Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An

Chia sẻ: ViJiji ViJiji | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:80

Thêm vào BST

Báo xấu

36
lượt xem 8
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Luận văn được nghiên cứu với mục tiêu nhằm phân tích thực trạng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Đức Huệ tỉnh Long An ,trên cơ sở đó đề xuất giải pháp để phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Đức Huệ tỉnh Long An.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN ------------------------------- PHẠM MINH KIỆM PH T TRI N CH VỤ THANH TO N A NG N HÀNG TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PH T TRI N NÔNG THÔN H ỆN Đ C H Ệ, T NH LONG AN L ẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Long An, tháng 01 năm 2020
BỘ GI O ỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN -------------------------------- PHẠM MINH KIỆM PH T TRI N CH VỤ THANH TO N A NG N HÀNG TẠI NG N HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PH T TRI N NÔNG THÔN H ỆN Đ C H Ệ, T NH LONG AN L ẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: GS. TS. TRƯƠNG ANG VINH Long An, tháng 01 năm 2020
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu và kết quả trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong các tạp chí khoa học và công trình nào khác. Các thông tin số liệu trong luận văn này đều có nguồn gốc và được ghi chú rõ ràng./. Học viên thực hiện luận văn Phạm Minh Kiệm
ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất cả quý Thầy (Cô) Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong thời gian học tập tại Trường theo chương trình Cao học. Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy GS. TS. Trương Quang Vinh đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ, chỉ bảo cho em nhiều kinh nghiệm trong thời gian thực hiện đến lúc hoàn thành luận văn. Tác giả cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Khoa Sau Đại Học đã tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn này. Đồng thời, tôi cũng xin cảm ơn Ban Giám đốc, các anh chị đang công tác tại Agribank Đức Huệ đã hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu và đóng góp ý kiến quý báu giúp tôi hoàn thành luận văn. Sau cùng, tôi cảm ơn tất cả các giảng viên của Khoa Sau Đại Học trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An đã tận tình truyền đạt những kiến thức cần thiết, cảm ơn tất cả các bạn lớp cao học Tài Chính – Ngân Hàng, khoá 3 đã đồng hành cùng tôi trong suốt 2 năm học tập. Do thời gian có hạn và kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chưa nhiều nên luận văn còn nhiều thiếu sót, rất mong nhận được ý kiến đóng góp của quý Thầy (Cô) và các anh chị học viên./. Học viên thực hiện luận văn Phạm Minh Kiệm
iii NỘI NG TÓM TẮT Lịch sử phát triển kinh tế của các nước trên thế giới trong thời kỳ hiện nay đã chỉ ra rằng một nền kinh tế không thể phát triển mạnh nếu hệ thống ngân hàng của nó không phát triển. Sự lớn mạnh của các ngân hàng là điều kiện cần để một nền kinh tế có thể phát triển một cách ổn định và bền vững. Một trong những chức năng của ngân hàng thương mại đó là chức năng trung gian thanh toán. Chức năng này được thể hiện qua các hoạt động thanh toán qua ngân hàng. Thực tế cho thấy, nền kinh tế phát triển càng mạnh thì các hoạt động thanh toán qua ngân hàng càng chiếm tỷ trọng lớn, càng được nhiều người ủng hộ bởi những tiện ích tuyệt vời do nó mang lại và sự ưu việt của nó so với hình thức khác. Xuất phát từ vấn đề trên, luận văn này được thực hiện nhằm phân tích, đánh giá thực trạng phát triển các hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018. Qua đó, đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển các hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Agribank Đức Huệ thời gian tới. Kết quả nghiên cứu đã giải quyết được vấn đề đặt ra: Thứ nhất, luận văn đã hệ thống hóa một cách cụ thể các vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến hoạt động thanh toán qua ngân hàng thương mại; Thứ hai, luận văn đã phân tích, đánh giá một cách chi tiết thực trạng phát triển các hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018. Trên cơ sở đó, luận văn đã chỉ ra các điểm mạnh, điểm tồn tại cũng như nguyên nhân những tồn tại tại Agribank Đức Huệ trong giai đoạn nghiên cứu; Thứ ba, trên cơ sở những hạn chế đó, luận văn đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển các hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Agribank Đức Huệ. Đồng thời, luận văn cũng mong muốn được đóng góp phần nào trong việc phát triển các hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Agribank trong thời gian tới. Thêm vào đó, nghiên cứu cần được xem như là một tài liệu tham khảo hữu ích cho các nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực nghiên cứu này và là những vấn đề mới gợi mở cho những người quan tâm tiếp tục nghiên cứu làm rõ./.
