghiên c u hay d báo mà là m t quá trình tác ñ ng ñ ñ t ñ n m c tiêu mong ñ i. - D án ñ u tư là m t ho ch ñ nh cho tương lai nên bao gi cũng có ñ b t n và nh ng r i ro nh t ñ nh. - Các ho t ñ ng c a d án ñ u tư theo m t k ho ch và có gi i h n nh t ñ nh v các ngu n l c. 1.1.1.2. Phân lo i d án ñ u tư 1.1.2. R i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án 1.1.2.1. Khái ni m r i ro R i ro là nh ng bi n c ng u nhiên có th ño lư ng ñư c b ng xác su t, gây nên nh ng thi t h i, m t mác, nguy hi m cho con ngư i và các ho t ñ ng c a con ngư i.
-6- 1.1.2.2. Nh ng lo i r i ro ch y u trong ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng Các ngân hàng thư ng quan tâm ñ n 6 lo i r i ro chính sau: R i ro tín d ng; R i ro thanh kho n; R i ro th trư ng; R i ro lãi su t; R i ro thu nh p; R i ro phá s n. 1.1.2.3. R i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án Khái ni m R i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA là r i ro khi m t ph n ho c toàn b các kho n cho vay ĐTDA c a ngân hàng không thu h i ñư c ñ y ñ c g c và lãi ho c vi c thanh toán g c và lãi không ñúng h n. Đ c ñi m r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án - R i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA mang tính ch t gián ti p - R i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA r t ña d ng và ph c t p - R i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA mang tính t t y u, luôn g n li n v i ho t ñ ng tín d ng c a các NHTM 1.1.2.4. Phân lo i r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án R i ro do môi trư ng thiên nhiên: ñ ng ñ t, thiên tai lũ l t, h n hán, b nh d ch, h a ho n. R i ro do môi trư ng kinh t chính tr : Suy thoái kinh t , thay ñ i chính sách lãi su t, thu , t giá, thu quan, h n ng ch, các gi i h n thương m i và các chính sách ki m soát ngo i h i, l m phát. R i ro do môi trư ng pháp lý c a d án: R i ro ch m tr trong vi c c p phép ñ u tư, c p phép xây d ng d án, r i ro vi c hoàn t t h sơ pháp lý c a d án. R i ro xu t phát t b n thân d án: R i ro xây d ng, hoàn thành và k thu t c a d án, r i ro th trư ng y u t ñ u vào, ñ u ra c a d án, R i ro v kh năng thanh kho n c a d án. R i ro do các nguyên nhân t phía KH vay: Không tuân th
-7- ñ y ñ các quy ñ nh c a pháp lu t và các cơ quan ch c năng trong quá trình tri n khai th c hi n d án, nh ng y u kém và h n ch trong vi c tri n khai, qu n lý và giám sát d án, nh ng y u kém trong qu n lý thanh kho n, dòng ti n c a d án… R i ro do nguyên nhân t phía ngân hàng - Nguyên nhân do nghi p v ngân hàng - Nguyên nhân do cán b ngân hàng R i ro v tài s n ñ m b o: H sơ pháp lý c a tài s n không ñ y ñ , có s tranh ch p v quy n s h u, Giá tr tài s n gi m không ñ tr n g c lãi cho ngân hàng, Tài s n có tính kh m i th p. 1.2. QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN 1.2.1. Khái ni m Qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA là vi c ch ñ ng ki m soát các s ki n trong tương lai nh hư ng ñ n kho n cho vay ĐTDA d a trên cơ s k t qu d báo trư c các s ki n x y ra mà không ph i là ph n ng th ñ ng. Là quá trình liên t c, ñư c th c hi n trong t t c các giai ño n c a chu kỳ d án, k t khi m i hình thành cho ñ n khi k t thúc d án. 1.2.2. Nguyên t c qu n tr r i ro - Thư ng xuyên cân nh c chi phí – l i ích - Chi n lư c qu n tr r i ro ph i phù h p v i các ngu n l c - Phân c p quy t ñ nh qu n tr r i ro phù h p - K t h p qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA v i các quy t ñ nh qu n tr khác 1.2.3. Quy trình qu n tr r i ro Nh n d ng r i ro Nh n d ng r i ro là m t quá trình xác ñ nh liên t c và có h
-8- th ng các r i ro có th x y ra trong quá trình cho vay, bao g m vi c theo dõi, xem xét, nghiên c u môi trư ng ho t ñ ng và toàn b m i ho t ñ ng c a d án nh m th ng kê ñư c t t c các r i ro, không ch nh ng r i ro ñã và ñang x y ra mà còn d ki n ñư c nh ng d ng r i ro m i có th xu t hi n. Các phương pháp nh n d ng r i ro - L p b ng câu h i nghiên c u v r i ro và ti n hành ñi u tra: Các câu h i thư ng xoay quanh nh ng v n ñ như: các kho n cho vay ĐTDA tương t ñã g p ph i nh ng lo i r i ro nào? T n th t bao nhiêu? S l n xu t hi n c a lo i r i ro ñó trong m t kỳ nh t ñ nh? Nh ng bi n pháp phòng ng a, tài tr ñã ñư c s d ng? K t qu ñ t ñư c? Nh ng r i ro chưa x y ra nhưng có th xu t hi n?… - Phân tích các báo cáo tài chính c a doanh nghi p vay v n. - Thanh tra hi n trư ng: quan sát, theo dõi tr c ti p tình hình th c t v ñ a ñi m xây d ng d án, quá trình th c hi n d án, quá trình s d ng v n vay c a KH ñ ñ u tư vào d án, quá trình ho t ñ ng s n xu t kinh doanh c a d án, cơ c u t ch c ho t ñ ng c a d án….sau ñó s ti n hành phân tích, ñánh giá ñ nh n d ng r i ro. - Phân tích các h p ñ ng: phân tích tính pháp lý cũng như các ñi u kho n c a h p ñ ng xây d ng d án, h p ñ ng ñ u ra, ñ u vào c a d án nh m phát hi n các r i ro có th x y ra nh hư ng ñ n ti n ñ xây d ng d án, r i ro ñ i v i th trư ng ñ u ra và ñ u vào c a d án: r i ro trong th c hi n h p ñ ng, r i ro trong thanh toán… - Phân tích lưu ñ : phân tích t khâu ñ u tiên là ti p nh n h sơ ñ n khâu th m ñ nh tín d ng, ra quy t ñ nh c p tín d ng, gi i ngân, theo dõi kho n vay cho ñ n khâu cu i cùng là thanh lý h p ñ ng. Vì r i ro có th x y ra b t c khâu nào nên vi c theo sát quy trình s giúp ngân hàng xác ñ nh r i ro xu t hi n và t p trung nh t khâu
-9- nào ñ có bi n pháp ki m soát k p th i, hi u qu . - Thu th p thông tin: thu th p thông tin t nhi u ngu n: t KH cung c p, trung tâm tông tin tín d ng CIC, t ñ i tác c a KH, t p chí, ñài, truy n hình, m ng ñi n t …giúp ngân hàng có cái nhìn t ng quát, thêm nhi u thông tin v KH vay v n, kh c ph c nh ng r i ro do thông tin b t ñ i x ng, thi u thông tin ñ ñánh giá KH Đo lư ng r i ro Đo lư ng r i ro s giúp các ngân hàng xác ñ nh m c ñ nghiêm tr ng c a các lo i r i ro, r i ro nào xu t hi n nhi u, r i ro nào xu t hi n ít, r i ro nào gây h u qu nghiêm tr ng, r i ro nào ít nghiêm tr ng hơn,… t ñó m i có bi n pháp qu n tr r i ro thích h p. Đ ño lư ng r i ro chúng ta c n thu th p s li u nh m phân tích ñánh giá hai ch tiêu sau: - T n su t xu t hi n c a r i ro: kh năng x y ra bi n c nguy hi m ñ i v i kho n vay trong m t kho ng th i gian nh t ñ nh. - M c ñ nghiêm tr ng c a r i ro: m c ñ t n th t, m t mát, nguy hi m ñ n kho n vay n u r i ro ñó x y ra. Trên cơ s k t qu thu ñư c, l p ma tr n ño lư ng r i ro. MA TR N ĐO LƯ NG R I RO T n su t xu t hi n Cao Th p M c ñ nghiêm tr ng Cao I II Th p III IV Sau khi ño lư ng r i ro ngư i ta s t p trung qu n tr nh ng r i ro nhóm I trư c sau ñó ñ n nhóm II, r i nhóm III, cu i cùng là nhóm IV.