iv ABSTRACT The economic development history of the countries in the world in the current period has shown that an economy cannot thrive if its banking system does not grow. The growth of banks is a necessary condition for an economy to develop in a stable and sustainable way. One of the functions of a commercial bank is the payment intermediary function. This function is shown through payment operations via banks. In fact, the stronger the economy developed, the more payment activities via banks accounted for a large proportion, the more people supported by the great utilities that it brought and its superiority. with other forms. Stemming from the above problem, this thesis was conducted to analyze and evaluate the status of development of payment activities through banks at Agribank Duc Hue in the period of 2016-2018. Thereby, give some solutions in order to develop payment activities through banks at Agribank Duc Hue in the future. Research have solved the problem raised: Firstly, the thesis specifically systematizes the basic theoretical issues related to payment activities through commercial banks; Secondly, the dissertation has analyzed and evaluated in detail the status of development of payment activities through banks at Agribank Duc Hue in the period of 2016 - 2018. On that basis, the thesis has pointed out strong points. , the point exists as well as the reason that existed at Agribank Duc Hue in the research period; Thirdly, on the basis of such limitations, the thesis offers a number of solutions to develop payment activities through banks at Agribank Duc Hue. At the same time, the thesis also wishes to contribute to the development of payment activities through banks at Agribank in the future. In addition, research should be viewed as a useful reference for researchers interested in this field of study and are new issues that are open to those interested in further clarifying research./.
v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN .......................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................... .ii NỘI DUNG TÓM TẮT ................................................................................................ iii ABSTRACT .................................................................................................................. iv MỤC LỤC ..................................................................................................................... .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .................................................................................... ...ix DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU .................................................................................. ....x DANH MỤC HÌNH VẼ ............................................................................................. ...xi PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................................................... 1 1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI ................................................................................ 1 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ..................................................................................... 2 3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ........................................................................................ 2 4. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU .................................................................................. 2 5. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ........................................................................................ 2 6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................................ 3 7. ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN ...................................................................... 3 8. TỐNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU TRƯỚC ................................................ 3 9. KẾT CẤU LUẬN VĂN NGHIÊN CỨU.................................................................. 4 CHƯƠNG 1 .................................................................................................................. 5 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG ....... 5 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại ................................................................ 5 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm hoạt động của ngân hàng thương mại ................. 5 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại ..................................... 6 1.2. Lý luận về hoạt động thanh toán qua ngân hàng thương mại ........................ 8 1.2.1. Khái niệm hoạt động thanh toán qua ngân hàng ..................................... ...8 1.2.2. Các hình thức họat động thanh toán ......................................................... .9