- 10 - Các phương pháp ño lư ng r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA • Mô hình ñ nh tính - Phân tích tín d ng: ta s d ng mô hình 6C ñ xem xét trong phân tích tín d ng, bao g m 6 y u t : Tư cách ngư i vay (Character); Năng l c c a ngư i vay (Capacity); Thu nh p c a ngư i vay (Cash); B o ñ m ti n vay (Collateral); Các ñi u ki n (Conditions; Ki m soát (Control). - Ki m tra tín d ng: Ki m tra quá trình s d ng v n vay c a KH; Vi c th c hi n cam k t theo h p ñ ng tín d ng; Ho t ñ ng kinh doanh c a KH; K ho ch tr n c a KH; Ch t lư ng và tính pháp lý c a tài s n b o ñ m; Tăng cư ng công tác ki m tra kho n tín d ng khi n n kinh t có chi u hư ng ñi xu ng, ho c nh ng ngành ngh cho vay có bi u hi n nghiêm tr ng trong phát tri n. • Phân tích ñ nh y c a d án • Phân tích tình hu ng. • Phân tích mô Ki m soát r i ro Vi c s d ng các bi n pháp, k thu t, công c , chi n lư c, các chương trình ho t ñ ng… ñ ngăn ng a, gi m thi u nh ng t n th t, nh ng nh hư ng không mong ñ i có th x y ra ñ i v i kho n vay. M t s bi n pháp ki m soát r i ro: - Né tránh r i ro: lo i b kh năng b thi t h i, ngân hàng không ch p nh n cho vay ñ i v i các d án có ñ r i ro quá l n. - Ch p nh n r i ro: ngân hàng ch p nh n c p tín d ng cho kho n vay ĐTDA, s n sàng ch p nh n nh ng r i ro thi t h i ñ n v i kho n vay n u nó xu t hi n. - Ngăn ng a r i ro: thông qua các bi n pháp nghi p v c a
- 11 - ngân hàng nh m làm gi m ñ n m c th p nh t s không ch c ch n c a các y u t tr ng y u làm nh hư ng ñ n hi u qu c a d án - Chuy n giao r i ro: ngân hàng s liên k t v i nhi u ngân hàng khác cùng cho vay m t d án ñ u tư ñ cùng ch u r i ro. - Ngăn ng a và gi m thi u t n th t: X lý tài s n ñ m b o, cơ c u l i kho n vay, cơ c u l i kho n vay, kh i ki n ra tòa ñ thu h i v n, bán n . Tài tr r i ro: Vi c ngân hàng chu n b các ngu n tài chính ñ bù ñ p cho nh ng t n th t khi r i ro tín d ng x y ra nh m tránh cho ngân hàng rơi vào tình tr ng khó khăn và kh ng ho ng. M t s bi n pháp tài tr r i ro: - Tăng cư ng công tác trích l p d phòng r i ro. - Mua b o hi m tín d ng. - Mua b o hi m tài s n hình thành t v n vay. - Ch ng khoán hoá. 1.2.4. Các ch s ñánh giá r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án • T l n quá h n •T l n x u • T l xóa n ròng • T l trích l p d phòng t n th t tín d ng • T l phân b d phòng 1.2.5. Ý nghĩa công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án Đ i v i b n thân ngân hàng thương m i Đ i v i n n kinh t qu c dân Đ i v i quan h qu c t