vi 1.2.3. Vai trò của hoạt động thanh toán qua ngân hàng ..................................... 12 1.2.4. Những quy định trong hoạt động thanh toán qua ngân hàng ................... 14 1.2.5. Sự cần thiết phải mở rộng hoạt động thanh toán qua ngân hàng ............. 17 1.2.6. Trách nhiệm của các bên tham gia dịch vụ thanh toán ngân hàng .......... 19 1.2.7. Các chỉ tiêu đánh giá ................................................................................ 20 1.2.8. Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng .................................................................................................................. 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ............................................................................................ 28 CHƯƠNG 2 ................................................................................................................ 29 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUA NG N HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VIỆT NAM HUYỆN Đ C HUỆ, T NH LONG AN ................................................................................... 29 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An ................................................................ 29 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ........................................................... 29 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng từng bộ phận ............................................. 29 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An ............................... 31 2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An .. 39 2.2.1. Các yếu tố định lượng .............................................................................. 39 2.2.2. Các yếu tố định tính ................................................................................. 42 2.3. Đánh giá chung thực trạng hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ, tỉnh Long An ...................................................................................................... 42 2.3.1. Những kết quả đạt được .......................................................................... 42 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân .......................................................................... 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 49 CHƯƠNG 3 ................................................................................................................ 50
vii GIẢI PHÁP PHÁT TRI N HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUYỆN Đ C H Ệ, T NH LONG AN ................................................................................... 50 3.1. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An ............ 50 3.1.1. Phương hướng hoạt động ......................................................................... 50 3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán qua ngân hàng ................... 52 3.2. Giải pháp phát triển các hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An 54 3.2.1. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng .................... 54 3.2.2. Mở rộng và phát triển các hoạt động Marketing ...................................... 55 3.2.3. Xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật, áp dụng khoa học công nghệ tiên tiến hiện đại ..................................................................................................... 56 3.2.4. Tăng cường huy động và sử dụng vốn hiệu quả để tiến hành đầu tư cho hoạt động thanh toán qua ngân hàng ........................................................ 57 3.2.5. Một số giải pháp khác .............................................................................. 59 3.3. Một số kiến nghị ................................................................................................ 61 3.3.1. Đối với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An.. ............................................................................... 61 3.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An ....... 62 3.3.3. Đối với Ủy ban nhân dân Huyện Đức Huệ .............................................. 63 3.4. Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp theo .......................................................... 64 KẾT L ẬN CHƯƠNG 3 .............................................................................................. 65 KẾT LUẬN ............................................................................................................... .66 TÀI LIỆU THAM KHẢO ....................................................................................... .67
viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT KÝ HIỆ TIẾNG ANH NỘI NG IỄN GIẢI Vietnam Bank for Ngân hàng Nông nghiệp và Phát 1 Agribank Agriculture and Rural triển Nông thôn Việt Nam Development Vietnam Bank for Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Agribank Agriculture and Rural 2 triển Nông thôn Việt Nam huyện Đức Huệ Development Duc Hue Đức Huệ, tỉnh Long An district, Long An province Vietnam Bank for Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Agribank Agriculture and Rural 3 triển Nông thôn Việt Nam – Chi Long An Development - Long An nhánh tỉnh Long An Province Branch 4 ATM Automated Teller Machine Thẻ rút tiền tự động 5 ĐVT Unit Đơn vị tính 6 FDI Foreign Direct Investment Đầu tư trực tiếp nước ngoài 7 HĐKD Business activities Hoạt động kinh doanh 8 HĐTT Payment operations Hoạt động thanh toán 9 KH Customer Khách hàng 10 NH Bank Ngân hàng 11 NHNN State Bank Ngân hàng nhà nước 12 NHTM Commercial Bank Ngân hàng thương mại 13 QĐ Decision Quyết định 14 TCKT Economic organizations Tổ chức kinh tế 15 TCTD Credit institutions Tổ chức tín dụng 16 TT Payment Thanh toán 17 UBND People's Committee Ủy ban nhân dân