- 12 - CHƯƠNG 2 TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN-CHI NHÁNH ĐÀ N NG 1.3. GI I THI U CHUNG V NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CN ĐÀ N NG 2.1.1. Quá trính hình thành và phát tri n 2.1.2. Cơ c u t ch c và m ng lư i ho t ñ ng c a SCB Đà N ng Chi nhánh hi n có 6 phòng giao d ch tr c thu c: Phòng giao d ch Lê Du n, Phòng giao d ch Hàm Nghi, Phòng giao d ch Phan Đăng Lưu, Phòng giao d ch Hoàng Di u, Phòng giao d ch Liên Chi u, Phòng giao d ch Sơn Trà. 2.1.3. Tình hình ho t ñ ng kinh doanh t i SCB Đà N ng 2.1.3.1. Ho t ñ ng huy ñ ng v n 2.1.3.2. Ho t ñ ng cho vay Trong năm 2007, do SCB Đà N ng m i thành l p, là m t chi nhánh còn non tr chưa ñ s c c nh tranh trên th trư ng nên dư n cho vay không cao. Sang năm 2008 v i s n l c không ng ng, SCB Đà N ng ñã ñ y dư n tăng 81,94% so v i năm 2007. Tuy nhiên vào cu i năm 2008 và năm 2009, n n kinh t nư c ta l i rơi vào tình tr ng khó khăn do ch u nh hư ng c a kh ng ho ng kinh t th gi i, ñi u này ñã tác ñ ng m nh m ñ n các doanh nghi p Vi t Nam ñ c bi t là ngành tài chính. Và SCB nói chung cũng như SCB Đà N ng cũng không n m ngoài tác ñ ng ñó, ho t ñ ng kinh doanh ñ c bi t là ho t ñ ng tín d ng không tăng trư ng.
- 13 - 2.1.3.3. K t qu ho t ñ ng kinh doanh 2.2. TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY ĐTDA T I SCB ĐÀ N NG 2.2.1. Dư n và ch t lư ng tín d ng trong cho vay ñ u tư d án 2.2.1.1. Dư n B ng 2.8: Dư n cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng giai ño n 2007-2009 Đơn v tính: tri u ñ ng Năm 2007 Năm 2008 Năm2009 Ch tiêu Tăng/ Tăng/ S ti n S ti n S ti n gi m (%) gi m (%) T ng dư n 338.223 615.368 +81,9 552.432 -10,2 Dư n cho vay 151.765 340.926 +124,6 395.926 +16,1 ĐTDA T l dư n cho vay ĐTDA/dư n 44,87% 55,4% 71,67% 1. Công nghi p ch 133.765 323.792 +142,1 310.088 -4,2 bi n 2. V n t i, kho bãi, 31.002 - thông tin liên l c 3. Xây d ng 18.000 17.134 -4.8 54.836 +220.0 Ngu n: T ng h p Báo cáo c a SCB Đà N ng qua các năm Dư n cho vay ĐTDA luôn chi m t l cao nh t trong t ng dư n c a SCB Đà N ng và t l này ngày càng tăng, t 44,87% vào th i ñi m cu i năm 2007 ñ n cu i năm 2009 t l này là 71,67%. Qua ñó cho th y, SCB Đà N ng chú tr ng ñ n cho vay ĐTDA nhi u hơn các lĩnh v c khác. Năm 2009 SCB Đà N ng g n như không cho vay tiêu dùng, v n duy trì cho vay ĐTDA nên m c dù năm 2009 t ng dư n cho vay gi m 10,2% nh ng dư n cho vay ĐTDA v n tăng 16,1%.
- 14 - Đ n 30/09/2010 thì dư n cho vay ĐTDA là 391.350 tri u ñ ng, có gi m so v i năm 2009 nhưng không nhi u kho n 1,15% ch y u là do tr g c ñ n h n. Trong chín tháng năm 2010, SCB Đà N ng không cho vay d án m i ch ti p t c gi i ngân cho các kho n vay ñã ñư c duy t cho vay trong năm 2009. 2.2.1.2. Ch t lư ng tín d ng trong cho vay ñ u tư d án B ng 2.9: N quá h n, n x u cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng giai ño n 2007-2009 Đơn v tính: tri u ñ ng Năm Năm Năm Ch tiêu 2007 2008 2009 Dư n cho vay ĐTDA 151.765 340.926 395.926 N quá h n cho vay ĐTDA 0 53.940 50.325 T l n quá h n cho vay 0 15,82% 12,71% ĐTDA /dư n cho vay ĐTDA N x u cho vay ĐTDA 0 52.430 50.325 T l dư n x u cho vay 0 15,38% 12,71% ĐTDA/dư n cho vay ĐTDA Ngu n:T ng h p báo cáo ho t ñ ng cho vay t i SCB Đà N ng qua các năm B ng 2.10: N quá h n cho vay ĐTDA phân theo ngành kinh t t i SCB Đà N ng Đơn v tính: tri u ñ ng Năm Năm Năm Tăng /gi m Ch tiêu 2007 2008 2009 S ti n % N quá h n cho vay 0 53.940 50.325 -3.615 -6.7 ĐTDA 1. Công nghi p ch 36.806 34.486 -2.320 -6.3 bi n 2. V n t i, kho bãi, 0 0 0 0 0 thông tin liên l c 3. Xây d ng 0 17.134 15.839 -1.295 -7.5 Ngu n: T ng h p báo cáo ho t ñ ng cho vay t i SCB Đà N ng qua các năm
- 15 - N quá h n cho vay ĐTDA b t ñ u phát sinh t năm 2008 và chi m t tr ng ch y u là ngành công nghi p ch bi n. Tuy nhiên t l n quá h n cho vay ĐTDA trên dư n cho vay d án có chi u hư ng gi m qua các năm, t 15,82% vào cu i năm 2008 còn 12,71% năm 2009 m c dù dư n cho vay ĐTDA năm 2009 cao hơn năm 2008. Đ n 30/09/2010, n quá h n cho vay ĐTDA còn 21.266 tri u ñ ng, gi m 61,6% so v i th i ñi m cu i năm 2009, làm cho t l n quá h n cho vay ĐTDA trên dư n cho vay ĐTDA ch còn 3,96%. Đây là m t d u hi u l c quan v ch t lư ng tín d ng trong cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng. 2.2.2. Công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án 2.2.2.1. Tuân th ch t ch quy trình cho vay ĐTDA 2.2.2.2. Nh n d ng, ño lư ng, ki m soát và tài tr r i ro Nh n d ng r i ro - Ti p xúc khách hàng - Phân tích báo cáo tài chính c a khách hàng trong vòng 3 năm g n nh t - Phân tích h sơ ñ ngh vay v n - Tr c ti p ñ n cơ s kinh doanh hi n t i và ñ a ñi m ĐTDA c a khách hàng ñ ki m tra - Ki m tra ñ t xu t ho c ñ nh kỳ các h sơ ñã hoàn thành vi c gi i ngân Đo lư ng r i ro - Ch m ñi m x p h n tín d ng n i b khách hàng doanh nghi p lúc th m ñ nh h sơ và ñ nh kỳ hàng tháng ñ x p lo i khách hàng. - Phân tích ñ nh y c a d án.