ix ANH MỤC BẢNG SỐ LIỆ Thứ tự Tên bảng Trang Cơ cấu vốn huy động của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – Bảng 2.1 32 2018 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế tại Agribank Đức Huệ giai Bảng 2.2 35 đoạn 2016 – 2018 Dư nợ cho vay phân theo thời gian của Agribank Đức Huệ Bảng 2.3 36 giai đoạn 2016 – 2018 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Agribank Đức Huệ giai Bảng 2.4 38 đoạn 2016 – 2018 Doanh số thanh toán qua Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – Bảng 2.5 39 2018 Số món thanh toán qua Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – Bảng 2.6 40 2018 Thu nhập hoạt động thanh toán tại Agribank Đức Huệ giai Bảng 2.7 40 đoạn 2016 – 2018 Cơ cấu dịch vụ hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Bảng 2.8 41 Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018
x ANH MỤC HÌNH VẼ Thứ tự Tên hình vẽ Trang Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 30 Cơ cấu nguồn vốn huy động của Agribank Đức Huệ giai đoạn Hình 2.2 33 2016 – 2018 phân theo thời gian Cơ cấu nguồn vốn huy động của Agribank Đức Huệ giai đoạn Hình 2.3 34 2016 – 2018 phân theo tính chất nguồn vốn Cơ cấu dư nợ cho vay của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – Hình 2.4 37 2018 Kết quả kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – Hình 2.5 39 2018
1 PHẦN MỞ ĐẦ 1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong nền kinh tế thị trường hiện nay,việc thanh toán tiền hàng qua ngân hàng là thường xuyên và mới mẻ,có xu hướng ngày càng tăng cùng với xu thế phát triển kinh tế của thế giới nói chung và ở Việt Nam nói riêng. Trong ngành ngân hàng nói chung và ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn nói riêng, dịch vụ thanh toán qua ngân hàng ngày càng mở rộng, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ này càng nhiều, và có nhiều loại dịch vụ khác nhau ngày càng được các ngân hàng bổ sung để thỏa mãn nhu cầu thanh toán của khách hàng,việc hoạt động thanh toán qua ngân hàng an toàn, thuận lợi, nhanh chóng và chính xác. Giúp làm giảm thời gian đi lại của người mua bán hàng hóa,đảm bảo an toàn tài sản và tiền bạc khi giao dịch mua bán,người ta có thể ở tại nhà thực hiện thao tác nhỏ là có thể chuyển tiền cho đối tác một cách nhanh chóng,qua đó rút ngắn thời gian chu chuyển hàng hóa, tạo vòng tuần hoàn mua bán hàng hóa ngắn hơn,từ đó tạo lợi nhuận nhiều hơn cho nhà kinh doanh. Mặc dù doanh thu từ hoạt động hoạt động thanh toán qua ngân hàng có sự tăng trưởng trong 3 năm trở lại đây, nhưng tỷ trọng chiếm trong tổng hoạt động thanh toán vẫn còn khá nhỏ (số lượng món thanh toán trung bình 3 năm đạt khoảng 33.33%, trong khi thu nhập từ dịch vụ hoạt động thanh toán qua ngân hàng cũng chỉ chiếm khoảng 21.76% tổng thu nhập từ dịch vụ thanh toán qua Ngân hàng, thấp hơn 3.6 lần so với thu nhập từ các dịch vụ thanh toán khác). Vậy theo xu thế đó,ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đức Huệ tỉnh Long An cần làm gì để đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng sử dụng dịch vụ thanh toán của khách hàng qua ngân hàng, và chất lượng dịch vụ như thế nào để đảm bảo vừa đáp ứng được nhu cầu của khách hàng vừa đảm bảo uy tín của ngân hàng, vừa thực hiện đúng chức năng làm trung gian thanh toán của mình. Xuất phát từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài “Phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đức Huệ, tỉnh Long An” để thực hiện luận văn thạc sĩ kinh tế.
2 2. MỤC TIÊU NGHIÊN C U ti h n : Phân tích thực trạng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Đức Huệ tỉnh Long An ,trên cơ sở đó đề xuất giải pháp để phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Đức Huệ tỉnh Long An. ti th : - Thực trạng sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. - Đánh giá tình hình sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. - Một số giải pháp để phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. 3. C HỎI NGHIÊN C Câu hỏi 1: Thực trạng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An diễn ra như thế nào ? Câu hỏi 2: Nêu phân tích, đánh giá tình hình sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An? Câu hỏi 3: Giải pháp nào để phát triển dịch vụ thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An? 4. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN C Đối tượn n hi n ứ là Hoạt động dịch vụ thanh toán tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. 5. PHẠM VI NGHIÊN C U Về khôn ian: Chỉ giới hạn phạm vi nghiên cứu dịch vụ thanh toán tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. Về thời ian: từ năm 2016 đến 2018.