- 16 - - Phân tích tình hu ng. Ki m soát và tài tr r i ro - D a trên k t qu x p h ng tín d ng n i b , SCB có chính sách c th áp d ng v i t ng khách - Th c hi n báo cáo và trích l p d phòng r i ro hàng tháng. - Đ i v i các kho n n x u, CBTD bám sát ñơn v , tích c c ñi xu ng các cơ s ñ thúc gi c, nghiên c u, qu n lý tình hình di n bi n kinh doanh ñ khi xu t hi n kho n thu s ti n hành thu n . - Gia h n n , giãn n . Tăng thêm các kho n cho vay nh m kh c ph c khó khăn, t o ñi u ki n cho các doanh nghi p có kh năng thanh toán các kho n cho vay trư c ñó. - X lý tài s n b o ñ m, kh i ki n, bán n ñ i v i n không có kh năng thu h i. 2.2.3. Các r i ro thư ng x y ra trong cho vay ĐTDA t i SCB Đà N ng R i ro do môi trư ng thiên nhiên R i ro v kh năng qu n lý d án c a KH R i ro tài s n ñ m b o R i ro th trư ng ñ u vào và ñ u ra c a d án R i ro thanh kho n c a d án 2.2.4. M t s nguyên nhân chính d n ñ n n quá h n và n x u trong cho vay ñ u tư d án t i SCB Đà N ng - Kho ng 50% n quá h n phát sinh là do trình ñ chuyên môn nghi p v c a CBTD - Kho ng 10% n quá h n phát sinh xu t phát t v n ñ ñ o ñ c c a nh ng ngư i làm công tác tín d ng, s thi u trách nhi m trong ho t ñ ng tín d ng - Kho ng 20% n quá h n phát sinh là do KH y u kém trong vi c
- 17 - qu n lý ho t ñ ng s n xu t kinh doanh c a d án. - 20% n quá h n còn l i là do nguyên nhân khách quan 2.2.5. Các t n t i, h n ch trong công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ñ u tư d án SCB Đà N ng chưa có m t mô hình qu n tr r i ro tín d ng ñư c hư ng d n c th Mô hình t ch c chưa có s phân tách ñ c l p Quy trình cho vay ñ u tư d án ch là quy trình chung. Công tác ki m tra, giám sát kho n vay mang tính hình th c. Chưa xây d ng ñư c h th ng cơ s d li u t p trung. CBTD không bi t nhi u ki n th c chuyên môn v các ngành ñ u tư.
- 18 - CHƯƠNG 3 GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY Đ U TƯ D ÁN T I SCB ĐÀ N NG 3.1. XÂY D NG CHƯƠNG TRÌNH QU N TR R I RO 3.1.1. Xây d ng chính sách qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA Trong chính sách qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA, SCB Đà N ng c n c th như sau - Xây d ng ñư c gi i h n tín d ng trong cho vay ĐTDA ñ i v i t ng ngành ngh . - Xác ñ nh ñư c m c ñ r i ro trong cho vay ĐTDA mà chi nhánh ch p nh n. - Chi phí b ra ñ ñi u ti t nh ng tác ñ ng tiêu c c c a r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA khi x y ra ph i th p hơn giá tr thi t h i do r i ro này gây ra. - Khi cho vay ĐTDA có th i gian càng dài ph i ñ m b o có m c ñ thu nh p ph tr i c n thi t không ch vì l i nhu n mà còn vì m c ñích bù ñ p nh ng chi phí ñ ñi u ti t tác ñ ng c a r i ro. - Ph i có ñ y ñ các h th ng ñ ño lư ng và ki m soát các r i ro liên quan ñ n cho vay ĐTDA. - Ph i ñ m b o ñư c r ng nhân viên c a mình ñã có ñ ki n th c ñ qu n lý r i ro tín d ng trong cho vay ĐTDA. - Xây d ng chính sách qu n lý n trong cho vay ĐTDA phù h p. 3.1.2. N i dung chương trình qu n tr r i ro 3.1.2.1. Nh n d ng r i ro - L p b ng câu h i nghiên c u v r i ro ñ i v i d án và ti n