3 6. PHƯƠNG PH P NGHIÊN C U Luận văn sử dụng phương pháp định tính như: Phương pháp lịch sử, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp diễn giải, phương pháp phân tích, dữ liệu từ các bảng báo cáo tổng kết tại Agribank Đức Huệ để đánh giá thực trạng dịch vụ thanh toán tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 - 2018. Qua đó, cho đó thấy được những điểm mạnh, điểm yếu trong công tác phát triển dịch vụ thanh toán của chi nhánh và đưa ra những giải pháp cụ thể nhằm góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán tại ngân hàng. Trên cơ sở đó đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển dịch vụ thanh toán trong thời gian tới. 7. ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN Đóng góp về phương diện thực tiễn: Kết quả nghiên cứu của Luận văn s là một tài liệu tham khảo cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An trong việc đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả của hoạt động thanh toán qua ngân hàng. 8. TỔNG AN TÀI LIỆ NGHIÊN C TRƯỚC Hiện nay có khá nhiều đề tài nghiên cứu về lĩnh vực này tại ngân hàng thương mại, có thể kể đến như: Nghiên cứu của tác giả Trần Xuân Hiệu (201 ), luận văn thạc sĩ Kinh tế tại Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh đề tài Phát triển dịch vụ ngân hàng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – thực trạng và giải pháp . Nghiên cứu của tác giả Nguyễn Huy Tuân ( 2017), luận văn thạc sĩ tại trường Đại học Đà N ng đề tài: Phát triển dịch vụ thẻ ATM tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn thành phố Đà N ng . Nghiên cứu của tác giả Linh Đức Hòa (201 ), luận văn thạc sĩ tại trường Đại học Kinh tế – Đại học Quốc gia Hà Nội đề tài: Phát triển dịch vụ ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Láng Hạ . Nghiên cứu của tác giả Vũ Thị Nhung (201 ), luận văn thạc sĩ tại trường Đại học thương mại với đề tài: Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tây Đô. Nhìn chung, các nghiên cứu trên đã đề ra các giải pháp nhằm tăng cường hoạt động thanh toán tại Agribank ở các Chi nhánh khác nhau. Tuy nhiên, do đặc
4 thù tại mỗi địa phương khác nhau mà ngân hàng s đề ra các giải pháp thích hợp trong việc phát triển các hoạt động thanh toán trong ngân hàng và hiện tại vẫn chưa có nghiên cứu nào nghiên cứu về đề tài này tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018 nên đề tài của tác giả không trùng lắp. Sự khác biệt của tác giả về mặt không gian và thời gian. 9. KẾT CẤU LUẬN VĂN NGHIÊN C U Ngoài phần mục lục, danh mục các từ viết tắt, danh mục các bảng, danh mục các sơ đồ, hình v thì nội chung chính của nghiên cứu được chia thành 3 chương. Nội dung các chương được tóm tắt như sau: Chươn 1: Cơ sở lý luận về hoạt động thanh toán qua ngân hàng. Chươn 2: Thực trạng hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An Chươn 3: Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An.