- 19 - hành ñi u tra tr l i các câu h i - Phân tích các báo cáo tài chính c a doanh nghi p vay v n. - Thanh tra hi n trư ng. - Phân tích h p ñ ng ñ u th u xây d ng d án và các h p ñ ng ñ u vào ñâu ra c a d án ñ nh n d ng các r i ro có th x y ra ñ i v i d án. - Thu th p thông tin: t KH cung c p, trung tâm tông tin tín d ng CIC, t ñ i tác c a KH, t p chí, ñài, truy n hình, m ng ñi n t ñ nh n d ng r i ro t b n thân KH cũng như d án mà KH ñ u tư. 3.1.2.2. Đo lư ng r i ro Đo lư ng các r i ro ñã ñư c nh n d ng trên thông qua hai tiêu chí: T n su t xu t hi n và m c ñ t n th t c a r i ro ñ i v i kho n cho vay ĐTDA. Thông thư ng ta ñánh giá m t s r i ro có kh năng x y ra nhi u nh t nh hư ng ñ n s không ch c ch n ñ n hi u qu c a d án: NPV, IRR, dòng ti n c a d án, gây ra t n th t nghiêm tr ng cho d án. Phân c p t n su t xu t và m c ñ t n th t theo m c ñ t cao ñ n th p và s t p trung ki m soát nh ng r i ro có t n su t xu t hi n và t n th t nghiêm tr ng trư c. SCB Đà N ng có th ti p c n v i các t ch c tư v n có kinh nghi m và uy tín ñ xây d ng các mô hình ño lư ng r i ro tín d ng ñ ño lư ng, d ñoán ñư c các r i ro tín d nghi u qu . 3.1.2.3. Ki m soát r i ro - Né tránh các kho n cho vay ĐTDA có ñ r i ro cao. - Chuy n giao r i ro. - Ngăn ng a r i ro. - Ngăn ng a và gi m thi u t n th t b ng cách cơ c u l i kho n vay, phát mãi tài s n ñ m b o, ti n hành kh i ki n n u KH quá chay ỳ, không h p tác, bán kho n n cho t ch c khác ñ thu h i v n.
- 20 - 3.1.2.4. Tài tr r i ro - Th c hi n t t công tác trích l p d phòng hàng tháng theo quy ñ nh c a NHNN d a trên cơ s phân nhóm n KH ñ bù ñ p thi t h i khi các bi n pháp x lý v n không ñ bù ñ p kho n vay. - Mua b o hi m tín d ng ñ i v i các kho n cho vay ĐTDA - Đ ngh khách hàng mua b o hi m tài s n hình thành t v n vay v i ngư i th hư ng là SCB Đà N ng. 3.2. XÂY D NG CƠ C U T CH C HO T Đ NG 3.2.1. Phân tách ch c năng c p tín d ng SCB Đà N ng c n phân tách ch c năng c p tín d ng thành các b ph n chuyên bi t như sau: Phòng tín d ng B ph n quan B ph n qu n B ph n qu n h KH lý r i ro tín lý và thu h i d ng n B ph n bán hàng: b ph n này s t p trung vào ho t ñ ng ti p th , ti p xúc KH. Cung c p thông tin cho b ph n qu n lý r i ro tín d ng, ñ ng th i ki m tra giám sát quá trình th c hi n các cam k t c a KH theo h p ñ ng tín d ng và theo h p ñ ng b o ñ m ti n vay. B ph n qu n lý r i ro tín d ng: b ph n này s th c hi n vi c th m ñ nh, phân tích tín d ng ñ c l p và ra các ý ki n v c p tín d ng cũng như giám sát quá trình th c hi n các quan h tín d ng c a b ph n quan h KH. Sau khi phân tích, b ph n này ñưa ra quy t ñ nh tín d ng ñ trình c p lãnh ñ o. B ph n này còn th c hi n vi c