5 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ L ẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm hoạt động của ngân hàng thương mại - Theo PGS. TS. Lê Văn Tề (2004): Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất đối với nền kinh tế. Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế . Tuy nhiên, các yếu tố trên không ngừng thay đổi. Thực tế, có rất nhiều tổ chức tài chính bao gồm có cả các công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ hỗ trợ và công ty bảo hiểm hàng đầu đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng. Ngược lại, ngân hàng cũng đang mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ liên quan đến một số dịch vụ như bất động sản, môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm và thực hiện nhiều dịch vụ mới khác. Do vậy, để đưa ra định nghĩa chính xác về ngân hàng thương mại không phải là dễ dàng. - Theo Giáo sư Peter S.Rose trong cuốn Quản trị ngân hàng thương mại thì Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Còn theo Ngân hàng Thế giới định nghĩa: Ngân hàng là tổ chức tài chính nhận tiền gửi chủ yếu ở dưới dạng không kỳ hạn hoặc tiền gửi được rút ra với một thông báo ngắn hạn (tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và các khoản tiết kiệm). - Tại ngân hàng nhà nước Việt Nam có ghi:“N ân hàn thươn mại là loại hình Tổ hứ tín d n đượ thự hiện toàn bộ hoạt độn n ân hàn và á hoạt độn kinh doanh ó li n q an”, trong đó “Hoạt độn n ân hàn là hoạt độn kinh doanh tiền tệ và dị h v n ân hàn với nội d n thườn x y n là nhận tiền ửi, sử d n tiền này đ n ấp tín d n và n ấp á dị h v thanh toán” (Luật các tổ chức tín dụng theo điều 4, số 47/ 2016/QH12 ngày 16/6/ 2016).
6 Như vậy, có thể đưa ra khái niệm: NHTM là đơn vị kinh doanh tiền tệ bằng hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay, với mục tiêu lợi nhuận. NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Hoạt độn h y động vốn Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ hoạt động tạo vốn quan trọng hàng đầu của các ngân hàng thương mại. Với chức năng và nhiệm vụ của mình, các ngân hàng thương mại đã thu hút, tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng của các doanh nghiệp, các tầng lớp dân cư vào ngân hàng. Mặt khác, trên cơ sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng s tiến hành hoạt động cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất, các mục tiêu phát triển kinh tế vùng, ngành, thành phần kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Với hoạt động huy động vốn, các ngân hàng thương mại đã thực sự huy động được sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất, lưu thông hàng hóa. Nếu không có ngân hàng thương mại, việc huy động của cải xã hội vào quá trình sản xuất kinh doanh, tiêu dùng s chậm đi rất nhiều. Nhờ hoạt động huy động vốn của ngân hàng, tiền tiết kiệm của cá nhân, đoàn thể, các tổ chức kinh tế được huy động vào quá trình vận động của nền kinh tế. Nó chuyển của cải, tài nguyên xã hội từ nơi chưa sử dụng, còn tiềm tàng vào quá trình sử dụng phục vụ cho sản xuất kinh doanh nâng cao mức sống xã hội. 1.1.2.2. Hoạt động sử d ng vốn Đây là hoạt động trực tiếp đưa lại lợi nhuận cho ngân hàng. Đối tượng kinh doanh của ngân hàng thương mại là tiền tệ và quyền sử dụng tiền tệ, vì thế lợi tức của ngân hàng có được chủ yếu từ việc đầu tư và cho vay. Nếu một ngân hàng huy động được nguồn vốn dồi dào nhưng không có kế hoạch sử dụng vốn hợp lý, hiệu quả thì không những không đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, ngược lại còn không có nguồn bù đắp chi phí từ việc huy động. Do vậy, có thể nói sử dụng vốn là hoạt
7 động hết sức quan trọng của mỗi ngân hàng. Hoạt động sử dụng vốn bao gồm các hoạt động ngân quỹ, cho vay, đầu tư tài chính… Một ngân hàng có hoạt động sử dụng vốn với hiệu quả cao s nâng cao vai trò, uy tín của ngân hàng, tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường, từ đó thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch với mình, tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng hoạt động huy động vốn. Vì vậy, nhiệm vụ của mỗi ngân hàng là phải thường xuyên bám sát mục tiêu phát triển kinh tế vùng, ngành, đất nước… để có các hình thức đầu tư đúng đắn, có hiệu quả cao. 1.1.2.3. Các hoạt động trung gian Bên cạnh nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại là cho vay và nhận tiền gửi nhằm đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng từ chênh lệch lãi suất giữa lãi suất cho vay thu được và lãi suất đầu vào phải trả thì các ngân hàng còn thực hiện nhiều hoạt động dịch vụ khác. Đó là các công việc trung gian về tiền tệ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng về sinh lời, đầu tư, giữ hộ hay đảm bảo an toàn tài sản…nhằm đem lại nguồn thu cho ngân hàng thông qua phí dịch vụ. Các dịch vụ ở đây bao gồm các dịch vụ truyền thống nhu thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế, dịch vụ bảo quản vật có giá, cung cấp các tài khoản giao dịch, dịch vụ uỷ thác…Các dịch vụ mới phát triển theo xu hướng ngân hàng hiện đại như tư vấn tài chính, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh…Các loại dịch vụ mới như giao dịch qua internet banking và SMS Banking, dịch vụ bảo hiểm và kinh doanh chứng khoán cũng đang được mở rộng. Nhìn chung, danh mục các dịch vụ do ngân hàng cung cấp tạo ra một sự thuận lợi rất lớn cho khách hàng. Khách hàng có thể hoàn toàn thoả mãn tất cả các nhu cầu dịch vụ tài chính của mình thông qua một ngân hàng và tại một địa điểm. Hiện nay xu hướng nguồn thu về dịch vụ ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu về hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đồng thời với các hoạt động trung gian, ngân hàng thương mại góp phần làm tăng khả năng chu chuyển của đồng vốn, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm được chi phí lưu thông trong xã hội.
8 1.2. Lý luận về hoạt động thanh toán qua ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động thanh toán là một yêu cầu khách quan, là điều kiện cần thiết phục vụ cho quá trình tái sản xuất xã hội. Hoạt động thanh toán được thực hiện dưới hai hình thức là thanh toán bằng tiền mặt và hoạt động thanh toán qua ngân hàng. Thanh toán bằng tiền mặt là việc chi trả trực tiếp bằng tiền mặt trong các quan hệ thanh toán thu chi giữa các thành phần kinh tế trong xã hội. Khi đó tiền tệ đóng vai trò là vật môi giới trong quá trình lưu thông. Tuy nhiên, khi sản xuất và trao đổi hàng hóa phát triển đến một trình độ cao hơn, thì việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt tỏ ra không còn ưu việt nữa, đòi hỏi một phương thức hiện đại hơn, phù hợp hơn ra đời. Chính vì vậy, hoạt động thanh toán qua ngân hàng xuất hiện đã dần thay thế cho phương thức thanh toán bằng tiền mặt, giờ đây, hoạt động hoạt động thanh toán qua ngân hàng đã dần trở thành một trong những hoạt động dịch vụ quan trọng của các Ngân hàng. 1.2.1. Khái niệm hoạt động thanh toán qua ngân hàng Trên thực tế, thanh toán vẫn còn khá mới mẻ đối với một số nước trên Thế giới, đặc biệt là các nước đang phát triển. Vì vậy, khó có thể có một cái nhìn chính xác và đồng nhất về loại hình dịch vụ thanh toán này giữa các quốc gia. Hiện nay, vẫn còn rất nhiều những định nghĩa khác nhau về hoạt động thanh toán qua NH:  Thanh toán trong nền kinh tế quốc dân là tổng hợp các khoản thanh toán được thực hiện bằng cách trích tài khoản hoặc bù trừ giữa các đơn vị thông qua trung gian là Ngân hàng hoặc các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.  Thanh toán là hình thức dịch chuyển số tiền nhất định từ tài khoản của đơn vị này sang tài khoản của đơn vị khác bằng các thể thức thanh toán của Ngân hàng như: Ủy nhiệm thu, Ủy nhiệm chi, Séc… trong cùng địa phương hoặc khác địa phương. Tuy nhiên có thể rút ra một khái niệm chung nhất, khái quát nhất như sau: “Họat độn thanh toán là việ hi trả tiền hàn hóa, dị h v iữa á hủ th đượ thự hiện bằn á h trí h h y n khoản hoặ bù trừ ôn nợ lẫn nha thôn q a hệ thốn tài khoản ở N ân hàn mà khôn phải dùn đến tiền mặt.”